ANHANG II VO (EU) 2020/605
Anhang II der Verordnung (EU) 2015/534 (EZB/2015/13) mit der Überschrift „Vereinfachte Meldung aufsichtlicher Finanzinformationen” wird wie folgt geändert:
Die Tabellen 3 und 4 erhalten folgende Fassung:
| Meldebogen-Nummer | Bezeichnung des Meldebogens oder der Meldebogen-Gruppe |
|---|---|
| TEIL 1 [QUARTALSWEISE] | |
| Bilanz [Vermögens- und Kapitalübersicht] | |
| 1.1 | Bilanz: Vermögenswerte |
| 1.2 | Bilanz: Verbindlichkeiten |
| 1.3 | Bilanz: Eigenkapital |
| 2 | Gewinn- und Verlustrechnung |
| Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei | |
| 4.1 | Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte |
| 4.2.1 | Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind |
| 4.2.2 | Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte |
| 4.3.1 | Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: finanzielle Vermögenswerte, die zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden |
| 4.4.1 | Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte |
| 4.5 | Nachrangige finanzielle Vermögenswerte |
| 5.1 | Aufschlüsselung der nicht zum Handelsbestand gehörenden Darlehen und Kredite nach Produkt |
| Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten | |
| 8.1 | Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei |
| 8.2 | Nachrangige finanzielle Verbindlichkeiten |
| Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen | |
| 9.1.1 | Außerbilanzielle Risikopositionen: erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen |
| 10 | Derivate — Handel und wirtschaftliche Absicherung |
| Bilanzierung von Sicherungsgeschäften | |
| 11.1 | Derivate — Bilanzierung von Sicherungsgeschäften: Aufschlüsselung nach Art des Risikos und Art der Absicherung |
| Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste | |
| 12.1 | Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste |
| 14 | Bemessungshierarchie: zum beizulegenden Zeitwert bewertete Finanzinstrumente |
| Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen | |
| 18.0 | Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen |
| 18.1 | Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen — Darlehen und Kredite nach Branche der Gegenpartei |
| 18.2 | Darlehen für Gewerbeimmobilien und zusätzliche Informationen über durch Immobilien besicherte Kredite |
| 19 | Gestundete Risikopositionen |
| Meldebogen-Nummer | Bezeichnung des Meldebogens oder der Meldebogen-Gruppe |
|---|---|
| TEIL 1 [QUARTALSWEISE] | |
| Bilanz [Vermögens- und Kapitalübersicht] | |
| 1.1 | Bilanz: Vermögenswerte |
| 1.2 | Bilanz: Verbindlichkeiten |
| 1.3 | Bilanz: Eigenkapital |
| 2 | Gewinn- und Verlustrechnung |
| Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei | |
| 4.1 | Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte |
| 4.2.1 | Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind |
| 4.2.2 | Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte |
| 4.3.1 | Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: finanzielle Vermögenswerte, die zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden |
| 4.4.1 | Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte |
| 4.5 | Nachrangige finanzielle Vermögenswerte |
| 4.6 | Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte |
| 4.7 | Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: nicht zum Handelsbestand gehörende, nicht derivative finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind |
| 4.8 | Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: nicht zum Handelsbestand gehörende, nicht derivative, erfolgsneutral im Eigenkapital zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte |
| 4.9 | Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: nicht zu Handelsbestand gehörende, nicht derivative nach der Kostenmethode bewertete finanzielle Vermögenswerte |
| 4.10 | Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: sonstige nicht zum Handelsbestand gehörende, nicht derivative finanzielle Vermögenswerte |
| 5.1 | Aufschlüsselung der nicht zum Handelsbestand gehörenden Darlehen und Kredite nach Produkt |
| Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten | |
| 8.1 | Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei |
| 8.2 | Nachrangige finanzielle Verbindlichkeiten |
| Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen | |
| 9.1 | Außerbilanzielle Risikopositionen nach den nationalen GAAP — erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen |
| 9.1.1 | Außerbilanzielle Risikopositionen: erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen |
| 10 | Derivate — Handel und wirtschaftliche Absicherung |
| Bilanzierung von Sicherungsgeschäften | |
| 11.1 | Derivate — Bilanzierung von Sicherungsgeschäften: Aufschlüsselung nach Art des Risikos und Art der Absicherung |
| 11.2 | Derivate — Bilanzierung von Sicherungsgeschäften nach den nationalen GAAP: Aufschlüsselung nach Art des Risikos |
| Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste | |
| 12.0 | Veränderungen bei den Wertberichtigungen für Kreditverluste und Wertminderung von Eigenkapitalinstrumenten nach nationalen GAAP |
| 12.1 | Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste |
| Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen | |
| 18.0 | Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen |
| 18.1 | Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen — Darlehen und Kredite nach Branche der Gegenpartei |
| 18.2 | Darlehen für Gewerbeimmobilien und zusätzliche Informationen über durch Immobilien besicherte Kredite |
| 19 | Gestundete Risikopositionen |
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