ANHANG III VO (EU) 2021/451

MELDUNG VON FINANZINFORMATIONEN NACH IFRS

FINREP-MELDEBÖGEN FÜR IFRS
MELDEBOGENNUMMER MELDEBOGENCODE BEZEICHNUNG DES MELDEBOGENS ODER DER MELDEBOGENGRUPPE
TEIL 1 [QUARTALSWEISE]
Bilanz [Vermögens- und Kapitalübersicht]
1.1 F 01.01 Bilanz: Vermögenswerte
1.2 F 01.02 Bilanz: Verbindlichkeiten
1.3 F 01.03 Bilanz: Eigenkapital
2 F 02.00 Gewinn- und Verlustrechnung
3 F 03.00 Gesamtergebnisrechnung
Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei
4.1 F 04.01 Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte
4.2.1 F 04.02.1 Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind
4.2.2 F 04.02.2 Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte
4.3.1 F 04.03.1 Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden
4.4.1 F 04.04.1 Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte
4.5 F 04.05 Nachrangige finanzielle Vermögenswerte
5.1 F 05.01 Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, zum Handelsbestand gehörenden oder zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerte nach Produkt
6.1 F 06.01 Aufschlüsselung der Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, zum Handelsbestand gehörenden oder zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerte, an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes
Der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, die überfällig sind
7.1 F 07.01 Der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, die überfällig sind
Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten
8.1 F 08.01 Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei
8.2 F 08.02 Nachrangige finanzielle Verbindlichkeiten
Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
9.1.1 F 09.01.1 Außerbilanzielle Risikopositionen: Erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
9.2 F 09.02 Empfangene Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
10 F 10.00 Derivate – Handel und wirtschaftliche Absicherung
Bilanzierung von Sicherungsgeschäften
11.1 F 11.01 Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften: Aufschlüsselung nach Art des Risikos und Art des Sicherungsgeschäfts
11.3 F 11.03 Nicht-derivative Sicherungsinstrumente: Aufschlüsselung nach Bilanzierungsportfolio und Art des Sicherungsgeschäfts
11.4 F 11.04 Gesicherte Grundgeschäfte bei Absicherungen des beizulegenden Zeitwerts
Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste
12.1 F 12.01 Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste
12.2 F 12.02 Übertragungen zwischen Wertminderungsstufen (Darstellung auf Bruttobasis)
Empfangene Sicherheiten und Garantien
13.1 F 13.01 Aufschlüsselung der Sicherheiten und Garantien nach Darlehen und Krediten, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen
13.2.1 F 13.02.1 Durch Inbesitznahme während des Berichtszeitraums erlangte Sicherheiten [am Meldestichtag gehalten]
13.3.1 F 13.03.1 Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, kumulativ
14 F 14.00 Bemessungshierarchie: Finanzinstrumente zum beizulegenden Zeitwert
15 F 15.00 Ausbuchung und mit den übertragenen finanziellen Vermögenswerten verbundene finanzielle Verbindlichkeiten
Aufschlüsselung ausgewählter Posten der Gewinn- und Verlustrechnung
16.1 F 16.01 Zinserträge und -aufwendungen aufgeschlüsselt nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei
16.2 F 16.02 Gewinne oder Verluste bei der Ausbuchung von nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument
16.3 F 16.03 Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument
16.4 F 16.04 Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Risiko
16.4.1 F 16.04.1 Gewinne oder Verluste aus nicht zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind, aufgeschlüsselt nach Instrument
16.5 F 16.05 Gewinne oder Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument
16.6 F 16.06 Gewinne oder Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften
16.7 F 16.07 Wertminderung nichtfinanzieller Vermögenswerte
16.8 F 16.08 Sonstige Verwaltungsaufwendungen
Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Bilanz
17.1 F 17.01 Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Vermögenswerte
17.2 F 17.02 Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Außerbilanzielle Risikopositionen - erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
17.3 F 17.03 Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Verbindlichkeiten
Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen
18 F 18.00 Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen
18.1 F 18.01 Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen – Darlehen und Kredite nach Branche der Gegenpartei
18.2 F 18.02 Darlehen für Gewerbeimmobilien und zusätzliche Informationen über durch Immobilien besicherte Darlehen
19 F 19.00 Gestundete Risikopositionen
TEIL 2 [QUARTALSWEISE MIT SCHWELLENWERT: QUARTALSWEISE ODER KEINE BERICHTERSTATTUNG]
Geografische Aufschlüsselung
20.1 F 20.01 Geografische Aufschlüsselung der Vermögenswerte nach Standort der Tätigkeiten
20.2 F 20.02 Geografische Aufschlüsselung der Verbindlichkeiten nach Standort der Tätigkeiten
20.3 F 20.03 Geografische Aufschlüsselung der Hauptposten der Gewinn- und Verlustrechnung nach Standort der Tätigkeiten
20.4 F 20.04 Geografische Aufschlüsselung der Vermögenswerte nach Sitz der Gegenpartei
20.5 F 20.05 Geografische Aufschlüsselung der außerbilanziellen Forderungen nach Sitz der Gegenpartei
20.6 F 20.06 Geografische Aufschlüsselung der Verbindlichkeiten nach Sitz der Gegenpartei
20.7.1 F 20.07.1 Geografische Aufschlüsselung der Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes und Sitz der Gegenpartei
21 F 21.00 Materielle und immaterielle Vermögenswerte: Vermögenswerte, die Gegenstand von Operating-Leasingverhältnissen sind
Vermögensverwaltung, Verwahrung und sonstige Dienstleistungsfunktionen
22.1 F 22.01 Gebühren- und Provisionserträge und -aufwendungen nach Tätigkeiten
22.2 F 22.02 Vermögenswerte, die Gegenstand der erbrachten Dienstleistungen sind
Darlehen und Kredite: zusätzliche Informationen
23.1 F 23.01 Darlehen und Kredite: Anzahl der Instrumente
23.2 F 23.02 Darlehen und Kredite: Zusätzliche Informationen zu Bruttobuchwerten
23.3 F 23.03 Durch Immobilien besicherte Darlehen und Kredite: Aufschlüsselung nach Beleihungsquoten
23.4 F 23.04 Darlehen und Kredite: Zusätzliche Informationen zu kumulierten Wertminderungen und kumulierten negativen Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken
23.5 F 23.05 Darlehen und Kredite: Empfangene Sicherheiten und empfangene Finanzgarantien
23.6 F 23.06 Darlehen und Kredite: Kumulierte teilweise Abschreibungen
Darlehen und Kredite: Ströme notleidender Risikopositionen, Wertminderung und Abschreibungen seit Ende des letzten Geschäftsjahres
24.1 F 24.01 Darlehen und Kredite: Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen
24.2 F 24.02 Darlehen und Kredite: Strom der Wertminderungen und kumulierten negativen Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen
24.3 F 24.03 Darlehen und Kredite: Zufluss und Abschreibungen notleidender Risikopositionen
Durch Inbesitznahme und Vollstreckungsverfahren erlangte Sicherheiten
25.1 F 25.01 Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten: Zuflüsse und Abflüsse
25.2 F 25.02 Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten: Art der erlangten Sicherheit
25.3 F 25.03 Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, die als Sachanlagen eingestuft sind
26 F 26.00 Verwaltung der Stundung und Qualität der Stundung
TEIL 3 [HALBJÄHRLICH]
Außerbilanzielle Tätigkeiten: Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen
30.1 F 30.01 Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen
30.2 F 30.02 Aufschlüsselung der Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen nach Art der Tätigkeiten
Nahestehende Unternehmen und Personen
31.1 F 31.01 Nahestehende Unternehmen und Personen: Verbindlichkeiten und Forderungen
31.2 F 31.02 Nahestehende Unternehmen und Personen: Aufwendungen und Erträge durch Geschäfte mit
TEIL 4 [JÄHRLICH]
Gruppenstruktur
40.1 F 40.01 Gruppenstruktur: nach einzelnen Unternehmen
40.2 F 40.02 Gruppenstruktur: nach einzelnen Instrumenten
Beizulegender Zeitwert
41.1 F 41.01 Bemessungshierarchie: zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete Finanzinstrumente
41.2 F 41.02 Nutzung der Zeitwert-Option
42 F 42.00 Materielle und immaterielle Vermögenswerte: Buchwert nach Bewertungsverfahren
43 F 43.00 Rückstellungen
Leistungsorientierte Pläne und Leistungen an Arbeitnehmer
44.1 F 44.01 Komponenten der Nettovermögenswerte und -verbindlichkeiten aus leistungsorientierten Plänen
44.2 F 44.02 Veränderungen bei Verpflichtungen aus leistungsorientierten Plänen
44.3 F 44.03 Personalaufwendungen nach Art der Leistungen
44.4 F 44.04 Personalaufwendungen nach Struktur und Personalkategorie
Aufschlüsselung ausgewählter Posten der Gewinn- und Verlustrechnung
45.1 F 45.01 Gewinne oder Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, nach Bilanzierungsportfolio
45.2 F 45.02 Gewinne oder Verluste bei der Ausbuchung nichtfinanzieller Vermögenswerte, mit Ausnahme der zur Veräußerung gehaltenen, und Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen
45.3 F 45.03 Sonstige betriebliche Erträge und Aufwendungen
46 F 46.00 Eigenkapitalveränderungsrechnung
47 F 47.00 Durchschnittliche Durations- und Rückflusszeiträume

1.
Bilanz [Vermögens- und Kapitalübersicht]

1.1
Vermögenswerte

Verweise Aufschlüsselung in Tabelle Buchwert
Anhang V. Teil 1.27
0010
0010 Kassenbestand, Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben IAS 1.54(i)
0020 Kassenbestand Anhang V. Teil 2.1
0030 Guthaben bei Zentralbanken Anhang V. Teil 2.2
0040 Sichtguthaben Anhang V. Teil 2.3 5
0050 Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte IFRS 9. Anhang A
0060 Derivate IFRS 9. Anhang A 10
0070 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11 4
0080 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31 4
0090 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32 4
0096 Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4 4
0097 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11 4
0098 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31 4
0099 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32 4
0100 Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5 4
0120 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31 4
0130 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32 4
0141 Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A 4
0142 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11 4
0143 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31 4
0144 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32 4
0181 Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2 4
0182 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31 4
0183 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32 4
0240 Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.22 11
0250 Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken IAS 39.89A(a); IFRS 9.6.5.8
0260 Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen IAS 1.54(e); Anhang V. Teil 1.21, Teil 2.4 40
0270 Materielle Vermögenswerte
0280 Sachanlagen IAS 16.6; IAS 1.54(a); IFRS 16.47(a) 21, 42
0290 Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien IAS 40.5; IAS 1.54(b); IFRS 16.48 21, 42
0300 Immaterielle Vermögenswerte IAS 1.54(c); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 115
0310 Geschäfts- oder Firmenwert IFRS 3.B67(d); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 113
0320 Sonstige immaterielle Vermögenswerte IAS 38.8, 118; IFRS 16.47(a) 21, 42
0330 Steueransprüche IAS 1.54(n-o)
0340 Steuererstattungsansprüche IAS 1.54(n); IAS 12.5
0350 Latente Steueransprüche IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 106
0360 Sonstige Vermögenswerte Anhang V. Teil 2.5
0370 Als zur Veräußerung gehalten eingestufte langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.7
0380 SUMME DER VERMÖGENSWERTE IAS 1.9(a), IG 6

1.2
Verbindlichkeiten

Verweise Aufschlüsselung in Tabelle Buchwert
Anhang V. Teil 1.27
0010
0010 Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten IFRS 7.8(e)(ii); IFRS 9.BA.6 8
0020 Derivate IFRS 9. Anhang A; IFRS 9.4.2.1(a); IFRS 9.BA.7(a) 10
0030 Verkaufspositionen IFRS 9.BA7(b) 8
0040 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 8
0050 Begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.37 8
0060 Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 1.38-41 8
0070 Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.2.2 8
0080 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 8
0090 Begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.37 8
0100 Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 1.38-41 8
0110 Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1 8
0120 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 8
0130 Begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.37 8
0140 Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 1.38-41 8
0150 Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.26 11
0160 Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken IAS 39.89A(b), IFRS 9.6.5.8
0170 Rückstellungen IAS 37.10; IAS 1.54(l) 43
0180 Renten und sonstige Leistungs-verpflichtungen gegenüber Arbeitnehmern IAS 19.63; IAS 1.78(d); Anhang V. Teil 2.9 43
0190 Andere langfristig fällige Leistungen an Arbeitnehmer IAS 19.153; IAS 1.78(d); Anhang V. Teil 2.10 43
0200 Restrukturierungsmaßnahmen IAS 37.71 43
0210 Anhängige Rechtsstreitigkeiten und Steuerstreitigkeiten IAS 37.14, Anhang C. Beispiele 6 und 10 43
0220 Erteilte Zusagen und Garantien IFRS 9.4.2.1(c), (d), 9.5.5, 9.B2.5; IAS 37, IFRS 4; Anhang V. Teil 2.11 91243
0230 Sonstige Rückstellungen IAS 37.14 43
0240 Steuerschulden IAS 1.54(n-o)
0250 Tatsächliche Steuerschulden IAS 1.54(n); IAS 12.5
0260 Latente Steuerschulden IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 108
0270 Auf Anforderung rückzahlbares Aktienkapital IAS 32 IE 33; IFRIC 2; Anhang V. Teil 2.12
0280 Sonstige Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 2.13
0290 Als zur Veräußerung gehalten eingestufte, den Veräußerungsgruppen zugeordnete Verbindlichkeiten IAS 1.54(p); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.14
0300 SUMME VERBINDLICHKEITEN IAS 1.9(b); IG 6

1.3
Eigenkapital

Verweise Aufschlüsselung in Tabelle Buchwert
0010
0010 Kapital IAS 1.54(r), BAD Art. 22 46
0020 Eingezahltes Kapital IAS 1.78(e)
0030 Eingefordertes, noch nicht eingezahltes Kapital Anhang V. Teil 2.14
0040 Agio IAS 1.78(e); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 124 46
0050 Begebene Eigenkapitalinstrumente, mit Ausnahme von Kapital Anhang V. Teil 2.18-19 46
0060 Eigenkapitalkomponente zusammengesetzter Finanzinstrumente IAS 32.28-29; Anhang V. Teil 2.18
0070 Sonstige begebene Eigenkapitalinstrumente Anhang V. Teil 2.19
0080 Sonstiges Eigenkapital IFRS 2.10; Anhang V. Teil 2.20
0090 Kumuliertes sonstiges Ergebnis CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 100 46
0095 Posten, die nicht in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden IAS 1.82A(a)
0100 Materielle Vermögenswerte IAS 16.39-41
0110 Immaterielle Vermögenswerte IAS 38.85-87
0120 Versicherungsmathematische Gewinne oder (-) Verluste aus leistungsorientierten Pensionsplänen IAS 1.7, IG6; IAS 19.120(c)
0122 Als zur Veräußerung gehalten eingestufte langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen IFRS 5.38, IG Beispiel 12
0124 Anteil anderer erfasster Erträge und Aufwendungen aus Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen IAS 1.IG6; IAS 28.10
0320 Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden IAS 1.7(d); IFRS 9 5.7.5, B5.7.1; Anhang V. Teil 2.21
0330 Unwirksamkeit der Absicherung bei Absicherungen des beizulegenden Zeitwerts von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden IAS 1.7(e); IFRS 9.5.7.5; .6.5.3; IFRS 7.24C; Anhang V. Teil 2.22
0340 Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden [gesichertes Grundgeschäft] IFRS 9.5.7.5, .6.5.8(b); Anhang V. Teil 2.22
0350 Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden [Sicherungsinstrument] IAS 1.7(e); IFRS 9.5.7.5; .6.5.8(a); Anhang V. Teil 2.57
0360 Durch Änderungen beim Ausfallrisiko bedingte Änderungen beim beizulegenden Zeitwert finanzieller Verbindlichkeiten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet werden IAS 1.7(f); IFRS 9 5.7.7; Anhang V. Teil 2.23
0128 Posten, die in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden können IAS 1.82A(a)(ii)
0130 Absicherung von Nettoinvestitionen in ausländische Geschäftsbetriebe [wirksamer Teil] IFRS 9.6.5.13(a); IFRS 7.24B(b)(ii)(iii); IFRS 7.24C(b)(i)(iv), .24E(a); Anhang V. Teil 2.24
0140 Fremdwährungsumrechnung IAS 21.52(b); IAS 21.32, 38-49
0150 Sicherungsderivate. Sicherungsgeschäfte für Zahlungsströme [wirksamer Teil] IAS 1.7(e); IFRS 7.24 B(b)(ii)(iii); IFRS 7.24C(b)(i);.24E; IFRS 9.6.5.11(b); Anhang V. Teil 2.25
0155 Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Schuldtiteln, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden IAS 1.7(da); IFRS 9.4.1.2A; 5.7.10; Anhang V. Teil 2.26
0165 Sicherungsinstrumente [nicht designierte Elemente] IAS 1.7(g)(h); IFRS 9.6.5.15, .6.5.16; IFRS 7.24E(b)(c); Anhang V. Teil 2.60
0170 Als zur Veräußerung gehalten eingestufte langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen IFRS 5.38, IG Beispiel 12
0180 Anteil anderer erfasster Erträge und Aufwendungen aus Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen IAS 1.IG6; IAS 28.10
0190 Einbehaltene Gewinne CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 123
0200 Neubewertungsrücklagen IFRS 1.30, D5-D8; Anhang V. Teil 2.28
0210 Sonstige Rücklagen IAS 1.54; IAS 1.78(e)
0220 Nach der Equity-Methode bilanzierte Rücklagen oder kumulierte Verluste aus Anteilen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen IAS 28.11; Anhang V. Teil 2.29
0230 Sonstige Anhang V. Teil 2.29
0240
(-)
Eigene Anteile
IAS 1.79(a)(vi); IAS 32.33-34, AG 14, AG 36; Anhang V. Teil 2.30 46
0250 Den Eigentümern des Mutterunternehmens zurechenbare Gewinne oder Verluste IAS 1.81B(b)(ii) 2
0260
(-)
Zwischendividenden
IAS 32.35
0270 Minderheitsbeteiligungen [nichtbeherrschende Beteiligungen] IAS 1.54(q)
0280 Kumuliertes sonstiges Ergebnis CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 100 46
0290 Sonstige Positionen 46
0300 SUMME EIGENKAPITAL IAS 1.9(c), IG 6 46
0310 SUMME EIGENKAPITAL UND SUMME VERBINDLICHKEITEN IAS 1.IG6

2.
Gewinn- und Verlustrechnung

Verweise Aufschlüsselung in Tabelle Laufender Berichts-zeitraum
0010
0010 Zinserträge IAS 1.97; Anhang V. Teil 2.31 16
0020 Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.20(a)(i), B5(e); Anhang V. Teil 2.33, 34
0025 Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind IFRS 7.20(a)(i), B5(e), IFRS 9.5.7.1
0030 Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.20(a)(i), B5(e)
0041 Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden IFRS 7.20(b); IFRS 9.5.7.10-11; IFRS 9.4.1.2A
0051 Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.20(b); IFRS 9.4.1.2; IFRS 9.5.7.2
0070 Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften, Zinsänderungsrisiken IFRS 9. Anhang A; .B6.6.16; Anhang V. Teil 2.35
0080 Sonstige Vermögenswerte Anhang V. Teil 2.36
0085 Zinserträge aus Verbindlichkeiten IFRS 9.5.7.1, Anhang V. Teil 2.37
0090 (Zinsaufwendungen) IAS 1.97; Anhang V. Teil 2.31 16
0100 (Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten) IFRS 7.20(a)(i), B5(e); Anhang V. Teil 2.33, 34
0110 (Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten) IFRS 7.20(a)(i), B5(e)
0120 (Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten) IFRS 7.20(b); IFRS 9.5.7.2
0130 (Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften, Zinsänderungsrisiken) IAS 39.9; Anhang V. Teil 2.35
0140 (Sonstige Verbindlichkeiten) Anhang V. Teil 2.38
0145 (Zinsaufwendungen für Vermögenswerte) IFRS 9.5.7.1, Anhang V. Teil 2.39
0150 (Auf Anforderung rückzahlbare Aufwendungen für Aktienkapital) IFRIC 2.11
0160 Dividendenerträge Anhang V. Teil 2.40 31
0170 Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.20(a)(i), B5(e); Anhang V. Teil 2.40
0175 Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind IFRS 7.20(a)(i), B5(e), IFRS 9.5.7.1A; Anhang V. Teil 2.40
0191 Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden IFRS 7.20(a)(ii); IFRS 9.4.1.2A; IFRS 9.5.7.1A; Anhang V. Teil 2.41
0192 Nicht nach der Equity-Methode bilanzierte Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen Anhang V. Teil 2.42
0200 Gebühren- und Provisionserträge IFRS 7.20(c) 22
0210 (Aufwendungen für Gebühren und Provisionen) IFRS 7.20(c) 22
0220 Gewinne oder (-) Verluste bei der Ausbuchung von nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto Anhang V. Teil 2.45 16
0231 Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden IFRS 9.4.12A; IFRS 9.5.7.10-11
0241 Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.20(a)(v); IFRS 9.4.1.2; IFRS 9.5.7.2
0260 Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten IFRS 7.20(a)(v); IFRS 9.5.7.2
0270 Sonstige
0280 Gewinne oder (-) Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anhang V. Teil 2.43, 46 16
0287 Gewinne oder (-) Verluste aus nicht zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind, netto IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anhang V. Teil 2.46
0290 Gewinne oder (-) Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anhang V. Teil 2.44 16, 45
0300 Gewinne oder (-) Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften, netto Anhang V. Teil 2.47 16
0310 Währungsdifferenzen [Gewinn oder (-) Verlust], netto IAS 21.28, 52(a)
0320 Gewinne oder Verluste bei der Ausbuchung von Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen, netto Anhang V. Teil 2.56
0330 Gewinne oder (-) Verluste bei der Ausbuchung nicht finanzieller Vermögenswerte, netto IAS 1.34; Anhang V. Teil 2.48 45
0340 Sonstige betriebliche Erträge Anhang V. Teil 2.314-316 45
0350 (Sonstige betriebliche Erträge) Anhang V. Teil 2.314-316 45
0355 SUMME DER BETRIEBLICHEN ERTRÄGE, NETTO
0360 (Verwaltungsaufwendungen)
0370 (Personalaufwendungen) IAS 19.7; IAS 1.102, IG 6 44
0380 (Sonstige Verwaltungsaufwendungen) 16
0385 (Barbeiträge zu Abwicklungsfonds und Einlagensicherungssystemen) Anhang V. Teil 2.48i
0390 (Abschreibungen) IAS 1.102, 104
0400 (Sachanlagen) IAS 1.104; IAS 16.73(e)(vii)
0410 (Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien) IAS 1.104; IAS 40.79(d)(iv)
0420 (Sonstige immaterielle Vermögenswerte) IAS 1.104; IAS 38.118(e)(vi)
0425 Änderungsgewinne oder -verluste (-), netto IFRS 9.5.4.3, IFRS 9 Anhang A; Anhang V. Teil 2.49
0426 Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden IFRS 7.35J
0427 Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.35J
0430 (Rückstellungen oder (-) Auflösung von Rückstellungen) IAS 37.59, 84; IAS 1.98(b)(f)(g) 91243
0435 (Zahlungsverpflichtungen gegenüber Abwicklungsfonds und Einlagensicherungssystemen) Anhang V. Teil 2.48i
0440 (Erteilte Zusagen und Garantien) IFRS 9.4.2.1(c), (d), 9.B2.5; IAS 37, IFRS 4; Anhang V. Teil 2.50
0450 (Sonstige Rückstellungen)
0460 (Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten) IFRS 7.20(a)(viii); IFRS 9.5.4.4; Anhang V. Teil 2.51, 53 12
0481 (Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden) IFRS 9.5.4.4, 9.5.5.1, 9.5.5.2, 9.5.5.8 12
0491 (Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte) IFRS 9.5.4.4, 9.5.5.1, 9.5.5.8 12
0510 (Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen) IAS 28.40-43 16
0520 (Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei nichtfinanziellen Vermögenswerten) IAS 36.126(a)(b) 16
0530 (Sachanlagen) IAS 16.73(e)(v-vi)
0540 (Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien) IAS 40.79(d)(v)
0550 (Geschäfts- oder Firmenwert) IFRS 3. Anhang B67(d)(v); IAS 36.124
0560 (Sonstige immaterielle Vermögenswerte) IAS 38.118(e)(iv)(v)
0570 (Sonstige) IAS 36.126(a)(b)
0580 Erfolgswirksam erfasster negativer Geschäfts- oder Firmenwert IFRS 3. Anhang B64(n)(i)
0590 Anteil am Gewinn oder (-) Verlust aus nach der Equity-Methode bilanzierten Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen Anhang V. Teil 2.54
0600 Gewinn oder (-) Verlust aus als zur Veräußerung gehalten eingestuften langfristigen Vermögenswerten und Veräußerungsgruppen, die nicht die Voraussetzungen für eine Einstufung als aufgegebene Geschäftsbereiche erfüllen IFRS 5.37; Anhang V. Teil 2.55
0610 GEWINN ODER (-) VERLUST AUS FORTZUFÜHRENDEN GESCHÄFTEN VOR STEUERN IAS 1.102, IG 6; IFRS 5.33A
0620 (Den fortzuführenden Geschäften zuzurechnender Steueraufwand oder (-) -ertrag) IAS 1.82(d); IAS 12.77
0630 GEWINN ODER (-) VERLUST AUS FORTZUFÜHRENDEN GESCHÄFTEN NACH STEUERN IAS 1, IG 6
0640 Gewinn oder (-) Verlust aus aufgegebenen Geschäftsbereichen nach Steuern IAS 1.82(ea); IFRS 5.33(a), 5.33A; Anhang V. Teil 2.56
0650 Gewinn oder (-) Verlust aus aufgegebenen Geschäftsbereichen vor Steuern IFRS 5.33(b)(i)
0660 (Den aufgegebenen Geschäftsbereichen zuzurechnender Steueraufwand oder (-) -ertrag) IFRS 5.33(b)(ii), (iv)
0670 JAHRESERGEBNIS IAS 1.81A(a)
0680 Den Minderheitsbeteiligungen [nichtbeherrschenden Beteiligungen] zurechenbar IAS 1.81B(b)(i)
0690 Den Eigentümern des Mutterunternehmens zurechenbar IAS 1.81B(b)(ii)

3.
Gesamtergebnisrechnung

Verweise Laufender Berichtszeitraum
0010
0010 Jahresergebnis IAS 1.7, IG6
0020 Sonstiges Ergebnis IAS 1.7, IG6
0030 Posten, die nicht in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden IAS 1.82A(a)(i)
0040 Materielle Vermögenswerte IAS 1.7, IG6; IAS 16.39-40
0050 Immaterielle Vermögenswerte IAS 1.7; IAS 38.85-86
0060 Versicherungsmathematische Gewinne oder (-) Verluste aus leistungsorientierten Pensionsplänen IAS 1.7, IG6; IAS 19.120(c)
0070 Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen IFRS 5.38
0080 Nach der Equity-Methode bilanzierte Anteile von Unternehmen an anderen erfassten Erträgen und Aufwendungen IAS 1.IG6; IAS 28.10
0081 Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden IAS 1.7(d)
0083 Gewinne oder (-) Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften für Eigenkapitalinstrumente, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden, netto IFRS 9.5.7.5; .6.5.3; IFRS 7.24C; Anhang V. Teil 2.57
0084 Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden [gesichertes Grundgeschäft] IFRS 9.5.7.5, .6.5.8(b); Anhang V. Teil 2.57
0085 Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden [Sicherungsinstrument] IFRS 9.5.7.5; .6.5.8(a); Anhang V. Teil 2.57
0086 Durch Änderungen beim Ausfallrisiko bedingte Änderungen beim beizulegenden Zeitwert finanzieller Verbindlichkeiten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet werden IAS 1.7(f)
0090 Ertragsteuern im Zusammenhang mit Posten, die nicht umgegliedert werden IAS 1.91(b); Anhang V. Teil 2.66
0100 Posten, die in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden können IAS 1.82A(a)(ii)
0110 Absicherung von Nettoinvestitionen in ausländische Geschäftsbetriebe [wirksamer Teil] IFRS 9.6.5.13(a); IFRS 7.24C(b)(i)(iv), .24E(a); Anhang V. Teil 2.58
0120 Ins Eigenkapital umgegliederte Bewertungsgewinne oder (-) -verluste IAS 1.IG6; IFRS 9.6.5.13(a); IFRS 7.24C(b)(i); .24E(a); Anhang V. Teil 2.58
0130 In den Gewinn oder Verlust umgegliedert IAS 1.7, 92-95; IAS 21.48-49; IFRS 9.6.5.14; Anhang V. Teil 2.59
0140 Sonstige Reklassifizierungen Anhang V. Teil 2.65
0150 Fremdwährungsumrechnung IAS 1.7, IG6; IAS 21.52(b)
0160 Ins Eigenkapital umgegliederte Umrechnungsgewinne oder (-) -verluste IAS 21.32, 38-47
0170 In den Gewinn oder Verlust umgegliedert IAS 1.7, 92-95; IAS 21.48-49
0180 Sonstige Reklassifizierungen Anhang V. Teil 2.65
0190 Sicherungsgeschäfte für Zahlungsströme [wirksamer Teil] IAS 1.7, IG6; IAS 39.95(a)-96; IFRS 9.6.5.11(b); IFRS 7.24C(b)(i); .24E(a);
0200 Ins Eigenkapital umgegliederte Bewertungsgewinne oder (-) -verluste IAS 1.7(e), IG6; IFRS 9.6.5.11(a)(b)(d); IFRS 7.24C(b)(i); .24E(a)
0210 In den Gewinn oder Verlust umgegliedert IAS 1.7, 92-95, IG6; IFRS 9.6.5.11(d)(ii)(iii); IFRS 7.24C(b)(iv), .24E(a) Anhang V. Teil 2.59
0220 In den anfänglichen Buchwert der gesicherten Grundgeschäfte umgegliedert IAS 1.IG6; IFRS 9.6.5.11(d)(i)
0230 Sonstige Reklassifizierungen Anhang V. Teil 2.65
0231 Sicherungsinstrumente [nicht designierte Elemente] IAS 1.7(g)(h); IFRS 9.6.5.15, .6.5.16; IFRS 7.24E(b)(c); Anhang V. Teil 2.60
0232 Ins Eigenkapital umgegliederte Bewertungsgewinne oder (-) -verluste IAS 1.7(g)(h); IFRS 9.6.5.15, .6.5.16; IFRS 7.24E(b)(c)
0233 In den Gewinn oder Verlust umgegliedert IAS 1.7(g)(h); IFRS 9.6.5.15, .6.5.16; IFRS 7.24E(b)(c); Anhang V. Teil 2.61
0234 Sonstige Reklassifizierungen Anhang V. Teil 2.65
0241 Schuldtitel, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden IAS 1.7(da), IG 6; IAS 1.IG6; IFRS 9.5.6.4; Anhang V. Teil 2.62-63
0251 Ins Eigenkapital umgegliederte Bewertungsgewinne oder (-) -verluste IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.IG6; IFRS 9.5.6.4
0261 In den Gewinn oder Verlust umgegliedert IAS 1.7, IAS 1.92-95, IAS 1.IG6; IFRS 9.5.6.7; Anhang V. Teil 2.64
0270 Sonstige Reklassifizierungen IFRS 5.IG Beispiel 12; IFRS 9.5.6.5; Anhang V. Teil 2.64-65
0280 Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen IFRS 5.38
0290 Ins Eigenkapital umgegliederte Bewertungsgewinne oder (-) -verluste IFRS 5.38
0300 In den Gewinn oder Verlust umgegliedert IAS 1.7, 92-95; IFRS 5.38
0310 Sonstige Reklassifizierungen IFRS 5.IG Beispiel 12
0320 Anteil anderer erfasster Erträge und Aufwendungen aus Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen IAS 1.IG6; IAS 28.10
0330 Ertragsteuern im Zusammenhang mit Posten, die in den Gewinn oder (-) Verlust umgegliedert werden können IAS 1.91(b), IG6; Anhang V. Teil 2.66
0340 Jahresgesamtergebnis IAS 1.7, 81A(a), IG6
0350 Den Minderheitsbeteiligungen [nichtbeherrschenden Beteiligungen] zurechenbar IAS 1.83(b)(i), IG6
0360 Den Eigentümern des Mutterunternehmens zurechenbar IAS 1.83(b)(ii), IG6

4.
Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei

4.1
Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte

Verweise Buchwert
Anhang V. Teil 1.27
0010
0005 Derivate
0010 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11, Anhang V. Teil 1.44(b)
0030 davon: Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0040 davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0050 davon: nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0060 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0070 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0080 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0090 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0100 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0110 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0120 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0130 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0140 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0150 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0160 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0170 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0180 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0190 ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENE FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE IFRS 9. Anhang A

4.2.1
Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind

Verweise Buchwert Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen
Anhang V. Teil 1.27 Anhang V. Teil 2.69
0010 0020
0010 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11, Anhang V. Teil 1.44(b)
0020 davon: Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0030 davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0040 davon: nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0050 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0060 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0070 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0080 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0090 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0100 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0110 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0120 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0130 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0140 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0150 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0160 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0170 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0180 NICHT ZUM HANDELSBESTAND GEHÖRENDE FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE, DIE ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT ZU BEWERTEN SIND IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4

4.2.2
Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte

Verweise Buchwert Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen
Anhang V. Teil 1.27 Anhang V. Teil 2.69
0010 0020
0060 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0070 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0080 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0090 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0100 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0110 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0120 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0130 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0140 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0150 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0160 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0170 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0180 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0190 ALS ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT BEWERTET DESIGNIERTE FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5

4.3.1
Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden

Verweise Buchwert Bruttobuchwert Anhang V. Teil 1.34(b) Kumulierte Wertminderung Anhang V. Teil 2.70(b), 71 Kumulierte teilweise Abschreibungen Kumulierte vollständige Abschreibungen
Vermögenswerte ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1) Vermögenswerte mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) Vermögenswerte mit beeinträchtigter Bonität (Stufe 3) Finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität Vermögenswerte ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1) Vermögenswerte mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) Vermögenswerte mit beeinträchtigter Bonität (Stufe 3) Finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität
davon: Instrumente mit geringem Ausfallrisiko
Anhang V. Teil 1.27 IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a) IFRS 9.B5.5.22-24 Anhang V. Teil 2.75 IFRS 9.5.5.3, IFRS 7.35M(b)(i) IFRS 9.5.5.1, 7.35M(b)(ii) IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.67 IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35H(a); IFRS 7.16A IFRS 9.5.5.3; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(i); IFRS 7.16A IFRS 9.5.5.1; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(ii), IFRS 7.16A IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.67, 70(d) IFRS 9.5.4.4 und B5.4.9; Anhang V. Teil 2.72-74 IFRS 9.5.4.4 und B5.4.9; Anhang V. Teil 2.72-74
0010 0015 0020 0030 0040 0041 0050 0060 0070 0071 0080 0090
0010 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11; Anhang V. Teil 1.44(b)
0020 davon: Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0030 davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0040 davon: nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0050 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0060 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0070 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0080 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0090 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0100 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0110 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0120 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0130 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0140 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0150 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0160 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0165 Davon: Kleine und mittlere Unternehmen SME Art. 1 2(a)
0170 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0180 FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE, DIE ERFOLGSNEUTRAL ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT IM SONSTIGEN ERGEBNIS BEWERTET WERDEN IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A

4.4.1
Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte

Verweise Buchwert Bruttobuchwert Anhang V. Teil 1.34(b) Kumulierte Wertminderung Anhang V. Teil 2.70(a), 71 Kumulierte teilweise Abschreibungen Kumulierte vollständige Abschreibungen
Vermögenswerte ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1) Vermögenswerte mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) Vermögenswerte mit beeinträchtigter Bonität (Stufe 3) Finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität Vermögenswerte ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1) Vermögenswerte mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) Vermögenswerte mit beeinträchtigter Bonität (Stufe 3) Finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität
davon: Instrumente mit geringem Ausfallrisiko
Anhang V. Teil 1.27 IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a) IFRS 9.B5.5.22-24 Anhang V. Teil 2.75 IFRS 9.5.5.3, IFRS 7.35M(b)(i) IFRS 9.5.5.1, 7.35M(b)(ii) IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.67 IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35H(a) IFRS 9.5.5.3; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(i) IFRS 5.5.1; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(ii) IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.67, 70(d) IFRS 9.5.4.4 und B5.4.9; Anhang V. Teil 2.72-74 IFRS 9.5.4.4 und B5.4.9; Anhang V. Teil 2.72-74
0010 0015 0020 0030 0040 0041 0050 0060 0070 0071 0080 0090
0010 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0020 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0030 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0040 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0050 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0060 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0070 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0080 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0090 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0100 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0110 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0120 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0125 Davon: Kleine und mittlere Unternehmen SME Art. 1 2(a)
0130 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0140 ZU FORTGEFÜHRTEN ANSCHAFFUNGSKOSTEN BEWERTETE FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2

4.5
Nachrangige finanzielle Vermögenswerte

Verweise Buchwert
Anhang V. Teil 1.27
0010
0010 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0020 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0030 [FÜR DEN EMITTENTEN] NACHRANGIGE FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE Anhang V. Teil 2.78, 100

5.
Aufschlüsselung der nicht zum Handelsbestand gehörenden Darlehen und Kredite nach Produkt

5.1
Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, zum Handelsbestand gehörenden oder zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerte nach Produkt

Verweise Bruttobuchwert

Buchwert

Anhang V. Teil 1.27

Zentralbanken Staatssektor Kreditinstitute Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Private Haushalte
Anhang V. Teil 1.34 Anhang V. Teil 1.42(a) Anhang V. Teil 1.42(b) Anhang V. Teil 1.42(c) Anhang V. Teil 1.42(d) Anhang V. Teil 1.42(e) Anhang V. Teil 1.42(f)
0005 0010 0020 0030 0040 0050 0060
Nach Produkt 0010 Auf Anforderung [Kündigung] und kurzfristig [Giro] Anhang V. Teil 2.85(a)
0020 Kreditkartenschulden Anhang V. Teil 2.85(b)
0030 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Anhang V. Teil 2.85(c)
0040 Finanzierungs-Leasingverhältnisse Anhang V. Teil 2.85(d)
0050 Darlehen aus umgekehrten Pensionsgeschäften Anhang V. Teil 2.85(e)
0060 Sonstige befristete Darlehen Anhang V. Teil 2.85(f)
0070 Kredite, die keine Darlehen sind Anhang V. Teil 2.85(g)
0080 DARLEHEN UND KREDITE Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
Nach Sicherheiten 0090 davon: durch Immobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87
0100 davon: sonstige besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(b), 87
Nach Zweck 0110 davon: Konsumentenkredite Anhang V. Teil 2.88(a)
0120 davon: Wohnbaukredite Anhang V. Teil 2.88(b)
Nach Rang 0130 davon: Projektfinanzierungsdarlehen Anhang V. Teil 2.89; CRR Art. 147 Abs. 8

6.
Aufschlüsselung der nicht zum Handelsbestand gehörenden Darlehen und Kredite an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes

6.1
Aufschlüsselung der Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, zum Handelsbestand gehörenden oder zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerte, an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes

Verweise

Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften

Anhang V. Teil 1.42(e), Teil 2.91

Bruttobuchwert Kumulierte Wertminderung Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen
davon: der Wertminderung unterliegende Darlehen und Kredite Davon: notleidend
davon: ausgefallen
Anhang V. Teil 1.34 Anhang V. Teil 2.93 Anhang V. Teil 2. 213-232 CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.237(b) Anhang V. Teil 2.70-71 Anhang V. Teil 2.69
0010 0011 0012 0013 0021 0022
0010 A Land- und Forstwirtschaft, Fischerei NACE-Verordnung
0020 B Bergbau und Gewinnung von Steinen und Erden NACE-Verordnung
0030 C Verarbeitendes Gewerbe/Herstellung von Waren NACE-Verordnung
0040 D Energieversorgung NACE-Verordnung
0050 E Wasserversorgung NACE-Verordnung
0060 F Baugewerbe/Bau NACE-Verordnung
0070 G Groß- und Einzelhandel NACE-Verordnung
0080 H Verkehr und Lagerei NACE-Verordnung
0090 I Gastgewerbe/Beherbergung und Gastronomie NACE-Verordnung
0100 J Information und Kommunikation NACE-Verordnung
0105 K Erbringung von Finanz- und Versicherungsdienstleistungen NACE-Verordnung, Anhang V. Teil 2.92
0110 L Grundstücks- und Wohnungswesen NACE-Verordnung
0120 M Erbringung von freiberuflichen, wissenschaftlichen und technischen Dienstleistungen NACE-Verordnung
0130 N Erbringung von sonstigen wirtschaftlichen Dienstleistungen NACE-Verordnung
0140 O Öffentliche Verwaltung, Verteidigung; Sozialversicherung NACE-Verordnung
0150 P Erziehung und Unterricht NACE-Verordnung
0160 Q Gesundheits- und Sozialwesen NACE-Verordnung
0170 R Kunst, Unterhaltung und Erholung NACE-Verordnung
0180 S Erbringung von sonstigen Dienstleistungen NACE-Verordnung
0190 DARLEHEN UND KREDITE Anhang V. Teil 1.32, Teil 2.90

7.
Der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, die überfällig sind

7.1
Der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, die überfällig sind

Verweise

Buchwert

Anhang V. Teil 1.27

Vermögenswerte ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1) Vermögenswerte mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) Vermögenswerte mit beeinträchtigter Bonität (Stufe 3) Finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität
≤ 30 Tage > 30 Tage ≤ 90 Tage > 90 Tage ≤ 30 Tage > 30 Tage ≤ 90 Tage > 90 Tage ≤ 30 Tage > 30 Tage ≤ 90 Tage > 90 Tage ≤ 30 Tage > 30 Tage ≤ 90 Tage > 90 Tage
IFRS 9.5.5.11;B5.5.37; IFRS 7.B8I, Anhang V. Teil 2.96
0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120
0060 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0070 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0080 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0090 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0100 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0110 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0120 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0130 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0140 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0150 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0160 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0170 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0180 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0190 SCHULDTITEL INSGESAMT Anhang V. Teil 2.94-95
Darlehen und Kredite nach Produkt, Sicherheit und Rangfolge
0200 Auf Anforderung [Kündigung] und kurzfristig [Giro] Anhang V. Teil 2.85(a)
0210 Kreditkartenschulden Anhang V. Teil 2.85(b)
0220 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Anhang V. Teil 2.85(c)
0230 Finanzierungs-Leasingverhältnisse Anhang V. Teil 2.85(d)
0240 Darlehen aus umgekehrten Pensionsgeschäften Anhang V. Teil 2.85(e)
0250 Sonstige befristete Darlehen Anhang V. Teil 2.85(f)
0260 Kredite, die keine Darlehen sind Anhang V. Teil 2.85(g)
0270 davon: durch Immobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87
0280 davon: sonstige besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(b), 87
0290 davon: Konsumentenkredite Anhang V. Teil 2.88(a)
0300 davon: Wohnbaukredite Anhang V. Teil 2.88(b)
0310 davon: Projektfinanzierungsdarlehen Anhang V. Teil 2.89; CRR Art. 147 Abs. 8

8.
Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten

8.1
Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei

Wenn die nationalen GAAP mit IFRS vereinbar sind Buchwert Anhang V. Teil 1.27 Kumulierte Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken
Zu Handelszwecken gehalten Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designiert Fortgeführte Anschaffungskosten Bilanzierung von Sicherungsgeschäften
IFRS 7.8(e)(ii); IFRS 9 Anhang A, IFRS 9.BA.6-BA.7, IFRS 9.6.7 IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.2.2, IFRS 9.4.3.5 IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1 IFRS 7.24A(a); IFRS 9.6 CRR Art. 33 Abs. 1 Buchst. b, Art. 33 Abs. 1 Buchst. c; Anhang V. Teil 2.101
0010 0020 0030 0037 0040
0010 Derivate IFRS 9.BA.7(a)
0020 Verkaufspositionen IFRS 9.BA.7(b)
0030 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11
0040 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0050 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0060 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a), 44(c)
0070 Girokonten / Tagesgeldkonten EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1
0080 Einlagen mit vereinbarter Laufzeit EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2
0090 Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97
0100 Pensionsgeschäfte EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4
0110 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b), 44(c)
0120 Girokonten / Tagesgeldkonten EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1
0130 Einlagen mit vereinbarter Laufzeit EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2
0140 Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97
0150 Pensionsgeschäfte EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4
0160 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c), 44(c)
0170 Girokonten / Tagesgeldkonten EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1
0180 Einlagen mit vereinbarter Laufzeit EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2
0190 Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97
0200 Pensionsgeschäfte EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4
0210 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d), 44(c)
0220 Girokonten / Tagesgeldkonten EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1
0230 Einlagen mit vereinbarter Laufzeit EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2
0240 Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97
0250 Pensionsgeschäfte EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4
0260 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e), 44(c)
0270 Girokonten / Tagesgeldkonten EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1
0280 Einlagen mit vereinbarter Laufzeit EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2
0290 Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97
0300 Pensionsgeschäfte EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4
0310 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f), 44(c)
0320 Girokonten / Tagesgeldkonten EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1
0330 Einlagen mit vereinbarter Laufzeit EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2
0340 Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97
0350 Pensionsgeschäfte EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4
0360 Begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.37, Teil 2.98
0370 Einlagenzertifikate Anhang V. Teil 2.98(a)
0380 Forderungsgedeckte Wertpapiere CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 61
0390 Gedeckte Schuldverschreibungen CRR Art. 129
0400 Hybride Verträge Anhang V. Teil 2.98(d)
0410 Sonstige begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 2.98(e)
0420 Wandelbare zusammengesetzte Finanzinstrumente IAS 32.AG 31
0430 Nicht wandelbar
0440 Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 1.38-41
0445 davon: Leasingverbindlichkeiten IFRS 16.22, 26-28, 47(b)
0450 FINANZIELLE VERBINDLICHKEITEN

8.2
Nachrangige finanzielle Verbindlichkeiten

Verweise Buchwert
Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designiert Zu fortgeführten Anschaffungskosten
IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.2.2, IFRS 9.4.3.5 IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1
0010 0020
0010 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0020 Begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.37
0030 NACHRANGIGE FINANZIELLE VERBINDLICHKEITEN Anhang V. Teil 2.99-100

9.
Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen

9.1.1
Außerbilanzielle Risikopositionen: Erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen

Wenn die nationalen GAAP mit IFRS vereinbar sind

Nominalbetrag der außerbilanziellen Verbindlichkeiten aus Zusagen und Finanzgarantien nach IFRS 9 – Wertminderung

Anhang V. Teil 2.107-108, 118

Rückstellungen für außerbilanzielle Verbindlichkeiten aus Zusagen und Finanzgarantien nach IFRS 9 – Wertminderung Anhang V. Teil 2.106-109 Sonstige nach IAS 37 bewertete Zusagen und nach IFRS 4 bewertete Finanzgarantien Verbindlichkeiten aus Zusagen und Finanzgarantien, die zum beizulegenden Zeitwert bewertet werden
Instrumente ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1)

Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist

(Stufe 2)

Wertgeminderte Instrumente

(Stufe 3)

Instrumente mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität

Instrumente ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz

(Stufe 1)

Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist

(Stufe 2)

Wertgeminderte Instrumente (Stufe 3) Instrumente mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität Nominalbetrag Rückstellung Nominalbetrag Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken notleidender Zusagen
IFRS 9.2.1(e), (g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35M IFRS 9.2.1(e), (g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35M IFRS 9.2.1(e), (g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35M IFRS 7.35M; Anhang V. Teil 2.107 IFRS 9.2.1(e), (g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H(a) IFRS 9.2.1(e), (g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H(b)(i) IFRS 9.2.1(e), (g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H(b)(ii) IFRS 7.35M; Anhang V. Teil 2.107 IAS 37, IFRS 9.2.1(e), IFRS 9.B2.5; IFRS 4; Anhang V. Teil 2.111, 118 IAS 37, IFRS 9.2.1(e), IFRS 9.B2.5; IFRS 4; Anhang V. Teil 2.106, 111 IFRS 9.2.3(a), 9.B2.5; Anhang V. Teil 2.110, 118 Anhang V. Teil 2.69
0010 0020 0030 0035 0040 0050 0060 0065 0100 0110 0120 0130
0010 Erteilte Kreditzusagen CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 113, 116
0021 davon: notleidend Anhang V. Teil 2.117
0030 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0040 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0050 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0060 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0070 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0080 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0090 Erteilte Finanzgarantien IFRS 4 Anhang A; CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(f), Teil 2.102-105, 114, 116
0101 davon: notleidend Anhang V. Teil 2.117
0110 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0120 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0130 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0140 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0150 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0160 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0170 Sonstige erteilte Zusagen CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 115, 116
0181 davon: notleidend Anhang V. Teil 2.117
0190 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0200 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0210 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0220 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0230 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0240 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)

9.2
Empfangene Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen

Verweise Maximal berücksichtigungsfähiger Garantiebetrag Nominalbetrag
IFRS 7.36(b); Anhang V. Teil 2.119 Anhang V. Teil 2.119
0010 0020
0010 Empfangene Kreditzusagen IFRS 9.2.1(g), .BCZ2.2; Anhang V. Teil 1.44(h), Teil 2.102-103, 113
0020 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0030 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0040 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0050 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0060 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0070 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0080 Empfangene Finanzgarantien IFRS 9.2.1(e), .B2.5, .BC2.17, IFRS 8. Anhang A; IFRS 4 Anhang A; Anhang V. Teil 1.44(h), Teil 2.102-103, 114
0090 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0100 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0110 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0120 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0130 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0140 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0150 Sonstige empfangene Zusagen Anhang V. Teil 1.44(h), Teil 2.102-103, 115
0160 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0170 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0180 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0190 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0200 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0210 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)

10.
Derivate – Handel und wirtschaftliche Absicherung

Nach Art des Risikos / nach Art des Produkts oder Markts Verweise Buchwert Nominalbetrag
Zu Handelszwecken gehaltene und zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte Zu Handelszwecken gehaltene und zum Handelsbestand gehörende finanzielle Verbindlichkeiten Handel insgesamt davon: veräußert
Anhang V. Teil 2.120, 131 IFRS 9.BA.7(a); Anhang V. Teil 2.120, 131 Anhang V. Teil 2.133-135 Anhang V. Teil 2.133-135
0010 0020 0030 0040
0010 Zinssatz Anhang V. Teil 2.129(a)
0020 davon: wirtschaftliche Absicherung Anhang V. Teil 2.137-139
0030 Außerbörslich gehandelte Optionen Anhang V. Teil 2.136
0040 Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente Anhang V. Teil 2.136
0050 Optionen in regulierten Märkten Anhang V. Teil 2.136
0060 Sonstige Instrumente in regulierten Märkten Anhang V. Teil 2.136
0070 Eigenkapital Anhang V. Teil 2.129(b)
0080 davon: wirtschaftliche Absicherung Anhang V. Teil 2.137-139
0090 Außerbörslich gehandelte Optionen Anhang V. Teil 2.136
0100 Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente Anhang V. Teil 2.136
0110 Optionen in regulierten Märkten Anhang V. Teil 2.136
0120 Sonstige Instrumente in regulierten Märkten Anhang V. Teil 2.136
0130 Fremdwährungen und Gold Anhang V. Teil 2.129(c)
0140 davon: wirtschaftliche Absicherung Anhang V. Teil 2.137-139
0150 Außerbörslich gehandelte Optionen Anhang V. Teil 2.136
0160 Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente Anhang V. Teil 2.136
0170 Optionen in regulierten Märkten Anhang V. Teil 2.136
0180 Sonstige Instrumente in regulierten Märkten Anhang V. Teil 2.136
0190 Kredit Anhang V. Teil 2.129(d)
0195 davon: wirtschaftliche Absicherung mit Nutzung der Zeitwert-Option IFRS 9.6.7.1; Anhang V. Teil 2.140
0201 davon: sonstige wirtschaftliche Absicherung Anhang V. Teil 2.137-140
0210 Kreditausfallswap
0220 Kreditspreadoption
0230 Gesamtertragsswap
0240 Sonstige
0250 Rohstoffe Anhang V. Teil 2.129(e)
0260 davon: wirtschaftliche Absicherung Anhang V. Teil 2.137-139
0270 Sonstige Anhang V. Teil 2.129(f)
0280 davon: wirtschaftliche Absicherung Anhang V. Teil 2.137-139
0290 DERIVATE IFRS 9. Anhang A
0300 davon: Außerbörslich gehandelt – Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c), 44(e), Teil 2.141 (a), 142
0310 davon: Außerbörslich gehandelt – sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d), 44(e), Teil 2.141(b)
0320 davon: Außerbörslich gehandelt – Rest Anhang V. Teil 1.44(e), Teil 2.141(c)

11.
Bilanzierung von Sicherungsgeschäften

11.1
Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften Aufschlüsselung nach Art des Risikos und Art des Sicherungsgeschäfts

Nach Art des Produkts oder Marktes Verweise Buchwert Nominalbetrag
Vermögenswerte Verbindlichkeiten Summe Absicherungs-geschäfte davon: veräußert
IFRS 7.24A; Anhang V. Teil 2.120, 131 IFRS 7.24A; Anhang V. Teil 2.120, 131 Anhang V. Teil 2.133-135 Anhang V. Teil 2.133-135
0010 0020 0030 0040
0010 Zinssatz Anhang V. Teil 2.129(a)
0020 Außerbörslich gehandelte Optionen Anhang V. Teil 2.136
0030 Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente Anhang V. Teil 2.136
0040 Optionen in regulierten Märkten Anhang V. Teil 2.136
0050 Sonstige Instrumente in regulierten Märkten Anhang V. Teil 2.136
0060 Eigenkapital Anhang V. Teil 2.129(b)
0070 Außerbörslich gehandelte Optionen Anhang V. Teil 2.136
0080 Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente Anhang V. Teil 2.136
0090 Optionen in regulierten Märkten Anhang V. Teil 2.136
0100 Sonstige Instrumente in regulierten Märkten Anhang V. Teil 2.136
0110 Fremdwährungen und Gold Anhang V. Teil 2.129(c)
0120 Außerbörslich gehandelte Optionen Anhang V. Teil 2.136
0130 Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente Anhang V. Teil 2.136
0140 Optionen in regulierten Märkten Anhang V. Teil 2.136
0150 Sonstige Instrumente in regulierten Märkten Anhang V. Teil 2.136
0160 Kredit Anhang V. Teil 2.129(d)
0170 Kreditausfallswap Anhang V. Teil 2.136
0180 Kreditspreadoption Anhang V. Teil 2.136
0190 Gesamtertragsswap Anhang V. Teil 2.136
0200 Sonstige Anhang V. Teil 2.136
0210 Rohstoffe Anhang V. Teil 2.129(e)
0220 Sonstige Anhang V. Teil 2.129(f)
0230 ABSICHERUNG DES BEIZULEGENDEN ZEITWERTS IFRS 7.24A; IAS 39.86(a); IFRS 9.6.5.2(a)
0240 Zinssatz Anhang V. Teil 2.129(a)
0250 Außerbörslich gehandelte Optionen Anhang V. Teil 2.136
0260 Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente Anhang V. Teil 2.136
0270 Optionen in regulierten Märkten Anhang V. Teil 2.136
0280 Sonstige Instrumente in regulierten Märkten Anhang V. Teil 2.136
0290 Eigenkapital Anhang V. Teil 2.129(b)
0300 Außerbörslich gehandelte Optionen Anhang V. Teil 2.136
0310 Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente Anhang V. Teil 2.136
0320 Optionen in regulierten Märkten Anhang V. Teil 2.136
0330 Sonstige Instrumente in regulierten Märkten Anhang V. Teil 2.136
0340 Fremdwährungen und Gold Anhang V. Teil 2.129(c)
0350 Außerbörslich gehandelte Optionen Anhang V. Teil 2.136
0360 Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente Anhang V. Teil 2.136
0370 Optionen in regulierten Märkten Anhang V. Teil 2.136
0380 Sonstige Instrumente in regulierten Märkten Anhang V. Teil 2.136
0390 Kredit Anhang V. Teil 2.129(d)
0400 Kreditausfallswap Anhang V. Teil 2.136
0410 Kreditspreadoption Anhang V. Teil 2.136
0420 Gesamtertragsswap Anhang V. Teil 2.136
0430 Sonstige Anhang V. Teil 2.136
0440 Rohstoffe Anhang V. Teil 2.129(e)
0450 Sonstige Anhang V. Teil 2.129(f)
0460 ABSICHERUNG VON ZAHLUNGSSTRÖMEN IFRS 7.24A; IAS 39.86(b); IFRS 9.6.5.2(b)
0470 ABSICHERUNG VON NETTOINVESTITIONEN IN EINEN AUSLÄNDISCHEN GESCHÄFTSBETRIEB IFRS 7.24A; IAS 39.86(c); IFRS 9.6.5.2(c)
0480 PORTFOLIOABSICHERUNGEN DES BEIZULEGENDEN ZEITWERTS GEGEN ZINSÄNDERUNGSRISIKEN IAS 39.71, 81A, 89A, AG 114-132
0490 PORTFOLIOABSICHERUNGEN DER ZAHLUNGSSTRÖME GEGEN ZINSÄNDERUNGSRISIKEN IAS 39.71
0500 DERIVATE – BILANZIERUNG VON SICHERUNGSGESCHÄFTEN IFRS 7.24A; IAS 39.9; IFRS 9.6.1
0510 davon: Außerbörslich gehandelt – Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c), 44(e), Teil 2.141 (a), 142
0520 davon: Außerbörslich gehandelt – sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d), 44(e), Teil 2.141(b)
0530 davon: Außerbörslich gehandelt – Rest Anhang V. Teil 1.44(e), Teil 2.141(c)

11.3
Nicht-derivative Sicherungsinstrumente: Aufschlüsselung nach Bilanzierungsportfolio und Art des Sicherungsgeschäfts

Verweise Buchwert
Absicherung des beizulegenden Zeitwerts Absicherung von Zahlungsströmen Absicherung einer Nettoinvestition in einen ausländischen Geschäftsbetrieb
Anhang V. Teil 2.145 Anhang V. Teil 2.145 Anhang V. Teil 2.145
0010 0020 0030
0010 Nicht-derivative finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.24A; IFRS 9.6.1; IFRS 9.6.2.2
0020 davon: Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte IFRS 9. Anhang A
0030 davon: Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind IFRS 9.4.1.4; IFRS 7.8(a)(ii)
0040 davon: Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte IFRS 9.4.1.5; IFRS 7.8(a)(i)
0050 Nicht-derivative finanzielle Verbindlichkeiten IFRS 7.24A; IFRS 9.6.1; IFRS 9.6.2.2
0060 Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten IFRS 9. Anhang A
0070 Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten IFRS 9.4.2.1; IFRS 9.6.2.2
0080 Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte IFRS 9.4.2.1; IFRS 9.6.2.2

11.4
Gesicherte Grundgeschäfte bei Absicherungen des beizulegenden Zeitwerts

Verweise Mikro-Absicherungen Mikro-Absicherungen – Nettoposition Absicherung Sicherungsbedingte Anpassungen bei Mikro-Absicherungen Makro-Absicherungen
Buchwert Vermögenswerte oder Verbindlichkeiten bei der Absicherung einer Nettoposition (vor Aufrechnung) Im Buchwert der Vermögenswerte/Verbindlichkeiten enthaltene sicherungsbedingte Anpassungen Übrige Anpassungen für beendete Mikro-Absicherungen, einschließlich Absicherungen von Nettopositionen Gesicherte Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken
IFRS 7.24B(a), Anhang V. Teil 2.146, 147 IFRS 9.6.6.1; IFRS 9.6.6.6; Anhang V. Teil 2.147, 151 IFRS 7.24B(a)(ii); Anhang V. Teil 2.148, 149 IFRS 7.24B(a)(v); Anhang V. Teil 2.148, 150 IFRS 9.6.1.3; IFRS 9.6.6.1; Anhang V. Teil 2.152
0010 0020 0030 0040 0050
VERMÖGENSWERTE
0010 Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden IFRS 9.4.1.2A; IFRS 7.8(h); Anhang V. Teil 2.146, 151
0020 Zinssatz Anhang V. Teil 2.129(a)
0030 Eigenkapital Anhang V. Teil 2.129(b)
0040 Fremdwährungen und Gold Anhang V. Teil 2.129(c)
0050 Kredit Anhang V. Teil 2.129(d)
0060 Rohstoffe Anhang V. Teil 2.129(e)
0070 Sonstige Anhang V. Teil 2.129(f)
0080 Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte IFRS 9.4.1.2A; IFRS 7.8(f); Anhang V. Teil 2.146, 151
0090 Zinssatz Anhang V. Teil 2.129(a)
0100 Eigenkapital Anhang V. Teil 2.129(b)
0110 Fremdwährungen und Gold Anhang V. Teil 2.129(c)
0120 Kredit Anhang V. Teil 2.129(d)
0130 Rohstoffe Anhang V. Teil 2.129(e)
0140 Sonstige Anhang V. Teil 2.129(f)
VERBINDLICHKEITEN
0150 Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten IFRS 9.4.2.1; IFRS 7.8(g); Anhang V. Teil 2.146, 151
0160 Zinssatz Anhang V. Teil 2.129(a)
0170 Eigenkapital Anhang V. Teil 2.129(b)
0180 Fremdwährungen und Gold Anhang V. Teil 2.129(c)
0190 Kredit Anhang V. Teil 2.129(d)
0200 Rohstoffe Anhang V. Teil 2.129(e)
0210 Sonstige Anhang V. Teil 2.129(f)

12.
Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste

12.1
Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste

Verweise Eröffnungsbilanz Erhöhungen aufgrund von Originierung und Erwerb Rückgänge aufgrund von Ausbuchungen Änderungen aufgrund eines veränderten Ausfallrisikos (netto) Änderungen aufgrund von Anpassungen ohne Ausbuchung (netto) Änderungen aufgrund einer Aktualisierung der Methodik des Instituts für Schätzungen (netto) Rückgänge im Berichtigungskonto aufgrund von Abschreibungen Sonstige Anpassungen Schlussbilanz Direkt in der Gewinn- und Verlustrechnung erfasste Rückflüsse von zuvor abgeschriebenen Beträgen Direkt in der Gewinn- und Verlustrechnung abgeschriebene Beträge Gewinne oder (-) Verluste aus Ausbuchungen von Schuldtiteln
IFRS 7.35I; Anhang V. Teil 2.159, 164(b) IFRS 7.35I; Anhang V. Teil 2.160, 164(b) IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Anhang V. Teil 2.161-162 IFRS 7.35I; IFRS 7.35J; IFRS 9.5.5.12, B5.5.25, B5.5.27; Anhang V. Teil 2.164(c) IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Anhang V. Teil 2.163 IFRS 7.35I; IFRS 9.5.4.4;IFRS 7.35L; Anhang V. Teil 2.72, 74, 164(a), 165 IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Anhang V. Teil 2.166 IFRS 9.5.4.4; Anhang V. Teil 2.165 Anhang V. Teil 2.166i
0010 0020 0030 0040 0050 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0125
0010 Wertberichtigungen für finanzielle Vermögenswerte ohne Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1) IFRS 9.5.5.5
0015 Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben Anhang V. Teil 2.2, 3
0020 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0030 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0040 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0050 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0060 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0070 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0080 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0090 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0100 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0110 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0120 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0130 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0140 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0160 davon: kollektiv bewertete Wertberichtigungen IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158
0170 davon: individuell bewertete Wertberichtigungen IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158
0180 Wertberichtigungen für Schuldtitel mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) IFRS 9.5.5.3
0185 Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben Anhang V. Teil 2.2, 3
0190 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0200 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0210 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0220 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0230 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0240 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0250 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0260 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0270 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0280 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0290 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0300 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0310 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0330 davon: kollektiv bewertete Wertberichtigungen IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158
0340 davon: individuell bewertete Wertberichtigungen IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158
0350 davon: notleidend Anhang V. Teil 2.213-232
0360 Wertberichtigungen für wertgeminderte Schuldtitel (Stufe 3) IFRS 9.5.5.1, 9. Anhang A
0365 Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben Anhang V. Teil 2.2, 3
0370 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0380 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0390 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0400 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0410 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0420 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0430 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0440 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0450 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0460 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0470 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0480 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0490 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0500 davon: kollektiv bewertete Wertberichtigungen IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158
0510 davon: individuell bewertete Wertberichtigungen IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158
0600 Wertberichtigungen für finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität Anhang V. Teil 2.156
0610 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0620 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0630 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0640 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0650 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0660 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0670 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0680 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0690 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0700 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0710 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0720 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0730 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0740 davon: kollektiv bewertete Wertberichtigungen IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158
0750 davon: individuell bewertete Wertberichtigungen IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158
0520 Wertberichtigungen für Schuldtitel insgesamt IFRS 7.B8E
0530 Erteilte Zusagen und Finanzgarantien (Stufe 1) IFRS 9.2.1|(g); 2.3(c); 5.5, B2.5; Anhang V. Teil 2.157
0540 Erteilte Zusagen und Finanzgarantien (Stufe 2) IFRS 9.2.1|(g); 2.3(c); 5.5.3, B2.5; Anhang V. Teil 2.157
0550 davon: notleidend Anhang V. Teil 2.117
0560 Erteilte Zusagen und Finanzgarantien (Stufe 3) IFRS 9.2.1|(g); 2.3(c); 5.5.1, B2.5; Anhang V. Teil 2.157
0565 Erteilte Zusagen und Finanzgarantien (bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigte Bonität) Anhang V. Teil 2.156
0570 Rückstellungen für erteilte Zusagen und Finanzgarantien insgesamt IFRS 7.B8E; Anhang V. Teil 2.157

12.2
Übertragungen zwischen Wertminderungsstufen (Darstellung auf Bruttobasis)

Verweise Bruttobuchwert / Nominalbetrag Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.118, 167, 170
Übertragungen zwischen Stufe 1 und Stufe 2 Übertragungen zwischen Stufe 2 und Stufe 3 Übertragungen zwischen Stufe 1 und Stufe 3
Auf Stufe 2 von Stufe 1 Auf Stufe 1 von Stufe 2 Auf Stufe 3 von Stufe 2 Auf Stufe 2 von Stufe 3 Auf Stufe 3 von Stufe 1 Auf Stufe 1 von Stufe 3
Anhang V. Teil 2.168-169
0010 0020 0030 0040 0050 0060
0010 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0020 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0030 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0040 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0050 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0060 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0070 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0080 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0090 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0100 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0110 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0120 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0130 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0140 Schuldtitel insgesamt
0150 Erteilte Zusagen und Finanzgarantien IFRS 9.2.1|(g); 2.3(c); 5.5.1, 5.5.3, 5.5.5

13.
Empfangene Sicherheiten und Garantien

13.1
Aufschlüsselung der Sicherheiten und Garantien nach Darlehen und Krediten, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen

Garantien und Sicherheiten Verweise

Maximal berücksichtigungsfähiger Sicherheiten- oder Garantiebetrag

Anhang V. Teil 2.171-172, 174

durch Immobilien besicherte Darlehen Sonstige besicherte Darlehen Empfangene Finanzgarantien
Wohnimmobilien Gewerbeimmobilien Barmittel, Einlagen [begebene Schuldverschreibungen] Bewegliche Sachen Eigenkapital und Schuldverschreibungen Rest davon: Kreditderivate
IFRS 7.36(b) Anhang V. Teil 2.173(a) Anhang V. Teil 2.173(a) Anhang V. Teil 2.173(b)(i) Anhang V. Teil 2.173(b)(ii) Anhang V. Teil 2.173(b)(iii) Anhang V. Teil 2.173(b)(iv) Anhang V. Teil 2.173(c) Anhang V. Teil 2.114(b)
0010 0020 0030 0031 0032 0041 0050 0055
0010 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0015 davon: notleidend CRR Art. 47a Abs. 3; Anhang V. Teil 2. 213-239, 260
0020 davon: Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0030 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0035 davon: Kleine und mittlere Unternehmen (KMU) SME Art. 1 2(a)
0036 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an kleine und mittlere Unternehmen SME Art. 1 2(a); Anhang V. Teil 2.239ix
0037 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind Anhang V. Teil 2.239ix
0040 davon: Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0050 davon: Wohnbaukredite Anhang V. Teil 2.88(b)
0060 davon: Konsumentenkredite Anhang V. Teil 2.88(a)

13.2.1
Durch Inbesitznahme während des Berichtszeitraums erlangte Sicherheiten [am Meldestichtag gehalten]

Verweise

Durch Inbesitznahme während des Berichtszeitraums erlangte Sicherheiten [am Meldestichtag gehalten]

(Anhang V. Teil 2.175)

Davon: Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte (IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.7)
Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert Buchwert Kumulierte negative Änderungen Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert Buchwert
Anhang V. Teil 2.175i Anhang V. Teil 1.27-28 Anhang V. Teil 2.175ii Anhang V. Teil 2.175i Anhang V. Teil 1.27-28
0010 0020 0030 0040 0050
0010 Sachanlagen IAS 16.6
0020 Ausgenommen Sachanlagen IFRS 7.38(a)
0030 Wohnimmobilien IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(a)
0040 Gewerbeimmobilien IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(a)
0050 Bewegliche Sachen IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(ii)
0060 Eigenkapital und Schuldverschreibungen IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(iii)
0070 Sonstige IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(iv)
0080 Summe

13.3.1
Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, kumulativ

Verweise

Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, kumulativ

(Anhang V. Teil 2.176)

Davon: Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte (IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.7)
Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert Buchwert Kumulierte negative Änderungen Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert Buchwert
Anhang V. Teil 2.175i Anhang V. Teil 1.27-28 Anhang V. Teil 2.175ii Anhang V. Teil 2.175i Anhang V. Teil 1.27-28
0010 0020 0030 0040 0050
0010 Sachanlagen IAS 16.6
0020 Ausgenommen Sachanlagen IFRS 7.38(a)
0030 Wohnimmobilien IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(a)
0040 Gewerbeimmobilien IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(a)
0050 Bewegliche Sachen IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(ii)
0060 Eigenkapital und Schuldverschreibungen IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(iii)
0070 Sonstige IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(iv)
0080 Summe

14.
Bemessungshierarchie: Finanzinstrumente zum beizulegenden Zeitwert

Verweise

Bemessungshierarchie

IFRS 13.93 (b)

Änderung beim beizulegenden Zeitwert im Berichtszeitraum

Anhang V. Teil 2.178

Kumulierte Änderung beim beizulegenden Zeitwert vor Steuern

Anhang V. Teil 2.179

Stufe 1 Stufe 2 Stufe 3 Stufe 2 Stufe 3 Stufe 1 Stufe 2 Stufe 3
IFRS 13.76 IFRS 13.81 IFRS 13.86 IFRS 13.81 IFRS 13.86, 93(f) IFRS 13.76 IFRS 13.81 IFRS 13.86
0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080
VERMÖGENSWERTE
0010 Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9. Anhang A
0020 Derivate IFRS 9. Anhang A
0030 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11,
0040 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0050 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0056 Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind IFRS 9.4.1.4; IFRS 7.8(a)(ii)
0057 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11
0058 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0059 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0060 Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5
0080 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0090 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0101 Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A
0102 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11
0103 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0104 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0140 Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.22
VERBINDLICHKEITEN
0150 Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten IFRS 7.8(e)(ii); IFRS 9.BA.6
0160 Derivate IFRS 9.BA.7(a)
0170 Verkaufspositionen IFRS 9.BA.7(b)
0180 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0190 Begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.37
0200 Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 1.38-41
0210 Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.1.5
0220 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0230 Begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.37
0240 Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 1.38-41
0250 Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.26

15.
Ausbuchung und mit den übertragenen finanziellen Vermögenswerten verbundene finanzielle Verbindlichkeiten

Verweise Vollständig erfasste übertragene finanzielle Vermögenswerte Übertragene finanzielle Vermögenswerte, die nach Maßgabe des anhaltenden Engagements des Instituts erfasst sind Ausstehender Kapitalbetrag der übertragenen, vollständig ausgebuchten finanziellen Vermögenswerte, für die das Institut die Bedienungsrechte hält Zu Kapitalzwecken ausgebuchte Beträge
Übertragene Vermögenswerte Verbundene Verbindlichkeiten ITS V. Teil 2.181 Ausstehender Kapitalbetrag der ursprünglichen Vermögenswerte Buchwert der noch erfassten Vermögenswerte [anhaltendes Engagement] Buchwert der dazugehörigen Verbindlichkeiten
Buchwert Davon: Verbriefungen Davon: Pensionsgeschäfte Buchwert Davon: Verbriefungen Davon: Pensionsgeschäfte
IFRS 7.42D(e), Anhang V. Teil 1.27 IFRS 7.42D(e); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 61 IFRS 7.42D(e); Anhang V. Teil 2.183-184 IFRS 7.42D(e) IFRS 7.42D(e) IFRS 7.42D(e); Anhang V. Teil 2.183-184 IFRS 7.42D(f) IFRS 7.42D(f); Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.181 CRR Art. 109; Anhang V. Teil 2.182
0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110
0010 Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9. Anhang A
0020 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11
0030 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0040 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0045 Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind IFRS 9.4.1.4
0046 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11
0047 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0048 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0050 Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5
0070 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0080 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0091 Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A
0092 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11
0093 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0094 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0131 Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2
0132 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0133 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0190 Summe

16.
Aufschlüsselung ausgewählter Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

16.1
Zinserträge und -aufwendungen nach Instrument und Branche der Gegenpartei

Verweise Laufender Berichtszeitraum
Erträge Aufwendungen
Anhang V. Teil 2.187, 189 Anhang V. Teil 2.188, 190
0010 0020
0010 Derivate – Handel IFRS 9. Anhang A, .BA.1, .BA.6; Anhang V. Teil 2.193
0015 davon: Zinserträge aus Derivaten zur wirtschaftlichen Absicherung Anhang V. Teil 2.193
0020 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0030 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0040 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0050 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0060 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0070 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0080 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0090 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0100 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0110 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0120 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0130 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0140 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0141 davon: Wohnbaukredite Anhang V. Teil 2.88(b), 194i
0142 davon: Konsumentenkredite Anhang V. Teil 2.88(a), 194i
0150 Sonstige Vermögenswerte Anhang V. Teil 2.5
0160 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0170 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0180 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0190 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0200 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0210 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0220 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0230 Begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.37
0240 Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 1.32-34, Teil 2.191
0250 Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften, Zinsänderungsrisiken Anhang V. Teil 2.192
0260 Sonstige Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 1.38-41
0270 ZINSEN IAS 1.97
0280 davon: Zinserträge aus wertgeminderten finanziellen Vermögenswerten IFRS 9.5.4.1; .B5.4.7; Anhang V. Teil 2.194
0290 davon: Zinsen aus Leasing IFRS 16.38(a), 49, Anhang V. Teil 2.194ii

16.2
Gewinne oder Verluste bei der Ausbuchung von nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument

Verweise Laufender Berichtszeitraum
Anhang V. Teil 2.195-196
0010
0020 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0030 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0040 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0050 Begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.37
0060 Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 1.38-41
0070 GEWINNE ODER (-) VERLUSTE BEI DER AUSBUCHUNG VON NICHT ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT BEWERTETEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN UND VERBINDLICHKEITEN, NETTO Anhang V. Teil 2.45

16.3
Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument

Verweise Laufender Berichtszeitraum
Anhang V. Teil 2.197-198
0010
0010 Derivate IFRS 9. Anhang A, .BA.1, .BA.7(a)
0015 davon: Wirtschaftliche Absicherung mit Nutzung der Zeitwert-Option IFRS 9.6.7.1; IFRS 7.9(d); Anhang V. Teil 2.199
0020 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11
0030 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0040 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0050 Verkaufspositionen IFRS 9.BA.7(b)
0060 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0070 Begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.37
0080 Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 1.38-41
0090 GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN UND VERBINDLICHKEITEN, NETTO IFRS 9. Anhang A, .BA.6; IFRS 7.20(a)(i)
0095 davon: Gewinne und Verluste aus der Reklassifizierung von Vermögenswerten, die zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden IFRS 9.5.6.2; Anhang V. Teil 2.199

16.4
Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Risiko

Verweise Laufender Berichtszeitraum
0010
0010 Zinssatzinstrumente und entsprechende Derivate Anhang V. Teil 2.200(a)
0020 Eigenkapitalinstrumente und entsprechende Derivate Anhang V. Teil 2.200(b)
0030 Devisenhandel und mit Devisen und Gold verbundene Derivate Anhang V. Teil 2.200(c)
0040 Ausfallrisikoinstrumente und entsprechende Derivate Anhang V. Teil 2.200(d)
0050 Mit Waren verbundene Derivate Anhang V. Teil 2.200(e)
0060 Sonstige Anhang V. Teil 2.200(f)
0070 GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN UND VERBINDLICHKEITEN, NETTO IFRS 7.20(a)(i)

16.4.1
Gewinne oder Verluste aus nicht zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind, aufgeschlüsselt nach Instrument

Verweise Laufender Berichtszeitraum
Anhang V. Teil 2.201
0010
0020 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11
0030 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0040 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0090 GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS NICHT ZUM HANDELSBESTAND GEHÖRENDEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN, DIE ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT ZU BEWERTEN SIND, NETTO IFRS 7.20(a)(i)
0100 davon: Gewinne und Verluste aus der Reklassifizierung von Vermögenswerten, die zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden IFRS 9.6.5.2; Anhang V. Teil 2.202

16.5
Gewinne oder Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument

Verweise Laufender Berichtszeitraum Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken
Anhang V. Teil 2.203 Anhang V. Teil 2.203
0010 0020
0020 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0030 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0040 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0050 Begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.37
0060 Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 1.38-41
0070 GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS ALS ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT BEWERTET DESIGNIERTEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN UND VERBINDLICHKEITEN, NETTO IFRS 7.20(a)(i)
0071 davon: Gewinne oder (-) Verluste aus zu Sicherungszwecken als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten bei der Designation, netto IFRS 9.6.7; IFRS 7.24G(b); Anhang V. Teil 2.204
0072 davon: Gewinne oder (-) Verluste aus zu Sicherungszwecken als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten nach der Designation, netto IFRS 9.6.7; IFRS 7.20(a)(i); Anhang V. Teil 2.204

16.6
Gewinne oder Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften

Verweise Laufender Berichtszeitraum
Anhang V. Teil 2.205
0010
0010 Änderungen beim beizulegenden Zeitwert des Sicherungsinstruments [einschließlich Aufhebung] IFRS 7.24A(c); IFRS 7.24C(b)(vi)
0020 Änderungen beim beizulegenden Zeitwert des gesicherten Grundgeschäfts, die dem abgesicherten Risiko zuzurechnen sind IFRS 9.6.3.7; .6.5.8; .B6.4.1; IFRS 7.24B(a)(iv); IFRS 7.24C(b)(vi); Anhang V. Teil 2.206
0030 Im Gewinn oder Verlust erfasster unwirksamer Teil der Absicherung von Zahlungsströmen IFRS 7.24C(b)ii; IFRS 7.24C(b)(vi)
0040 Im Gewinn oder Verlust erfasster unwirksamer Teil der Absicherung der Nettoinvestitionen in ausländische Geschäftsbetriebe IFRS 7.24C(b)(ii); IFRS 7.24C(b)(vi)
0050 GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS DER BILANZIERUNG VON SICHERUNGSGESCHÄFTEN, NETTO

16.7
Wertminderung nichtfinanzieller Vermögenswerte

Verweise Laufender Berichtszeitraum
Zugänge Aufholungen Kumulierte Wertminderung
Anhang V. Teil 2.208 Anhang V. Teil 2.208
0010 0020 0040
0060 Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei Anteilen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen IAS 28.40-43
0070 Tochterunternehmen IFRS 10 Anhang A
0080 Gemeinschaftsunternehmen IAS 28.3
0090 Assoziierte Unternehmen IAS 28.3
0100 Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei nichtfinanziellen Vermögenswerten IAS 36.126(a),(b)
0110 Sachanlagen IAS 16.73(e)(v-vi)
0120 Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien IAS 40.79(d)(v)
0130 Geschäfts- oder Firmenwert IAS 36.10b; IAS 36.88-99, 124; IFRS 3 Anhang B67(d)(v)
0140 Sonstige immaterielle Vermögenswerte IAS 38.118(e)(iv)(v)
0145 Sonstige IAS 36.126(a),(b)
0150 GESAMT

16.8
Sonstige Verwaltungsaufwendungen

Wenn die nationalen GAAP mit IFRS vereinbar sind Laufender Berichtszeitraum
Aufwendungen
0010
0010 Aufwendungen für Informationstechnologie Anhang V. Teil 2.208i
0020 IT-Auslagerung Anhang V. Teil 2.208i-208ii
0030 IT-Aufwendungen ausgenommen Aufwendungen für IT-Auslagerung Anhang V. Teil 2.208i
0040 Steuern und Abgaben Anhang V. Teil 2.208iii
0050 Beratung und freiberufliche Dienstleistungen Anhang V. Teil 2.208iv
0060 Werbung, Marketing und Kommunikation Anhang V. Teil 2.208v
0070 Aufwendungen im Zusammenhang mit dem Kreditrisiko Anhang V. Teil 2.208vi
0080 Aufwendungen für Rechtsstreitigkeiten, die nicht durch Rückstellungen gedeckt sind Anhang V. Teil 2.208vii
0090 Immobilienaufwendungen Anhang V. Teil 2.208viii
0100 Leasingaufwendungen Anhang V. Teil 2.208ix
0110 Sonstige Verwaltungsaufwendungen – Rest Anhang V. Teil 2.208x
0120 SONSTIGE VERWALTUNGSAUFWENDUNGEN

17.
Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Bilanz

17.1
Vermögenswerte

Verweise Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke [Buchwert]
Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.209
0010
0010 Kassenbestand, Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben IAS 1.54(i)
0020 Kassenbestand Anhang V. Teil 2.1
0030 Guthaben bei Zentralbanken Anhang V. Teil 2.2
0040 Sichtguthaben Anhang V. Teil 2.3
0050 Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9. Anhang A
0060 Derivate IFRS 9. Anhang A
0070 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11
0080 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0090 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0096 Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind IFRS 9.4.1.4
0097 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11
0098 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0099 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0100 Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5
0120 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0130 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0141 Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A
0142 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11
0143 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0144 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0181 Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2
0182 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0183 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0240 Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.22
0250 Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken IAS 39.89A(a); IFRS 9.6.5.8
0260 Anteile an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen IAS 1.54(e); Anhang V. Teil 1.21, Teil 2.4, 210
0270 Von Rückversicherungs- und Versicherungsverträgen abgedeckte Vermögenswerte IFRS 4.IG20.(b)-(c); Anhang V. Teil 2.211
0280 Materielle Vermögenswerte
0290 Immaterielle Vermögenswerte IAS 1.54(c); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 115
0300 Geschäfts- oder Firmenwert IFRS 3.B67(d); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 113
0310 Sonstige immaterielle Vermögenswerte IAS 38.8,118
0320 Steueransprüche IAS 1.54(n-o)
0330 Steuererstattungsansprüche IAS 1.54(n); IAS 12.5
0340 Latente Steueransprüche IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 106
0350 Sonstige Vermögenswerte Anhang V. Teil 2.5
0360 Als zur Veräußerung gehalten eingestufte langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.6
0370 SUMME DER VERMÖGENSWERTE IAS 1.9(a), IG 6

17.2
Außerbilanzielle Risikopositionen Erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen

Verweise Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke [Nominalwert]
Anhang V. Teil 2.118, 209
0010
0010 Erteilte Kreditzusagen CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 113, 116
0020 Erteilte Finanzgarantien IFRS 4 Anhang A; CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(f), Teil 2.102-105, 114, 116
0030 Sonstige erteilte Zusagen CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 115, 116
0040 AUSSERBILANZIELLE RISIKOPOSITIONEN

17.3
Verbindlichkeiten und Eigenkapital

Verweise Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke [Buchwert]
Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.209
0010
0010 Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten IFRS 7.8(e)(ii); IFRS 9.BA.6
0020 Derivate IFRS 9. Anhang A; IFRS 9.4.2.1(a); IFRS 9.BA.7(a)
0030 Verkaufspositionen IFRS 9.BA7(b)
0040 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0050 Begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.37
0060 Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 1.38-41
0070 Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.2.2
0080 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0090 Begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.37
0100 Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 1.38-41
0110 Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1
0120 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0130 Begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.37
0140 Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 1.38-41
0150 Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.26
0160 Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken IAS 39.89A(b), IFRS 9.6.5.8
0170 Von Rückversicherungs- und Versicherungsverträgen abgedeckte Verbindlichkeiten IFRS 4.IG20(a); Anhang V. Teil 2.212
0180 Rückstellungen IAS 37.10; IAS 1.54(l)
0190 Steuerschulden IAS 1.54(n-o)
0200 Tatsächliche Steuerschulden IAS 1.54(n); IAS 12.5
0210 Latente Steuerschulden IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 108
0220 Auf Anforderung rückzahlbares Aktienkapital IAS 32 IE 33; IFRIC 2; Anhang V. Teil 2.12
0230 Sonstige Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 2.13
0240 Als zur Veräußerung gehalten eingestufte, den Veräußerungsgruppen zugeordnete Verbindlichkeiten IAS 1.54(p); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.14
0250 VERBINDLICHKEITEN IAS 1.9(b); IG 6
0260 Kapital IAS 1.54(r), BAD Art. 22
0270 Agio IAS 1.78(e); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 124
0280 Begebene Eigenkapitalinstrumente, mit Ausnahme von Kapital Anhang V. Teil 2.18-19
0290 Sonstiges Eigenkapital IFRS 2.10; Anhang V. Teil 2.20
0300 Kumuliertes sonstiges Ergebnis CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 100
0310 Einbehaltene Gewinne CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 123
0320 Neubewertungsrücklagen IFRS 1.33, D5-D8
0330 Sonstige Rücklagen IAS 1.54; IAS 1.78(e)
0340
(-)
Eigene Anteile
IAS 1.79(a)(vi); IAS 32.33-34, AG 14, AG 36; Anhang V. Teil 2.28
0350 Den Eigentümern des Mutterunternehmens zurechenbare Gewinne oder Verluste IFRS 10.B94
0360
(-)
Zwischendividenden
IAS 32.35
0370 Minderheitsbeteiligungen [nichtbeherrschende Beteiligungen] IAS 1.54(q); IFRS 10.22, .B94
0380 SUMME EIGENKAPITAL IAS 1.9(c), IG 6
0390 SUMME EIGENKAPITAL UND SUMME VERBINDLICHKEITEN IAS 1.IG6

18
Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen

18.0
Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen

Verweise Bruttobuchwert / Nominalbetrag Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken und Rückstellungen Maximal berücksichtigungsfähiger Sicherheiten- oder Garantiebetrag Anhang V. Teil 2.119
Vertragsgemäß bedient Notleidend Vertragsgemäß bediente Risikopositionen -Kumulierte Wertminderung und Rückstellungen Notleidende Risikopositionen – Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken und Rückstellungen Empfangene Sicherheiten und empfangene Finanzgarantien
Nicht überfällig oder <=30 Tage überfällig Überfällig > 30 Tage <=90 Tage Davon: Instrumente ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1) Davon: Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) Davon: finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb beeinträchtigter Bonität Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <=90 Tage sind Überfällig > 90 Tage <=180 Tage Überfällig > 180 Tage <=1 Jahr Überfällig > 1 Jahr <=2 Jahre Überfällig > 2 Jahre <=5 Jahre Überfällig > 5 Jahr <=7 Jahre Überfällig > 7 Jahre Davon: Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) Davon: ausgefallen davon: Wertgeminderte Instrumente (Stufe 3) davon: finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb beeinträchtigter Bonität davon: Überfällig > 30 Tage <=90 Tage davon: Instrumente ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1) davon: Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) davon: finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb beeinträchtigter Bonität Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <=90 Tage sind Überfällig > 90 Tage <=180 Tage Überfällig > 180 Tage <=1 Jahr Überfällig > 1 Jahr <=2 Jahre Überfällig > 2 Jahre <=5 Jahre Überfällig > 5 Jahr <=7 Jahre Überfällig > 7 Jahre Davon: Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) Davon: Wertgeminderte Instrumente (Stufe 3) davon: finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb beeinträchtigter Bonität Empfangene Sicherheiten für vertragsgemäß bediente Risikopositionen Empfangene Sicherheiten für notleidende Forderungen Für vertragsgemäß bediente Risikopositionen empfangene Finanzgarantien Für notleidende Risikopositionen empfangene Finanzgarantien
0010 0020 0030 0055 0056 0057 0058 0060 0070 0080 0090 0101 0102 0106 0107 0109 0110 0121 0900 0130 0140 0910 0141 0142 0143 0150 0160 0170 0180 0191 0192 0196 0197 0950 0951 0952 0201 0200 0205 0210
Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.118, 221 Anhang V. Teil 2. 213-216, 223-239 Anhang V. Teil 2. 222, 235 Anhang V. Teil 2. 222, 235 IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a); Anhang V. Teil 2. 237(d) IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Anhang V. Teil 2. 237(c) IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.215, 237(e) CRR Art. 47a Abs. 3; Anhang V. Teil 2. 213-216, 223-239 Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Anhang V. Teil 2. 237(c) CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.237(b) IFRS 9.5.5.1; IFRS 9. Anhang A; Anhang V. Teil 2.237(a) IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.215, 237(e) Anhang V. Teil 2. 238 Anhang V. Teil 2. 238 Anhang V. Teil 2. 222, 235, 237(f) IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a); Anhang V. Teil 2. 237(d) IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Anhang V. Teil 2. 237(c) IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.215, 237(e) Anhang V. Teil 2. 238 Anhang V. Teil 2. 236, 238 Anhang V. Teil 2. 236, 238 Anhang V. Teil 2. 236, 238 Anhang V. Teil 2. 236, 238 Anhang V. Teil 2. 236, 238 Anhang V. Teil 2. 236, 238 Anhang V. Teil 2. 236, 238 IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Anhang V. Teil 2. 237(c) IFRS 9.5.5.1; IFRS 9. Anhang A; Anhang V. Teil 2.237(a) IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.215, 237(e) Anhang V. Teil 2. 239 Anhang V. Teil 2. 239 Anhang V. Teil 2. 239 Anhang V. Teil 2. 239
0005 Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben Anhang V. Teil 2.2, 3
0010 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0020 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0030 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0040 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0050 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0060 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0070 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0080 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0090 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0100 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0110 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0120 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0130 Davon: Kleine und mittlere Unternehmen SME Art. 1 2(a)
0140 Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)
0150 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0160 Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)
0170 Davon: Konsumentenkredite Anhang V. Teil 2.88(a), 234i(b)
0180 ZU ANSCHAFUNGSKOSTEN ODER FORTGEFÜHRTEN ANSCHAFFUNGSKOSTEN BEWERTETE SCHULDTITEL Anhang V. Teil 2.233(a)
0181 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0182 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0183 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0184 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0185 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0186 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0191 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0192 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0193 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0194 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0195 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0196 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0900 Davon: Kleine und mittlere Unternehmen SME Art. 1 2(a)
0903 Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)
0197 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0910 Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)
0913 Davon: Konsumentenkredite Anhang V. Teil 2.88(a), 234i(b)
0201 SCHULDTITEL, DIE ERFOLGSNEUTRAL ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT IM SONSTIGEN ERGEBNIS ODER IM EIGENKAPITAL BEWERTET WERDEN UND EINER WERTMINDERUNG UNTERLIEGEN Anhang V. Teil 2.233(b)
0211 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0212 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0213 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0214 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0215 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0216 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0221 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0222 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0223 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0224 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0225 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0226 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0920 Davon: Kleine und mittlere Unternehmen SME Art. 1 2(a)
0923 Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)
0227 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0930 Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)
0933 Davon: Konsumentenkredite Anhang V. Teil 2.88(a), 234i(b)
0231 SCHULDTITEL, DIE NACH DEM STRENGEN NIEDERSTWERTPRINZIP ODER ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT ODER IM EIGENKAPITAL BEWERTET WERDEN UND KEINER WERTMINDERUNG UNTERLIEGEN Anhang V. Teil 2.233(c), 234
0330 SCHULDTITEL, MIT AUSNAHME DER ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENEN ODER DER ZUM HANDELSBESTAND GEHÖRENDEN Anhang V. Teil 2.217
0335 ZUR VERÄUSSERUNG GEHALTENE SCHULDTITEL Anhang V. Teil 2.220
0340 Erteilte Kreditzusagen CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 113, 116
0350 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0360 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0370 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0380 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0390 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0400 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0410 Erteilte Finanzgarantien IFRS 4 Anhang A; CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(f), Teil 2.102-105, 114, 116
0420 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0430 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0440 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0450 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0460 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0470 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0480 Sonstige erteilte Zusagen CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 115, 116
0490 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0500 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0510 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0520 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0530 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0540 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0550 AUSSERBILANZIELLE RISIKOPOSITIONEN Anhang V. Teil 2.217

18.1
Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen – Darlehen und Kredite nach Branche der Gegenpartei

Verweise Bruttobuchwert von Darlehen und Krediten
Zuflüsse zu notleidenden Risikopositionen (-) Abflüsse aus notleidenden Risikopositionen
0010 0020
Anhang V. Teil 2.213-216, 224-234, 239i-239iii, 239vi Anhang V. Teil 2.213-216, 224-234, 239i, 239iv-vi
0010 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0020 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0030 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0040 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0050 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0060 Davon: Kleine und mittlere Unternehmen SME Art. 1 2(a)
0070 Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an kleine und mittlere Unternehmen SME Art. 1 2(a); Anhang V. Teil 2.239vii(a), 239ix
0080 Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind Anhang V. Teil 2.239vii(a), 239ix
0090 Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vii(b)
0100 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0110 Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vii(b)
0120 Davon: Konsumentenkredite Anhang V. Teil 2.88(a), 239vii(c)
0130 DARLEHEN UND KREDITE, MIT AUSNAHME DER ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENEN ODER DER ZUM HANDELSBESTAND GEHÖRENDEN Anhang V. Teil 2.217
0140 ZUR VERÄUSSERUNG GEHALTENE DARLEHEN UND KREDITE Anhang V. Teil 2.220
0150 ZUFLÜSSE / ABFLÜSSE INSGESAMT

18.2
Darlehen für Gewerbeimmobilien und zusätzliche Informationen über durch Immobilien besicherte Darlehen

Verweise Bruttobuchwert Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken

Maximal berücksichtigungsfähiger Sicherheiten- oder Garantiebetrag

Anhang V. Teil 2.119

davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen Vertragsgemäß bedient Notleidend Davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen Vertragsgemäß bediente Risikopositionen -Kumulierte Wertminderungen Notleidende Risikopositionen – Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken und Rückstellungen Empfangene Sicherheiten und empfangene Finanzgarantien
Nicht überfällig oder <=30 Tage überfällig Überfällig > 30 Tage <=90 Tage davon: Vertragsgemäß bediente Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <=90 Tage sind Überfällig > 90 Tage <=180 Tage Überfällig > 180 Tage <=1 Jahr Überfällig > 1 Jahr <=2 Jahre Überfällig > 2 Jahre <=5 Jahre Überfällig > 5 Jahr <=7 Jahre Überfällig > 7 Jahre Davon: ausgefallen Davon: Notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen Davon: Vertragsgemäß bediente Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <=90 Tage sind Überfällig > 90 Tage <=180 Tage Überfällig > 180 Tage <=1 Jahr Überfällig > 1 Jahr <=2 Jahre Überfällig > 2 Jahre <=5 Jahre Überfällig > 5 Jahr <=7 Jahre Überfällig > 7 Jahre Davon: Notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen Empfangene Sicherheiten für vertragsgemäß bediente Risikopositionen Empfangene Sicherheiten für notleidende Risikopositionen Für vertragsgemäß bediente Risikopositionen empfangene Finanzgarantien Für notleidende Risikopositionen empfangene Finanzgarantien
davon: Vertragsgemäß bediente, gestundete Risikopositionen im Probezeitraum, ausgegliedert aus den notleidenden Risikopositionen
0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0160 0170 0180 0190 0200 0210 0220 0230 0240 0250 0260 0270 0280 0290 0300 0310 0320 0330 0340
Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.118, 221 Anhang V. Teil 1.34, Teil 2. 118, 240-245, 251-258 Anhang V. Teil 2. 213-216, 223-239 Anhang V. Teil 2. 222, 235 Anhang V. Teil 2. 222, 235 Anhang V. Teil 2. 256, 259-262 Anhang V. Teil 2. 256(b), 261 Anhang V. Teil 2. 213-216, 223-239 Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.237(b) Anhang V. Teil 2. 259-263 Anhang V. Teil 2. 238 Anhang V. Teil 2. 267 Anhang V. Teil 2. 238 Anhang V. Teil 2. 207 Anhang V. Teil 2. 238 Anhang V. Teil 2. 236, 238 Anhang V. Teil 2. 236, 238 Anhang V. Teil 2. 236, 238 Anhang V. Teil 2. 236, 238 Anhang V. Teil 2. 236, 238 Anhang V. Teil 2. 236, 238 Anhang V. Teil 2. 236, 238 Anhang V. Teil 2. 207 Anhang V. Teil 2. 239 Anhang V. Teil 2. 239 Anhang V. Teil 2. 239 Anhang V. Teil 2. 239
0010 Nichtfinanzielle Kapitalgesell-schaften Darlehen für Gewerbeimmobilien an kleine und mittlere Unternehmen SME Art. 1 2(a); Anhang V. Teil 2.239vi(a), 239vii
0020 Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind Anhang V. Teil 2.239vi(a), 239vii
0030 durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b)
0040 Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 % Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b), 239viii
0050 Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 % Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b), 239viii
0060 Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 % Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b), 239viii
0070 Haushalte durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b)
0080 Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 % Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b), 239viii
0090 Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 % Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b), 239viii
0100 Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 % Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b), 239viii

19.
Angaben zu gestundeten Risikopositionen

Verweise Bruttobuchwert / Nominalbetrag der Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken und Rückstellungen Maximal berücksichtigungsfähiger Sicherheiten- oder Garantiebetrag Anhang V. Teil 2.119
Vertragsgemäß bediente Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen Notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen Vertragsgemäß bediente Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen – Kumulierte Wertminderung und Rückstellungen Notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen – Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken und Rückstellungen Empfangene Sicherheiten und empfangene Finanzgarantien
Instrumente mit geänderter Laufzeit und geänderten Konditionen Umschuldung davon: Vertragsgemäß bediente, gestundete Risikopositionen im Probezeitraum, ausgegliedert aus den notleidenden Risikopositionen Instrumente mit geänderter Laufzeit und geänderten Konditionen Umschuldung davon: ausgefallen davon: wertgemindert davon: Stundung von Risikopositionen, die vor der Stundung notleidend waren Instrumente mit geänderter Laufzeit und geänderten Konditionen Umschuldung Empfangene Sicherheiten für Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen Empfangene Finanzgarantien für Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen
Davon: Empfangene Sicherheiten für notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen Davon: Empfangene Finanzgarantien für notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen
0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0160 0170 0175 0180 0185
CRR Art. 47b Abs. 1, 2; Anhang V. Teil 1.34, Teil 2. 118, 240-245, 251-258 Anhang V. Teil 2. 256, 259-261 CRR Art. 47b Abs. 1; Anhang V. Teil 2.240, 266 CRR Art. 47b Abs. 1; Anhang V. Teil 2. 240, 244, 265-266 CRR Art. 47a Abs. 7; Anhang V. Teil 2. 256, 261 Anhang V. Teil 2. 259-263 CRR Art. 47b Abs. 1; Anhang V. Teil 2.240, 266 CRR Art. 47b Abs. 1; Anhang V. Teil 2. 240, 244, 265-266 CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.264(b) IFRS 9.5.5.1; IFRS 9. Anhang A; Anhang V. Teil 2.264(a) CRR Art. 47b Abs. 2 Buchst. c Anhang V. Teil 2. 231, 263 Anhang V. Teil 2. 267 Anhang V. Teil 2. 207 Anhang V. Teil 2. 207 CRR Art. 47b Abs. 1; Anhang V. Teil 2. 240, 267 CRR Art. 47b Abs. 1; Anhang V. Teil 2. 240, 244, 267 Anhang V. Teil 2. 268 Anhang V. Teil 2. 268 Anhang V. Teil 2. 268 Anhang V. Teil 2. 268
0005 Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben Anhang V. Teil 2.2, 3
0010 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0020 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0030 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0040 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0050 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0060 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0070 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0080 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0090 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0100 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0110 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0120 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0130 Davon: Kleine und mittlere Unternehmen SME Art. 1 2(a)
0140 Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)
0150 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0160 Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)
0170 Davon: Konsumentenkredite Anhang V. Teil 2.88(a), 234i(b)
0180 ZU ANSCHAFUNGSKOSTEN ODER FORTGEFÜHRTEN ANSCHAFFUNGSKOSTEN BEWERTETE SCHULDTITEL Anhang V. Teil 2.249(a)
0181 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0182 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0183 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0184 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0185 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0186 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0191 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0192 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0193 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0194 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0195 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0196 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0900 Davon: Kleine und mittlere Unternehmen SME Art. 1 2(a)
0903 Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)
0197 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0910 Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)
0913 Davon: Konsumentenkredite Anhang V. Teil 2.88(a), 234i(b)
0201 SCHULDTITEL, DIE ERFOLGSNEUTRAL ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT IM SONSTIGEN ERGEBNIS ODER IM EIGENKAPITAL BEWERTET WERDEN UND EINER WERTMINDERUNG UNTERLIEGEN Anhang V. Teil 2.249(b)
0211 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0212 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0213 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0214 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0215 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0216 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0221 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0222 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0223 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0224 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0225 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0226 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0920 Davon: Kleine und mittlere Unternehmen SME Art. 1 2(a)
0923 Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)
0227 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0930 Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)
0933 Davon: Konsumentenkredite Anhang V. Teil 2.88(a), 234i(b)
0231 SCHULDTITEL, DIE NACH DEM STRENGEN NIEDERSTWERTPRINZIP ODER ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT ODER IM EIGENKAPITAL BEWERTET WERDEN UND KEINER WERTMINDERUNG UNTERLIEGEN Anhang V. Teil 2.249
0330 SCHULDTITEL, MIT AUSNAHME DER ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENEN ODER DER ZUM HANDELSBESTAND GEHÖRENDEN Anhang V. Teil 2.246
0335 ZUR VERÄUSSERUNG GEHALTENE SCHULDTITEL Anhang V. Teil 2.247
0340 Erteilte Kreditzusagen CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 113, 116, 246

20.
Geografische Aufschlüsselung

20.1
Geografische Aufschlüsselung der Vermögenswerte nach Standort der Tätigkeiten

Verweise Buchwert Anhang V. Teil 1.27
Inländische Tätigkeiten Ausländische Tätigkeiten
Anhang V. Teil 2.270 Anhang V. Teil 2.270
0010 0020
0010 Kassenbestand, Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben IAS 1.54(i)
0020 Kassenbestand Anhang V. Teil 2.1
0030 Guthaben bei Zentralbanken Anhang V. Teil 2.2
0040 Sichtguthaben Anhang V. Teil 2.3
0050 Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte IFRS 9. Anhang A
0060 Derivate IFRS 9. Anhang A
0070 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11
0080 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0090 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0096 Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4
0097 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11
0098 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0099 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0100 Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5
0120 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0130 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0141 Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A
0142 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11
0143 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0144 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0181 Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2
0182 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0183 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0240 Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.22
0250 Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken IAS 39.89A(a); IFRS 9.6.5.8
0260 Materielle Vermögenswerte
0270 Immaterielle Vermögenswerte IAS 1.54(c); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 115
0280 Anteile an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen IAS 1.54(e); Anhang V. Teil 1.21, Teil 2.4
0290 Steueransprüche IAS 1.54(n-o)
0300 Sonstige Vermögenswerte Anhang V. Teil 2.5
0310 Als zur Veräußerung gehalten eingestufte langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.7
0320 VERMÖGENSWERTE IAS 1.9(a), IG 6

20.2
Geografische Aufschlüsselung der Verbindlichkeiten nach Standort der Tätigkeiten

Verweise Buchwert Anhang V. Teil 1.27
Inländische Tätigkeiten Ausländische Tätigkeiten
Anhang V. Teil 2.270 Anhang V. Teil 2.270
0010 0020
0010 Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten IFRS 7.8(e)(ii); IFRS 9.BA.6
0020 Derivate IFRS 9. Anhang A; IFRS 9.4.2.1(a); IFRS 9.BA.7(a)
0030 Verkaufspositionen IFRS 9.BA7(b)
0040 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0050 Begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.37
0060 Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 1.38-41
0070 Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.2.2
0080 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0090 Begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.37
0100 Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 1.38-41
0110 Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1
0120 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0130 Begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.37
0140 Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 1.38-41
0150 Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.26
0160 Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken IAS 39.89A(b), IFRS 9.6.5.8
0170 Rückstellungen IAS 37.10; IAS 1.54(l)
0180 Steuerschulden IAS 1.54(n-o)
0190 Auf Anforderung rückzahlbares Aktienkapital IAS 32 IE 33; IFRIC 2; Anhang V. Teil 2.12
0200 Sonstige Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 2.13
0210 Als zur Veräußerung gehalten eingestufte, den Veräußerungsgruppen zugeordnete Verbindlichkeiten IAS 1.54(p); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.14
0220 VERBINDLICHKEITEN IAS 1.9(b); IG 6

20.3
Geografische Aufschlüsselung der Hauptposten der Gewinn- und Verlustrechnung nach Standort der Tätigkeiten

Verweise Laufender Berichtszeitraum
Inländische Tätigkeiten Ausländische Tätigkeiten
Anhang V. Teil 2.270 Anhang V. Teil 2.270
0010 0020
0010 Zinserträge IAS 1.97; Anhang V. Teil 2.31
0020 (Zinsaufwendungen) IAS 1.97; Anhang V. Teil 2.31
0030 (Auf Anforderung rückzahlbare Aufwendungen für Aktienkapital) IFRIC 2.11
0040 Dividendenerträge Anhang V. Teil 2.40
0050 Gebühren- und Provisionserträge IFRS 7.20(c)
0060 (Aufwendungen für Gebühren und Provisionen) IFRS 7.20(c)
0070 Gewinne oder (-) Verluste bei der Ausbuchung von nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto Anhang V. Teil 2.45
0080 Gewinne oder (-) Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anhang V. Teil 2.43, 46
0083 Gewinne oder (-) Verluste aus nicht zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind IFRS 9.5.7.1
0090 Gewinne oder (-) Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anhang V. Teil 2.44
0100 Gewinne oder (-) Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften, netto Anhang V. Teil 2.47-48
0110 Währungsdifferenzen [Gewinn oder (-) Verlust], netto IAS 21.28, 52(a)
0120 Gewinne oder Verluste bei der Ausbuchung von Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen, netto Anhang V. Teil 2.56
0130 Gewinne oder (-) Verluste bei der Ausbuchung nicht finanzieller Vermögenswerte, netto IAS 1.34
0140 Sonstige betriebliche Erträge Anhang V. Teil 2.314-316
0150 (Sonstige betriebliche Erträge) Anhang V. Teil 2.314-316
0155 SUMME DER BETRIEBLICHEN ERTRÄGE, NETTO
0160 (Verwaltungsaufwendungen)
0165 (Barbeiträge zu Abwicklungsfonds und Einlagensicherungssystemen) Anhang V. Teil 2.48i
0170 (Abschreibungen) IAS 1.102, 104
0171 Änderungsgewinne oder -verluste (-), netto IFRS 9.5.4.3, IFRS 9 Anhang A; Anhang V. Teil 2.49
0180 (Rückstellungen oder (-) Auflösung von Rückstellungen) IAS 37.59, 84; IAS 1.98(b)(f)(g)
0190 (Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten) IFRS 7.20(a)(viii); Anhang V. Teil 2.51, 53
0200 (Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei Anteilen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen) IAS 28.40-43
0210 (Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei nichtfinanziellen Vermögenswerten) IAS 36.126(a)(b)
0220 Erfolgswirksam erfasster negativer Geschäfts- oder Firmenwert IFRS 3. Anhang B64(n)(i)
0230 Anteil am Gewinn oder (-) Verlust aus Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen Anhang V. Teil 2.54
0240 Gewinn oder (-) Verlust aus als zur Veräußerung gehalten eingestuften langfristigen Vermögenswerten und Veräußerungsgruppen, die nicht die Voraussetzungen für eine Einstufung als aufgegebene Geschäftsbereiche erfüllen IFRS 5.37; Anhang V. Teil 2.55
0250 GEWINN ODER (-) VERLUST AUS FORTZUFÜHRENDEN GESCHÄFTEN VOR STEUERN IAS 1.102, IG 6; IFRS 5.33A
0260 (Den fortzuführenden Geschäften zuzurechnender Steueraufwand oder (-) -ertrag) IAS 1.82(d); IAS 12.77
0270 GEWINN ODER (-) VERLUST AUS FORTZUFÜHRENDEN GESCHÄFTEN NACH STEUERN IAS 1, IG 6
0280 Gewinn oder (-) Verlust aus aufgegebenen Geschäftsbereichen nach Steuern IAS 1.82(ea); IFRS 5.33(a), 5.33A; Anhang V. Teil 2.56
0290 JAHRESERGEBNIS IAS 1.81A(a)

20.4
Geografische Aufschlüsselung der Vermögenswerte nach Sitz der Gegenpartei

Verweise Bruttobuchwert Kumulierte Wertminderung Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen
Davon: zu Handelszwecken gehalten oder zum Handelsbestand gehörend davon: der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, einschließlich Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben Davon: gestundet Davon: notleidend
davon: ausgefallen
Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.271, 275 Anhang V. Teil 1.15(a), Teil 2.273 Anhang V. Teil 2.273 Anhang V. Teil 2.275 Anhang V. Teil 2.275 CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.237(b) Anhang V. Teil 2.274 Anhang V. Teil 2.274
0010 0011 0012 0022 0025 0026 0031 0040
0010 Derivate IFRS 9 Anhang A, Anhang V. Teil 2.272
0020 Davon: Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0030 Davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0040 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11
0050 Davon: Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0060 Davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0070 Davon: nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0075 Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben Anhang V. Teil 2.2, 3
0080 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31, 44(b)
0090 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0100 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0110 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0120 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0130 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0140 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a)
0150 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0160 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0170 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0180 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0190 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0200 Davon: Kleine und mittlere Unternehmen SME Art. 1 2(a)
0210 Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87
0220 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0230 Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87
0240 Davon: Konsumentenkredite Anhang V. Teil 2.88(a)

20.5
Geografische Aufschlüsselung der außerbilanziellen Forderungen nach Sitz der Gegenpartei

Verweise Nominalbetrag Rückstellungen für erteilte Zusagen und Garantien
Davon: gestundet Davon: notleidend
davon: ausgefallen
Anhang V. Teil 2.118, 271 Anhang V. Teil 2.240-258 Anhang V. Teil 2.275 CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.237(b) Anhang V. Teil 2.276
0010 0022 0025 0026 0030
0010 Erteilte Kreditzusagen CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 113, 116
0020 Erteilte Finanzgarantien IFRS 4 Anhang A; CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(f), Teil 2.102-105, 114, 116
0030 Sonstige erteilte Zusagen CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 115, 116

20.6
Geografische Aufschlüsselung der Verbindlichkeiten nach Sitz der Gegenpartei

Verweise Buchwert
Anhang V. Teil 1.27, 2.271
0010
0010 Derivate IFRS 9 Anhang A, Anhang V. Teil 1.44(e), Teil 2.272
0020 Davon: Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0030 Davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0040 Verkaufspositionen IFRS 9.BA7(b); Anhang V. Teil 1.44(d)
0050 Davon: Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0060 Davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0070 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0080 Zentralbanken Anhang V. Teil 1.42(a)
0090 Staatssektor Anhang V. Teil 1.42(b)
0100 Kreditinstitute Anhang V. Teil 1.42(c)
0110 Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(d)
0120 Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e)
0130 Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)

20.7.1
Geografische Aufschlüsselung der Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes und Sitz der Gegenpartei

Verweise Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 2.271, 277
Bruttobuchwert Kumulierte Wertminderung Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen
davon: der Wertminderung unterliegende Darlehen und Kredite Davon: notleidend
Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.275 Anhang V. Teil 2.273 Anhang V. Teil 2.275 Anhang V. Teil 2.274 Anhang V. Teil 2.274
0010 0011 0012 0021 0022
0010 A Land- und Forstwirtschaft, Fischerei NACE-Verordnung
0020 B Bergbau und Gewinnung von Steinen und Erden NACE-Verordnung
0030 C Verarbeitendes Gewerbe/Herstellung von Waren NACE-Verordnung
0040 D Energieversorgung NACE-Verordnung
0050 E Wasserversorgung NACE-Verordnung
0060 F Baugewerbe/Bau NACE-Verordnung
0070 G Groß- und Einzelhandel NACE-Verordnung
0080 H Verkehr und Lagerei NACE-Verordnung
0090 I Gastgewerbe/Beherbergung und Gastronomie NACE-Verordnung
0100 J Information und Kommunikation NACE-Verordnung
0105 K Erbringung von Finanz- und Versicherungsdienstleistungen NACE-Verordnung
0110 L Grundstücks- und Wohnungswesen NACE-Verordnung
0120 M Erbringung von freiberuflichen, wissenschaftlichen und technischen Dienstleistungen NACE-Verordnung
0130 N Erbringung von sonstigen wirtschaftlichen Dienstleistungen NACE-Verordnung
0140 O Öffentliche Verwaltung, Verteidigung; Sozialversicherung NACE-Verordnung
0150 P Erziehung und Unterricht NACE-Verordnung
0160 Q Gesundheits- und Sozialwesen NACE-Verordnung
0170 R Kunst, Unterhaltung und Erholung NACE-Verordnung
0180 S Erbringung von sonstigen Dienstleistungen NACE-Verordnung
0190 DARLEHEN UND KREDITE Anhang V. Teil 1.32

21.
Materielle und immaterielle Vermögenswerte: Vermögenswerte, die Gegenstand von Operating-Leasingverhältnissen sind

Verweise Buchwert
Anhang V. Teil 2.278-279
0010
0010 Sachanlagen IAS 16.6; IAS 1.54(a)
0020 Neubewertungsmodell IAS 17.49; IAS 16.31, 73(a)(d)
0030 Anschaffungskostenmodell IAS 17.49; IAS 16.30, 73(a)(d)
0040 Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien IAS 40.IN5; IAS 1.54(b)
0050 Zeitwertmodell IAS 17.49; IAS 40.33-55, 76
0060 Anschaffungskostenmodell IAS 17.49; IAS 40.56, 79(c)
0070 Sonstige immaterielle Vermögenswerte IAS 38.8, 118
0080 Neubewertungsmodell IAS 17.49; IAS 38.75-87, 124(a)(ii)
0090 Anschaffungskostenmodell IAS 17.49; IAS 38.74

22.
Vermögensverwaltung, Verwahrung und sonstige Dienstleistungsfunktionen

22.1
Gebühren- und Provisionserträge und -aufwendungen nach Tätigkeiten

Verweise Laufender Berichtszeitraum
Anhang V. Teil 2.280
IFRS 7.20(c) 0010
0010 Gebühren- und Provisionserträge Anhang V. Teil 2.281-284
0020 Wertpapiere
0030 Emissionen Anhang V. Teil 2.284(a)
0040 Transferaufträge Anhang V. Teil 2.284(b)
0050 Sonstige Gebühren- und Provisionserträge im Zusammenhang mit Wertpapieren Anhang V. Teil 2.284(c)
0051 Unternehmensfinanzierung/-beratung
0052 Beratung bei Zusammenschlüssen und Übernahmen Anhang V. Teil 2.284(e)
0053 Treasury-Dienste Anhang V. Teil 2.284(f)
0054 Sonstige Gebühren- und Provisionserträge im Zusammenhang mit Tätigkeiten der Unternehmensfinanzierung/-beratung Anhang V. Teil 2.284(g)
0055 Gebührenpflichtige Beratung Anhang V. Teil 2.284(h)
0060 Clearing und Abwicklung Anhang V. Teil 2.284(i)
0070 Vermögensverwaltung Anhang V. Teil 2.284(j); 285(a)
0080 Verwahrung [nach Kundentyp] Anhang V. Teil 2.284(j); 285(b)
0090 Gemeinsame Anlagen
0100 Sonstige Gebühren- und Provisionserträge im Zusammenhang mit Verwahrungsdiensten
0110 Zentrale Verwaltungsdienstleistungen für gemeinsame Anlagen Anhang V. Teil 2.284(j); 285(c)
0120 Treuhandgeschäfte Anhang V. Teil 2.284(j); 285(d)
0131 Zahlungsdienste Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e)
0132 Sichtkonten Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e)
0133 Kreditkarten Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e)
0134 Debitkarten und andere Kartenzahlungen Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e)
0135 Überweisungen und andere Zahlungsanweisungen Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e)
0136 Sonstige Gebühren- und Provisionserträge im Zusammenhang mit Zahlungsdiensten Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e)
0140 Verteilte, aber nicht verwaltete Kundenressourcen [nach Produkttyp] Anhang V. Teil 2,284(l); 285(f)
0150 Gemeinsame Anlagen
0160 Versicherungsprodukte
0170 Sonstige Gebühren- und Provisionserträge im Zusammenhang mit verteilten, aber nicht verwalteten Kundenressourcen
0180 Strukturierte Finanzierungen Anhang V. Teil 2.284(n)
0190 Darlehensbedienung Anhang V. Teil 2.284(o)
0200 Erteilte Kreditzusagen IFRS 9.4.2.1(c)(ii); Anhang V. Teil 2.284(p)
0210 Erteilte Finanzgarantien IFRS 9.4.2.1(c)(ii); Anhang V. Teil 2.284(p)
0211 Gewährte Darlehen Anhang V. Teil 2.284(r)
0213 Devisen Anhang V. Teil 2.284(s)
0214 Warenpositionen Anhang V. Teil 2.284(t)
0220 Sonstige Gebühren- und Provisionserträge Anhang V. Teil 2.284(u)
0230 (Aufwendungen für Gebühren und Provisionen) Anhang V. Teil 2.281-284
0235 (Wertpapiere) Anhang V. Teil 2.284(d)
0240 (Clearing und Abwicklung) Anhang V. Teil 2.284(i)
0245 (Vermögensverwaltung) Anhang V. Teil 2.284(j); 285(a)
0250 (Verwahrung) Anhang V. Teil 2.284(j); 285(b)
0255 (Zahlungsdienste) Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e)
0256 (davon: Kredit-, Debit- und andere Karten)
0260 (Darlehensbedienung) Anhang V. Teil 2.284(o)
0270 (Empfangene Kreditzusagen) Anhang V. Teil 2.284(q)
0280 (Empfangene Finanzgarantien) Anhang V. Teil 2.284(q)
0281 (Extern erbrachte Produktverteilung) Anhang V. Teil 2.284(m)
0282 (Devisen) Anhang V. Teil 2.284(s)
0290 (Sonstige Aufwendungen für Gebühren und Provisionen) Anhang V. Teil 2.284(u)

22.2
Vermögenswerte, die Gegenstand der erbrachten Dienstleistungen sind

Verweise Betrag der Vermögenswerte, die Gegenstand der erbrachten Dienstleistungen sind
Anhang V. Teil 2.285(g)
0010
0010 Vermögensverwaltung [nach Kundentyp] Anhang V. Teil 2.285(a)
0020 Gemeinsame Anlagen
0030 Pensionsfonds
0040 Nach Ermessen verwaltete Kundenportfolios
0050 Sonstige Anlageinstrumente
0060 In Verwahrung gegebene Vermögenswerte [nach Kundentyp] Anhang V. Teil 2.285(b)
0070 Gemeinsame Anlagen
0080 Sonstige
0090 Davon: anderen Einrichtungen übertragen
0100 Zentrale Verwaltungsdienstleistungen für gemeinsame Anlagen Anhang V. Teil 2.285(c)
0110 Treuhandgeschäfte Anhang V. Teil 2.285(d)
0120 Zahlungsdienste Anhang V. Teil 2.285(e)
0130 Verteilte, aber nicht verwaltete Kundenressourcen [nach Produkttyp] Anhang V. Teil 2.285(f)
0140 Gemeinsame Anlagen
0150 Versicherungsprodukte
0160 Sonstige

23.
Darlehen und Kredite: zusätzliche Informationen

23.1
Darlehen und Kredite: Anzahl der Instrumente

Anzahl der Instrumente

(Anhang V. Teil 2.320)

Vertragsgemäß bedient Notleidend
Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <=90 Tage sind Überfällig > 90 Tage
davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Überfällig > 30 Tage <=90 Tage davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen Überfällig > 90 Tage <=180 Tage Überfällig > 180 Tage <=1 Jahr Überfällig > 1 Jahr <=2 Jahre Überfällig > 2 Jahre <=5 Jahre Überfällig > 5 Jahr <=7 Jahre Überfällig > 7 Jahre
Verweise Anhang V. Teil 1.32 Anhang V. Teil 2. 256, 259-263 Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 Anhang V. Teil 2. 222, 235 Anhang V. Teil 2. 259-261 Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 Anhang V. Teil 2.256, 259-262 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236
0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0160 0170
0010 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319
0020 davon: Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0030 davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a)
0040 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a)
0050 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU Anhang V. Teil 2.239ix
0060 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU Anhang V. Teil 1.42(e)
0070 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind Anhang V. Teil 2.239ix
0080 Darlehen und Kredite in der Vorverfahrensphase Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319, 321
0090 davon: Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0100 davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87
0110 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a)
0120 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU Anhang V. Teil 2.239ix
0130 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU Anhang V. Teil 1.42(e)
0140 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind Anhang V. Teil 2.239ix
0150 Darlehen und Kredite in der Verfahrensphase Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319; 322
0160 davon: Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0170 davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87
0180 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a)
0190 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU Anhang V. Teil 2.239ix
0200 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU Anhang V. Teil 1.42(e)
0210 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind Anhang V. Teil 2.239ix

23.2
Darlehen und Kredite: Zusätzliche Informationen zu Bruttobuchwerten

Bruttobuchwert

(Anhang V. Teil 1.34)

Vertragsgemäß bedient Notleidend
Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <=90 Tage sind Überfällig > 90 Tage
davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Überfällig > 30 Tage <=90 Tage davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen Überfällig > 90 Tage <=180 Tage Überfällig > 180 Tage <=1 Jahr Überfällig > 1 Jahr <=2 Jahre Überfällig > 2 Jahre <=5 Jahre Überfällig > 5 Jahr <=7 Jahre Überfällig > 7 Jahre
Verweise Anhang V. Teil 1.32 Anhang V. Teil 2. 256, 259-263 Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 Anhang V. Teil 2. 222, 235 Anhang V. Teil 2. 259-261 Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 Anhang V. Teil 2.256, 259-262 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236
0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0160 0170
0010 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319
0020 davon: Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0030 davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87
0040 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a)
0050 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU Anhang V. Teil 2.239ix
0060 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU Anhang V. Teil 1.42(e)
0070 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind Anhang V. Teil 2.239ix
0080 Darlehen und Kredite, die zu Anschaffungskosten oder zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.233(a), 319
0090 davon: Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0100 davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87
0110 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a)
0120 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU Anhang V. Teil 2.239ix
0130 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU Anhang V. Teil 1.42(e)
0140 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind Anhang V. Teil 2.239ix
0150 Darlehen und Kredite in der Vorverfahrensphase Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319, 321
0160 davon: Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0170 davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87
0180 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a)
0190 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU Anhang V. Teil 2.239ix
0200 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU Anhang V. Teil 1.42(e)
0210 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind Anhang V. Teil 2.239ix
0220 Darlehen und Kredite in der Verfahrensphase Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319, 322
0230 davon: Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0240 davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87
0250 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a)
0260 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU Anhang V. Teil 2.239ix
0270 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU Anhang V. Teil 1.42(e)
0280 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind Anhang V. Teil 2.239ix
0290 Unbesicherte Darlehen und Kredite ohne Garantien Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319, 323
0300 davon: Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0310 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a)
0320 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU Anhang V. Teil 2.239ix
0330 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU Anhang V. Teil 1.42(e)
0340 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind Anhang V. Teil 2.239ix
0350 Darlehen und Kredite mit einer kumulierten Deckungsquote von > 90 % Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319, 324
0360 davon: Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0370 davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87
0380 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a)
0390 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU Anhang V. Teil 2.239ix
0400 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU Anhang V. Teil 1.42(e)
0410 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind Anhang V. Teil 2.239ix

23.3
Durch Immobilien besicherte Darlehen und Kredite: Aufschlüsselung nach Beleihungsquoten

Bruttobuchwert

(Anhang V. Teil 1.34)

Vertragsgemäß bedient Notleidend
Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <=90 Tage sind Überfällig > 90 Tage
davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Überfällig > 30 Tage <=90 Tage davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen Überfällig > 90 Tage <=180 Tage Überfällig > 180 Tage <=1 Jahr Überfällig > 1 Jahr <=2 Jahre Überfällig > 2 Jahre <=5 Jahre Überfällig > 5 Jahr <=7 Jahre Überfällig > 7 Jahre
Verweise Anhang V. Teil 1.32 Anhang V. Teil 2. 256, 259-263 Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 Anhang V. Teil 2. 222, 235 Anhang V. Teil 2. 259-261 Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 Anhang V. Teil 2.256, 259-262 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236
0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0160 0170
0010 Durch Immobilien besicherte Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.86(a), 87, 319
0020 Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 % Anhang V. Teil 2.239x, 325
0030 Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 % Anhang V. Teil 2.239x, 325
0040 Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 % Anhang V. Teil 2.239x, 325
0050 Durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen und Kredite an kleine und mittlere Unternehmen (nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften) Anhang V. Teil 1.32, 42(e), 44(a), Teil 2.86(a), 87, 319; SME Art. 1 2(a)
0060 Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 % Anhang V. Teil 2.239x, 325
0070 Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 % Anhang V. Teil 2.239x, 325
0080 Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 % Anhang V. Teil 2.239x, 325
0090 Durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen und Kredite an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine KMU sind Anhang V. Teil 1.32, 42(e), 44(a), Teil 2.86(a), 87, 319; SME Art. 1 2(a)
0100 Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 % Anhang V. Teil 2.239x, 325
0110 Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 % Anhang V. Teil 2.239x, 325
0120 Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 % Anhang V. Teil 2.239x, 325
0130 Durch Immobilien besicherte Darlehen für Gewerbeimmobilien an kleine und mittlere Unternehmen (nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften) Anhang V. Teil 1.32, 42(e), 44(a), Teil 2.86(a), 87, 239ix, 319; SME Art. 1 2(a)
0140 Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 % Anhang V. Teil 2.239x, 325
0150 Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 % Anhang V. Teil 2.239x, 325
0160 Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 % Anhang V. Teil 2.239x, 325
0170 Durch Immobilien besicherte Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine KMU sind Anhang V. Teil 1.32, 42(e), 44(a), Teil 2.86(a), 87, 239ix, 319; SME Art. 1 2(a)
0180 Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 % Anhang V. Teil 2.239x, 325
0190 Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 % Anhang V. Teil 2.239x, 325
0200 Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 % Anhang V. Teil 2.239x, 325

23.4
Darlehen und Kredite: Zusätzliche Informationen zu kumulierten Wertminderungen und kumulierten negativen Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken

Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken

(Anhang V. Teil 2.69-71)

Vertragsgemäß bedient Notleidend
Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <=90 Tage sind Überfällig > 90 Tage
davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Überfällig > 30 Tage <=90 Tage davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen Überfällig > 90 Tage <=180 Tage Überfällig > 180 Tage <=1 Jahr Überfällig > 1 Jahr <=2 Jahre Überfällig > 2 Jahre <=5 Jahre Überfällig > 5 Jahr <=7 Jahre Überfällig > 7 Jahre
Verweise Anhang V. Teil 1.32 Anhang V. Teil 2. 256, 259-263 Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 Anhang V. Teil 2. 222, 235, 237(f) Anhang V. Teil 2. 259-261 Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 Anhang V. Teil 2.256, 259-262 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236
0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0160 0170
0010 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319
0020 davon: Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0030 davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87
0040 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a)
0050 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU Anhang V. Teil 2.239ix
0060 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU Anhang V. Teil 1.42(e)
0070 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind Anhang V. Teil 2.239ix
0080 Darlehen und Kredite, die zu Anschaffungskosten oder zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.233(a), 319
0090 davon: Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0100 davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87
0110 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a)
0120 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU Anhang V. Teil 2.239ix
0130 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU Anhang V. Teil 1.42(e)
0140 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind Anhang V. Teil 2.239ix
0150 Unbesicherte Darlehen und Kredite ohne Garantien Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319, 323
0160 davon: Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0170 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a)
0180 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU Anhang V. Teil 2.239ix
0190 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU Anhang V. Teil 1.42(e)
0200 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind Anhang V. Teil 2.239ix

23.5
Darlehen und Kredite: Empfangene Sicherheiten und empfangene Finanzgarantien

Maximal berücksichtigungsfähiger Sicherheiten- oder Garantiebetrag

Anhang V. Teil 2.171-172, 174

Vertragsgemäß bedient Notleidend
Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <=90 Tage sind Überfällig > 90 Tage
davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Überfällig > 30 Tage <=90 Tage davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen Überfällig > 90 Tage <=180 Tage Überfällig > 180 Tage <=1 Jahr Überfällig > 1 Jahr <=2 Jahre Überfällig > 2 Jahre <=5 Jahre Überfällig > 5 Jahr <=7 Jahre Überfällig > 7 Jahre
Verweise Anhang V. Teil 1.32 Anhang V. Teil 2. 256, 259-263 Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 Anhang V. Teil 2. 222, 235 Anhang V. Teil 2. 259-261 Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 Anhang V. Teil 2.256, 259-262 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236
0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0160 0170
0010 Für Darlehen und Kredite empfangene Finanzgarantien Anhang V. Teil 2.319, 326
0020 davon: Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0030 davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87
0040 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a)
0050 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU Anhang V. Teil 2.239ix
0060 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU Anhang V. Teil 1.42(e)
0070 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind Anhang V. Teil 2.239ix
0080 Für Darlehen und Kredite empfangene Sicherheiten Anhang V. Teil 2.319, 326
0090 davon: Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0100 davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87
0110 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a)
0120 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU Anhang V. Teil 2.239ix
0130 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU Anhang V. Teil 1.42(e)
0140 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind Anhang V. Teil 2.239ix
0150 Für Darlehen und Kredite empfangene Immobilien Anhang V. Teil 2.319, 326
0160 davon: Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0170 davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87
0180 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a)
0190 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU Anhang V. Teil 2.239ix
0200 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU Anhang V. Teil 1.42(e)
0210 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind Anhang V. Teil 2.239ix
0220 Zusatzinformation: Für Darlehen und Kredite empfangene Sicherheiten – nicht begrenzte Beträge Anhang V. Teil 2.319, 326, 327
0230 davon: Immobiliensicherheiten Anhang V. Teil 2.319, 326, 327

23.6
Darlehen und Kredite: Kumulierte teilweise Abschreibungen

Kumulierte teilweise Abschreibungen

(Anhang V. Teil 2.72, 74)

Vertragsgemäß bedient Notleidend
Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <=90 Tage sind Überfällig > 90 Tage
davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Überfällig > 30 Tage <=90 Tage davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen Überfällig > 90 Tage <=180 Tage Überfällig > 180 Tage <=1 Jahr Überfällig > 1 Jahr <=2 Jahre Überfällig > 2 Jahre <=5 Jahre Überfällig > 5 Jahr <=7 Jahre Überfällig > 7 Jahre
Verweise Anhang V. Teil 1.32 Anhang V. Teil 2. 256, 259-263 Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 Anhang V. Teil 2. 222, 235 Anhang V. Teil 2. 259-261 Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 Anhang V. Teil 2.256, 259-262 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236 Anhang V. Teil 2.222, 235-236
0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0160 0170
0010 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319
0020 davon: Private Haushalte Anhang V. Teil 1.42(f)
0030 davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Anhang V. Teil 2.86(a), 87
0040 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a)
0050 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU Anhang V. Teil 2.239ix
0060 davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU Anhang V. Teil 1.42(e)
0070 davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind Anhang V. Teil 2.239ix

24.
Darlehen und Kredite: Ströme notleidender Risikopositionen, Wertminderung und Abschreibungen seit Ende des letzten Geschäftsjahres

24.1
Darlehen und Kredite: Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen

Verweise Bruttobuchwert (Anhang V. Teil 1.34)
Notleidende Risikopositionen – Darlehen und Kredite
davon: Private Haushalte davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften
davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen davon: KMU davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind
davon: Darlehen für Gewerbeimmo-bilien
Anhang V. Teil 1.32, 34, Teil 2.213-216, 223-239 Anhang V. Teil 1.42(f), 44(a) Anhang V. Teil 2.86(a), 87 Anhang V. Teil 1.42(e), 44(a) SME Art. 1 2(a) SME Art. 1 2(a), Anhang V. Teil 2.239ix Anhang V. Teil 2.239ix
0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070
0010 Eröffnungsbilanz Anhang V. Teil 2.328
0020 Zuflüsse Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 329
0030 Zufluss aufgrund einer Reklassifizierung aus vertragsgemäß bedienten, nicht gestundeten Risikopositionen Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 329
0040 Zufluss aufgrund einer Reklassifizierung aus vertragsgemäß bedienten, gestundeten Risikopositionen Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 329
0050 davon: reklassifiziert aus vertragsgemäß bedienten, gestundeten Risikopositionen im Probezeitraum, zuvor reklassifiziert aus notleidenden Risikopositionen Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 329(b)
0060 Zufluss aufgrund eines Erwerbs von Risikopositionen Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 329
0070 Zufluss aufgrund aufgelaufener Zinsen Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 329(a)
0080 Zufluss aus sonstigen Gründen Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 329(c)
0090 Davon: Mehrfacher Zufluss Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 330(a)
0100 Davon: Zufluss von in den vergangenen 24 Monaten gewährten Risikopositionen Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 330(b)
0110 Davon: Zufluss von während des Berichtszeitraums gewährten Risikopositionen Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 330(b)
0120 Abflüsse Anhang V. Teil 2.239iii-239v, 331, 332
0130 Abfluss aufgrund einer Reklassifizierung in vertragsgemäß bediente, nicht gestundete Risikopositionen Anhang V. Teil 2.239iii-239v(a), 331, 332
0140 Abfluss aufgrund einer Reklassifizierung in vertragsgemäß bediente, gestundete Risikopositionen Anhang V. Teil 2.239iii-239v(a), 331, 332
0150 Abfluss aufgrund teilweiser oder vollständiger Darlehensrückzahlung Anhang V. Teil 2.239iii-239v(b), 331, 332
0160 Abfluss aufgrund der Liquidation von Sicherheiten Anhang V. Teil 2.239iii-239v(c), 331, 332
0170 Kumulierte Nettorückflüsse aus der Liquidation von Sicherheiten Anhang V. Teil 2.333
0180 davon: Abschreibungen im Kontext der Liquidation von Sicherheiten Anhang V. Teil 2.239iii-239v(c)
0190 Abfluss aufgrund einer Inbesitznahme von Sicherheiten Anhang V. Teil 2.239iii-239v(d), 331, 332
0200 Kumulierte Nettorückflüsse aufgrund einer Inbesitznahme von Sicherheiten Anhang V. Teil 2.333
0210 davon: Abschreibungen im Kontext einer Inbesitznahme von Sicherheiten Anhang V. Teil 2.239iii-239v(d)
0220 Abfluss aufgrund einer Veräußerung von Instrumenten Anhang V. Teil 2.239iii-239v(e), 331, 332
0230 Kumulierte Nettorückflüsse aufgrund einer Veräußerung von Instrumenten Anhang V. Teil 2.333
0240 davon: Abschreibungen im Kontext einer Veräußerung von Instrumenten Anhang V. Teil 2.239iii-239v(e)
0250 Abfluss aufgrund von Risikoübertragungen Anhang V. Teil 2.239iii-239v(f), 331, 332
0260 Kumulierte Nettorückflüsse aus Risikoübertragungen Anhang V. Teil 2.333
0270 davon: Abschreibungen im Kontext von Risikoübertragungen Anhang V. Teil 2.239iii-239v(f)
0280 Abfluss aufgrund von Abschreibungen Anhang V. Teil 2.239iii-239v(g), 331, 332
0290 Abfluss aufgrund einer Reklassifizierung in zur Veräußerung gehalten Anhang V. Teil 2.239iii-239vi, 331, 332
0300 Abfluss aus sonstigen Gründen Anhang V. Teil 2.239iii-239v(h), 331, 332
0310 Davon: Abfluss notleidender Risikopositionen, die im Berichtszeitraum notleidend geworden sind Anhang V. Teil 2.334
0320 Schlussbilanz Anhang V. Teil 2.328

24.2
Darlehen und Kredite: Strom der Wertminderungen und kumulierten negativen Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen

Verweise Kumulierte Wertminderung und kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken
Notleidende Risikopositionen – Darlehen und Kredite
davon: Private Haushalte davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften
davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen davon: KMU davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind
davon: Darlehen für Gewerbeimmo-bilien
Anhang V. Teil 1.32, Teil 2.69-71, 213-216, 223-239 Anhang V. Teil 1.42(f), 44(a) Anhang V. Teil 2.86(a), 87 Anhang V. Teil 1.42(e), 44(a) SME Art. 1 2(a) SME Art. 1 2(a), Anhang V. Teil 2.239ix Anhang V. Teil 2.239ix
0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070
0010 Eröffnungsbilanz Anhang V. Teil 2.335
0020 Erhöhungen während des Berichtszeitraums Anhang V. Teil 2.336
0030 Davon: Wertminderungen gegenüber aufgelaufenen Zinsen Anhang V. Teil 2.337
0040 Verminderungen während des Berichtszeitraums Anhang V. Teil 2.338
0050 Davon: Wertaufholung und negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken Anhang V. Teil 2.339(a)
0060 Davon: Freigabe von Wertberichtigungen aufgrund des Abwicklungsverfahrens Anhang V. Teil 2.339(b)
0070 Schlussbilanz Anhang V. Teil 2.335

24.3
Darlehen und Kredite: Abschreibungen notleidender Risikopositionen während des Berichtszeitraums

Verweise Bruttobuchwert
Notleidende Risikopositionen – Darlehen und Kredite
davon: Private Haushalte davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften
davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen Davon: KMU Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind
Davon: Darlehen für Gewerbeimmo-bilien an KMU
Anhang V. Teil 1.32, 34, Teil 2.213-216, 223-239 Anhang V. Teil 1.42(f), 44(a) Anhang V. Teil 2.86(a), 87 Anhang V. Teil 1.42(e), 44(a) SME Art. 1 2(a) SME Art. 1 2(a), Anhang V. Teil 2.239ix Anhang V. Teil 2.239ix
0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070
0010 Abschreibungen während des Berichtszeitraums Anhang V. Teil 2.340
0020 Davon: Schuldenerlass Anhang V. Teil 2.340

25.
Durch Inbesitznahme und Vollstreckungsverfahren erlangte Sicherheiten

25.1
Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten Zuflüsse und Abflüsse

Verweise Verringerung des Schuldensaldos Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten
Seit Ansatz in der Bilanz vergangene Zeit Davon: Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte
<=2 Jahre > 2 Jahre <=5 Jahre > 5 Jahre
Bruttobuchwert Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert Buchwert Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert Buchwert Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert Buchwert Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert Buchwert Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert Buchwert
Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.343 Anhang V. Teil 2.69-71, 343 Anhang V. Teil 2.175, 175i, 344 Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175 Anhang V. Teil 2.175, 175i, 348 Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175, 348 Anhang V. Teil 2.175, 175i, 348 Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175, 348 Anhang V. Teil 2.175, 175i, 348 Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175, 348 IFRS 5.6, Anhang V. Teil 2.175, 175i, 344 IFRS 5.6, Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175
0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120
0010 Eröffnungsbilanz Anhang V. Teil 2.341, 342
0020 Zuflüsse von Sicherheiten während des Berichtszeitraums Anhang V. Teil 2.345, 349
0030 Zufluss aufgrund durch Inbesitznahme erlangter neuer Sicherheiten Anhang V. Teil 2.345, 349
0040 Zufluss aufgrund positiver Wertveränderungen Anhang V. Teil 2.345, 349
0050 Abflüsse von Sicherheiten während des Berichtszeitraums Anhang V. Teil 2.346, 349
0060 Abfluss, für den Barmittel entgegengenommen wurden Anhang V. Teil 2.347, 349
0070 Entgegengenommene Barmittel abzüglich Kosten Anhang V. Teil 2.347
0080 Gewinne oder (-) Verluste aus der Veräußerung von durch Inbesitznahme erlangten Sicherheiten Anhang V. Teil 2.347
0090 Abfluss mit Ersatz durch Finanzinstrument Anhang V. Teil 2.346, 349
0100 Gewährte Finanzierung Anhang V. Teil 2.347
0110 Abfluss aufgrund negativer Wertveränderungen Anhang V. Teil 2.346, 349
0120 Schlussbilanz Anhang V. Teil 2.341, 342

25.2
Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten Art der erlangten Sicherheit

Verweise Verringerung des Schuldensaldos Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten
Seit Ansatz in der Bilanz vergangene Zeit Davon: Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte
<=2 Jahre > 2 Jahre <=5 Jahre > 5 Jahre
Bruttobuchwert Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert Buchwert Kumulierte negative Änderungen Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert Buchwert Kumulierte negative Änderungen Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert Buchwert Kumulierte negative Änderungen Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert Buchwert Kumulierte negative Änderungen Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert Buchwert
Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.343 Anhang V. Teil 2.69-71, 343 Anhang V. Teil 2.175, 175i, 344 Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175 Anhang V. Teil 2.175, 175ii Anhang V. Teil 2.175, 175i, 348 Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175, 348 Anhang V. Teil 2.175, 175ii, 348 Anhang V. Teil 2.175, 175i, 348 Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175, 348 Anhang V. Teil 2.175, 175ii, 348 Anhang V. Teil 2.175, 175i, 348 Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175, 348 Anhang V. Teil 2.175, 175ii, 348 IFRS 5.6, Anhang V. Teil 2.175, 175i IFRS 5.6, Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175
0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0160
0010 Wohnimmobilien Anhang V. Teil 2.350, 351
0020 Davon: im Bau / in der Entwicklungsphase Anhang V. Teil 2.350, 352(a)
0030 Gewerbeimmobilien Anhang V. Teil 2.350, 351
0040 Davon: im Bau / in der Entwicklungsphase Anhang V. Teil 2.350, 352(a)
0050 Davon: Flächen im Zusammenhang mit Gewerbeimmobiliengesellschaften (ausgenommen landwirtschaftliche Flächen) Anhang V. Teil 2.350, 352(b)
0060 Davon: Bauflächen Anhang V. Teil 2.350, 352(b)
0070 Davon: Flächen ohne Baugenehmigung Anhang V. Teil 2.350, 352(b)
0080 Bewegliche Sachen Anhang V. Teil 2.350, 351
0090 Eigenkapital und Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 2.350, 351
0100 Sonstige Anhang V. Teil 2.350, 351
0110 Summe Anhang V. Teil 2.350, 351
0120 Anzahl der durch Inbesitznahme erlangten Sicherheiten Anhang V. Teil 2.350, 351

25.3
Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, die als Sachanlagen eingestuft sind

Verweise Verringerung des Schuldensaldos Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, die als Sachanlagen eingestuft sind
Bruttobuchwert Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert Buchwert Kumulierte negative Änderungen
Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.343 Anhang V. Teil 2.69-71, 343 IAS 16.6, Anhang V. Teil 2.175, 175i IAS 16.6, Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175 IAS 16.6, Anhang V. Teil 2.175, 175ii
0010 0020 0030 0040 0050
0010 Summe Anhang V. Teil 2.341, 357-358
0020 Zuflüsse aufgrund durch Inbesitznahme erlangter neuer Sicherheiten Anhang V. Teil 2.341, 345, 357-358

26.
Verwaltung der Stundung und Qualität der Stundung

Verweise Darlehen und Kredite mit Stundungsmaßnahmen
davon: Private Haushalte davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften
davon: Vertragsgemäß bedient davon: mit Gewährung von Stundungsmaßnahmen während des Berichtszeitraums davon: Vertragsgemäß bedient davon: mit Gewährung von Stundungsmaßnahmen während des Berichtszeitraums davon: Vertragsgemäß bedient davon: mit Gewährung von Stundungsmaßnahmen während des Berichtszeitraums
Anhang V. Teil 1.32, Teil 2.240-245, 252-257 Anhang V. Teil 2.256, 259-261 Anhang V. Teil 2.361 Anhang V. Teil 1.32, 42(f), 44(a), Teil 2.240-245, 252-257 Anhang V. Teil 2.256, 259-261 Anhang V. Teil 2.361 Anhang V. Teil 1.32, 42(e), 44(a), Teil 2.240-245, 252-257 Anhang V. Teil 2.256, 259-261 Anhang V. Teil 2.361
Anhang V. Teil 1.32, Teil 2.240-245, 252-257 Anhang V. Teil 2.256, 259-261 Anhang V. Teil 2.361 Anhang V. Teil 1.32, 42(f), 44(a), Teil 2.240-245, 252-257 Anhang V. Teil 2.256, 259-261 Anhang V. Teil 2.361 Anhang V. Teil 1.32, 42(e), 44(a), Teil 2.240-245, 252-257 Anhang V. Teil 2.256, 259-261 Anhang V. Teil 2.361
0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090
0010 Anzahl der Instrumente Anhang V. Teil 2.320, 355, 356
0020 Bruttobuchwert von Instrumenten, für die folgenden Arten von Stundungsmaßnahmen: Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.355, 357, 359
0030 Schonfrist/Zahlungsaufschub Anhang V. Teil 2.358(a)
0040 Zinssatzermäßigung Anhang V. Teil 2.358(b)
0050 Laufzeitverlängerung Anhang V. Teil 2.358(c)
0060 Verschobene Rückzahlungen Anhang V. Teil 2.358(d)
0070 Schuldenerlass Anhang V. Teil 2.358(e)
0080 Debt-Asset-Swaps Anhang V. Teil 2.358(f)
0090 Sonstige Stundungsmaßnahmen Anhang V. Teil 2.358(g)
Bruttobuchwert von Instrumenten, die zu mehreren Zeitpunkten Stundungsmaßnahmen unterlagen Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.355
0100 Darlehen und Kredite, die zwei Mal gestundet wurden Anhang V. Teil 2.360(a)(i)
0110 Darlehen und Kredite, die mehr als zwei Mal gestundet wurden Anhang V. Teil 2.360(a)(i)
0120 Darlehen und Kredite, für die zusätzlich zu bereits bestehenden Stundungsmaßnahmen weitere Stundungsmaßnahmen gewährt wurden Anhang V. Teil 2.360(a)(ii)
0130 Bruttobuchwert notleidender gestundeter Darlehen und Kredite, die die Kriterien für die Aufhebung der Einstufung als notleidend nicht erfüllt haben Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.232, 355, 360(b)

30.
Außerbilanzielle Tätigkeiten: Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen

30.1
Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen

Verweise Bilanziell erfasster Buchwert der finanziellen Vermögenswerte Davon: in Anspruch genommene Liquiditätsunterstützung Zeitwert der in Anspruch genommenen Liquiditätsunterstützung Bilanziell erfasster Buchwert der finanziellen Verbindlichkeiten Nominalbetrag der außerbilanziellen Risikopositionen, die vom meldenden Institut angegeben werden Davon: Nominalbetrag der erteilten Kreditzusagen Beim meldenden Institut im laufenden Berichtszeitraum eingetretene Verluste
IFRS 12.29(a) IFRS 12.29(a); Anhang V. Teil 2.286 IFRS 12.29(a) IFRS 12.B26(e) IFRS 12 B26(b); Anhang V. Teil 2.287
0010 0020 0030 0040 0050 0060 0080
0010 Summe

30.2
Aufschlüsselung der Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen nach Art der Tätigkeiten

Nach Art der Tätigkeiten Verweise Buchwert
Verbriefung durch Zweckgesellschaften Vermögensverwaltung Sonstige Tätigkeiten
CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 66 Anhang V. Teil 2.285(a)
IFRS 12.24, B6(a) 0010 0020 0030
0010 Vom meldenden Institut bilanziell erfasste ausgewählte finanzielle Vermögenswerte IFRS 12.29(a), (b)
0021 davon: notleidend Anhang V. Teil 2.213-239
0030 Derivate IFRS 9 Anhang A; Anhang V. Teil 2.272
0040 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11
0050 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0060 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0070 Vom meldenden Institut bilanziell erfasstes ausgewähltes Eigenkapital und finanzielle Verbindlichkeiten IFRS 12.29(a), (b)
0080 Begebene Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11
0090 Derivate IFRS 9 Anhang A; Anhang V. Teil 2.272
0100 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0110 Begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.37
Nominalbetrag
0120 Vom meldenden Institut angegebene außerbilanzielle Risikopositionen IFRS 12.B26 (e); CRR Anhang I; Anhang V. Teil 2.102-105, 113-115, 118
0131 davon: notleidend Anhang V. Teil 2.117

31.
Nahestehende Unternehmen und Personen

31.1
Nahestehende Unternehmen und Personen: Verbindlichkeiten und Forderungen

Verweise

Anhang V. Teil 2.288-291

Kreditinanspruchnahme
Mutterunternehmen und Unternehmen mit gemeinschaftlicher Führung oder maßgeblichem Einfluss Tochterunternehmen und sonstige Unternehmen der gleichen Gruppe Assoziierte Unternehmen und Gemeinschaftsunternehmen Schlüsselposition im Unternehmen oder dem Mutterunternehmen Sonstige nahestehende Unternehmen und Personen
IAS 24.19(a),(b) IAS 24.19(c); Anhang V. Teil 2.289 IAS 24.19(d),(e); Anhang V. Teil 2.289 IAS 24.19(f) IAS 24.19(g)
0010 0020 0030 0040 0050
0010 Ausgewählte finanzielle Vermögenswerte IAS 24.18(b)
0020 Eigenkapitalinstrumente IAS 32.11
0030 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0040 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
0050 davon: notleidend Anhang V. Teil 2.213-239
0060 Ausgewählte finanzielle Verbindlichkeiten IAS 24.18(b)
0070 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0080 Begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.37
0090 Nominalbetrag der erteilten Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstigen Zusagen IAS 24.18(b); CRR Anhang I; Anhang V. Teil 2.102-105, 113-115, 118
0100 davon: notleidend IAS 24.18(b); Anhang V. Teil 2.117
0110 Empfangene Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen IAS 24.18(b); Anhang V. Teil 2.290
0120 Nominalbetrag von Derivaten Anhang V. Teil 2.133-135
0131 Kumulierte Wertminderung und kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen IAS 24.1(c); Anhang V. Teil 2.69-71, 291
0132 Rückstellungen für notleidende außerbilanzielle Risikopositionen Anhang V. Teil 2.11, 106, 291

31.2
Nahestehende Unternehmen und Personen: Aufwendungen und Erträge durch Geschäfte mit

Verweise Anhang V. Teil 2.288-289, 292-293 Laufender Berichtszeitraum
Mutterunternehmen und Unternehmen mit gemeinschaftlicher Führung oder maßgeblichem Einfluss Tochterunternehmen und sonstige Unternehmen der gleichen Gruppe Assoziierte Unternehmen und Gemeinschaftsunternehmen Schlüsselposition im Unternehmen oder dem Mutterunternehmen Sonstige nahestehende Unternehmen und Personen
IAS 24.19(a),(b) IAS 24.19(c) IAS 24.19(d),(e) IAS 24.19(f) IAS 24.19(g)
0010 0020 0030 0040 0050
0010 Zinserträge IAS 24.18(a); Anhang V. Teil 2.31
0020 Zinsaufwendungen IAS 24.18(a); IAS 1.97; Anhang V. Teil 2.31
0030 Dividendenerträge IAS 24.18(a); Anhang V. Teil 2.40
0040 Gebühren- und Provisionserträge IAS 24.18(a); IFRS 7.20(c)
0050 Aufwendungen für Gebühren und Provisionen IAS 24.18(a); IFRS 7.20(c)
0060 Gewinne oder (-) Verluste aus Ausbuchungen von nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten IAS 24.18(a)
0070 Gewinne oder (-) Verluste aus Ausbuchungen von nichtfinanziellen Vermögenswerten IAS 24.18(a); Anhang V. Teil 2.292
0080 Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei notleidenden Risikopositionen IAS 24.18(d); Anhang V. Teil 2.293
0090 Rückstellungen oder (-) Auflösung von Rückstellungen bei notleidenden Risikopositionen Anhang V. Teil 2.50, 293

40.
Gruppenstruktur

40.1
Gruppenstruktur: nach einzelnen Unternehmen

Code Art des Codes Nationale Unternehmenskennung Name des Unternehmens Eintrittsdatum Aktienkapital des Beteiligungsunternehmens Eigenkapital des Beteiligungsunternehmens Gesamtvermögen des Beteiligungsunternehmens Gewinne oder (-) Verluste des Beteiligungsunternehmens Sitz des Beteiligungsunternehmens Branche des Beteiligungsunternehmens NACE-Code Kumulierter Eigenkapitalanteil [%] Stimmrechte [%] Gruppenstruktur [Beziehung] Bilanzierungsmethode [Rechnungslegungszwecke] Bilanzierungsmethode [CRR] Buchwert Aquisitionskosten Geschäfts- oder Firmenwert des Beteiligungsunternehmens Zeitwert der Anteile, für die Preisnotierungen veröffentlicht wurden
Anhang V. Teil 2.294-295, 296(a) Anhang V. Teil 2.294-295, 296(b) Anhang V. Teil 2.294-295, 296(c) IFRS 12.12(a), 21(a)(i); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(d) Anhang V. Teil 2.294-295, 296(e) Anhang V. Teil 2.294-295, 296(f) IFRS 12.B12(b); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(g) IFRS 12.B12(b); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(g) IFRS 12.B12(b); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(g) IFRS 12.12(b), 21(a)(iii); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(h) Anhang V. Teil 2.294-295, 296(i) Anhang V. Teil 2.294-295, 296(j) IFRS 12.21(a)(iv); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(k) IFRS 12.21(a)(iv); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(l) IFRS 12.10(a)(i); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(m) IFRS 12.21(b); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(n) CRR Art. 18; Anhang V. Teil 2.294-295, 296(o) Anhang V. Teil 2.294-295, 296(p) Anhang V. Teil 2.294-295, 296(q) Anhang V. Teil 2.294-295, 296(r) IFRS 12.21(b)(iii); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(s)
0011 0015 0025 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0095 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0160 0170 0180 0190

40.2.
Gruppenstruktur: nach einzelnen Instrumenten

Wertpapiercode Beteiligungsunternehmen Holdinggesellschaft Kumulierter Eigenkapitalanteil (%) Buchwert Aquisitionskosten
Code Art des Codes Code Art des Codes Nationale Unternehmenskennung Name der Holdinggesellschaft
Anhang V. Teil 2.297(a) Anhang V. Teil 2.296(a), 297(e) Anhang V. Teil 2.296(b), 297(e) Anhang V. Teil 2.297(b) Anhang V. Teil 2.297(c) Anhang V. Teil 2.297(d) Anhang V. Teil 2.296(j), 297(e) Anhang V. Teil 2.296(o), 297(e) Anhang V. Teil 2.296(p), 297(e)
0010 0021 0025 0031 0035 0045 0050 0060 0070 0080

41.
Beizulegender Zeitwert

41.1
Bemessungshierarchie: zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete Finanzinstrumente

Verweise Anhang V. Teil 2.298 Beizulegender Zeitwert IFRS 7.25-26 Bemessungshierarchie IFRS 13.97, 93(b)
Stufe 1 IFRS 13.76 Stufe 2 IFRS 13.81 Stufe 3 IFRS 13.86
0010 0020 0030 0040
VERMÖGENSWERTE
0015 Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2
0016 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0017 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
VERBINDLICHKEITEN
0070 Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1
0080 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0090 Begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.37
0100 Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 1.38-41

41.2
Nutzung der Zeitwert-Option

Verweise Buchwert Anhang V. Teil 1.27
Rechnungslegungsanomalie Gesteuert anhand des beizulegenden Zeitwerts Hybride Verträge Ausfallrisikogesteuert
IFRS 9.B4.1.29 IFRS 9.B4.1.33 IFRS 9.4.3.6; IFRS 9.4.3.7; Anhang V. Teil 2.300 IFRS 9.6.7; IFRS 7.8(a)(e); Anhang V. Teil 2.301
0010 0020 0030 0040
VERMÖGENSWERTE
0010 Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5
0030 Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.31
0040 Darlehen und Kredite Anhang V. Teil 1.32
VERBINDLICHKEITEN
0050 Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.2.2
0060 Einlagen EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36
0070 Begebene Schuldverschreibungen Anhang V. Teil 1.37
0080 Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Anhang V. Teil 1.38-41

42.
Materielle und immaterielle Vermögenswerte: Buchwert nach Bewertungsverfahren

Verweise Anhang V. Teil 2.302 Buchwert
davon: Nutzungsrechte
IFRS 16.47(a), 53(j), Anhang V. Teil 2.303i
0010 0020
0010 Sachanlagen IAS 16.6; IAS 16.29; IAS 1.54(a)
0015 Davon: Software-Vermögenswerte IAS 38.4; Anhang V. Teil 2.303
0020 Neubewertungsmodell IAS 16.31, 73(a),(d)
0030 Anschaffungskostenmodell IAS 16.30, 73(a),(d)
0040 Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien IAS 40.5, 30; IAS 1.54(b)
0050 Zeitwertmodell IAS 40.33-55, 76
0060 Anschaffungskostenmodell IAS 40.56, 79(c)
0070 Sonstige immaterielle Vermögenswerte IAS 38.8, 118, 122; Anhang V. Teil 2.303
0075 Davon: Software-Vermögenswerte IAS 38.9; Anhang V. Teil 2.303
0080 Neubewertungsmodell IAS 38.75-87, 124(a)(ii)
0090 Anschaffungskostenmodell IAS 38.74

43.
Rückstellungen

Wenn die nationalen GAAP mit IFRS vereinbar sind Buchwert Anhang V. Teil 1.27
Renten und sonstige Leistungs-verpflichtungen gegenüber Arbeitnehmern Andere langfristig fällige Leistungen an Arbeitnehmer Restrukturierungsmaßnahmen Anhängige Rechtsstreitigkeiten und Steuerstreitigkeiten Sonstige nach IAS 37 bewertete erteilte Zusagen und Garantien und nach IFRS 4 bewertete erteilte Garantien Sonstige Rückstellungen
IAS 19.63; IAS 1.78(d); Anhang V. Teil 2.9 IAS 19.153; IAS 1.78(d); Anhang V. Teil 2.10 IAS 37.70-83, 84(a) IAS 37.14, 84(a) IAS 37; IFRS 4; Anhang V. Teil 2.304-305 IAS 37.14
0010 0020 0030 0040 0055 0060
0010 Eröffnungsbilanz [Buchwert zu Beginn des Berichtszeitraums] IAS 37.84(a)
0020 Zusätzliche Rückstellungen einschließlich der Erhöhung von bestehenden Rückstellungen IAS 37.84(b)
0030 (-) in Anspruch genommene Beträge IAS 37.84(c)
0040 (-) nicht in Anspruch genommene Beträge, die während des Berichtszeitraums aufgelöst wurden IAS 37.84(d)
0050 Erhöhung des während des Berichtszeitraums [Zeitablauf] abgezinsten Betrags und die Auswirkungen von Änderungen des Abzinsungssatzes IAS 37.84(e)
0060 Sonstige Änderungen
0070 Schlussbilanz [Buchwert am Ende des Berichtszeitraums] IAS 37.84(a)

44
Leistungsorientierte Pläne und Leistungen an Arbeitnehmer

44.1
Komponenten der Nettovermögenswerte und -verbindlichkeiten aus leistungsorientierten Plänen

Verweise Betrag
Anhang V. Teil 2.306-307
0010
0010 Beizulegender Zeitwert von Vermögenswerten aus leistungsorientierten Plänen IAS 19.140(a)(i), 142
0020 Davon: vom Institut begebene Finanzinstrumente IAS 19.143
0030 Eigenkapitalinstrumente IAS 19.142(b)
0040 Schuldtitel IAS 19.142(c)
0050 Immobilien IAS 19.142(d)
0060 Sonstige Vermögenswerte aus leistungsorientierten Plänen
0070 Barwert von Verpflichtungen aus leistungsorientierten Plänen IAS 19.140(a)(ii)
0080 Auswirkung der Vermögenswertobergrenze IAS 19.140(a)(iii)
0090 Nettovermögenswerte aus leistungsorientierten Plänen [Buchwert] IAS 19.63; Anhang V. Teil 2.308
0100 Rückstellungen für Renten und sonstige leistungsorientierte Verpflichtungen nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses [Buchwert] IAS 19.63, IAS 1.78(d); Anhang V. Teil 2.9
0110 Beizulegender Zeitwert von als Vermögenswert erfassten Erstattungsansprüchen IAS 19.140(b)

44.2
Veränderungen bei leistungsorientierten Verpflichtungen

Verweise Leistungsorientierte Verpflichtungen
Anhang V. Teil 2.306, 309
0010
0010 Eröffnungsbilanz [Barwert] IAS 19.140(a)(ii)
0020 Aktueller Dienstzeitaufwand IAS 19.141(a)
0030 Zinskosten IAS 19.141(b)
0040 Beitragszahlungen IAS 19.141(f)
0050 Versicherungsmathematische Gewinne oder (-) Verluste aus Änderungen der demografischen Annahmen IAS 19.141(c)(ii)
0060 Versicherungsmathematische Gewinne oder (-) Verluste aus Änderungen der finanziellen Annahmen IAS 19.141(c)(iii)
0070 Erhöhung oder (-) Abnahme des Fremdwährungsrisikos IAS 19.141(e)
0080 Leistungsauszahlungen IAS 19.141(g)
0090 Nachzuverrechnender Dienstzeitaufwand einschließlich Gewinnen und Verlusten aus der Abgeltung IAS 19.141(d)
0100 Erhöhung oder (-) Verminderung durch die Zusammenfassung von Geschäftstätigkeiten und Veräußerungen IAS 19.141(h)
0110 Sonstige Erhöhungen oder (-) Verminderungen
0120 Schlussbilanz [Barwert] IAS 19.140(a)(ii); Anhang V. Teil 2.310

44.3
Personalaufwendungen nach Art der Leistungen

Verweise Laufender Berichtszeitraum
0010
0010 Renten und ähnliche Aufwendungen Anhang V. Teil 2.311(a)
0020 Anteilsbasierte Vergütungen IFRS 2.44; Anhang V. Teil 2.311(b)
0030 Löhne und Gehälter Anhang V. Teil 2.311(c)
0040 Sozialversicherungsbeiträge Anhang V. Teil 2.311(d)
0050 Abfindungen IAS 19.8, Anhang V. Teil 2.311(e)
0060 Sonstige Arten von Personalaufwendungen Anhang V. Teil 2.311(f)
0070 PERSONALAUFWENDUNGEN

44.4
Personalaufwendungen nach Vergütungskategorie und Personalkategorie

Verweise Laufender Berichtszeitraum
Personal insgesamt
davon: Ermitteltes Personal
davon: Leitungsorgan (in seiner Leitungsfunktion) und gehobenes Management davon: Leitungsorgan (in seiner Aufsichtsfunktion)
Anhang V. Teil 2.311i(a) Anhang V. Teil 2.311i Anhang V. Teil 2.311i(b)
0010 0020 0030 0040
0010 Feste Vergütung Anhang V. Teil 2.311i(a)
0020 Variable Vergütung Anhang V. Teil 2.311i(a)
0030 Personalaufwendungen ausgenommen Vergütung
0040 PERSONALAUFWENDUNGEN
0050 ANZAHL DER MITARBEITER Anhang V. Teil 2.311ii

45
Aufschlüsselung ausgewählter Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

45.1
Gewinne oder Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, nach Bilanzierungsportfolio

Verweise Laufender Berichtszeitraum Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken
Anhang V. Teil 2.312
0010 0020
0010 Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.4.1.5
0020 Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.4.2.2
0030 GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS ALS ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT BEWERTET DESIGNIERTEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN UND VERBINDLICHKEITEN IFRS 7.20(a)(i)

45.2
Gewinne oder (-) Verluste aus Ausbuchungen von nichtfinanziellen Vermögenswerten

Verweise Laufender Berichtszeitraum
Anhang V. Teil 2.313
0010
0010 Sachanlagen IAS 16.68, 71
0020 Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien IAS 40.69; IAS 1.34(a), 98(d)
0030 Immaterielle Vermögenswerte IAS 38.113-115A; IAS 1.34(a)
0040 Sonstige Vermögenswerte IAS 1.34(a)
0050 GEWINNE ODER (-) VERLUSTE BEI DER AUSBUCHUNG NICHTFINANZIELLER VERMÖGENSWERTE IAS 1.34

45.3
Sonstige betriebliche Erträge und Aufwendungen

Verweise Erträge Aufwendungen
0010 0020
0010 Änderungen beim Zeitwert von materiellen Vermögenswerten, die nach dem Zeitwertmodell bewertet werden IAS 40.76(d); Anhang V. Teil 2.314
0020 Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien IAS 40.75(f); Anhang V. Teil 2.314
0030 Operating-Leasingverhältnisse mit Ausnahme von als Finanzinvestition gehaltenen Immobilien IFRS 16.81,82; Anhang V. Teil 2.315
0040 Sonstige Anhang V. Teil 2.316
0050 SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE ODER AUFWENDUNGEN Anhang V. Teil 2.314-316

46.
Eigenkapitalveränderungsrechnung

Quellen von Eigenkapitalveränderungen Verweise Kapital Agio Begebene Eigenkapitalinstrumente, mit Ausnahme von Kapital Sonstiges Eigenkapital Kumuliertes sonstiges Ergebnis Einbehaltene Gewinne Neubewertungsrücklagen Sonstige Rücklagen Eigene Anteile (-) Den Eigentümern des Mutterunternehmens zurechenbare Gewinne oder (-) Verluste (-) Zwischendividenden Minderheitsbeteiligungen Summe
Kumuliertes sonstiges Ergebnis Sonstige Positionen
IAS 1.106, 54(r) IAS 1.106, 78(e) IAS 1.106, Anhang V. Teil 2.18-19 IAS 1.106; Anhang V. Teil 2.20 IAS 1.106 CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 123 IFRS 1.30 D5-D8 IAS 1.106, 54(c) IAS 1.106; IAS 32.34, 33; Anhang V. Teil 2.30 IAS 1.106(a) IAS 1.106; IAS 32.35 IAS 1.54(q), 106(a) IAS 1.54(q), 106(a) IAS 1.9(c), IG6
0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140
0010 Eröffnungsbilanz [vor Anpassung]
0020 Auswirkungen der Berichtigung von Fehlern IAS 1.106(b); IAS 8.42
0030 Auswirkungen von Änderungen der Rechnungslegungsmethoden IAS 1.106(b); IAS 1.IG6; IAS 8.22
0040 Eröffnungsbilanz [aktueller Berichtszeitraum]
0050 Emission von Stammaktien IAS 1.106(d)(iii)
0060 Emission von Vorzugsaktien IAS 1.106(d)(iii)
0070 Emission anderer Eigenkapitalinstrumente IAS 1.106(d)(iii)
0080 Ausübung oder Auslaufen sonstiger begebener Eigenkapitalinstrumente IAS 1.106(d)(iii)
0090 Umwandlung von Schulden in Eigenkapital IAS 1.106(d)(iii)
0100 Kapitalherabsetzung IAS 1.106(d)(iii)
0110 Dividenden IAS 1.106(d)(iii); IAS 32.35; IAS 1.IG6
0120 Erwerb eigener Anteile IAS 1.106(d)(iii); IAS 32.33
0130 Veräußerung oder Löschung eigener Anteile IAS 1.106(d)(iii); IAS 32.33
0140 Reklassifizierung von Finanzinstrumenten aus dem Eigenkapital in die Verbindlichkeiten IAS 1.106(d)(iii)
0150 Reklassifizierung von Finanzinstrumenten aus den Verbindlichkeiten in das Eigenkapital IAS 1.106(d)(iii)
0160 Umbuchungen zwischen Eigenkapitalbestandteilen IAS 1.106(d)(iii); Anhang V. Teil 2.318
0170 Aus anderen Geschäftstätigkeiten resultierende Erhöhungen oder (-) Verminderungen des Eigenkapitals IAS 1.106(d)(iii)
0180 Anteilsbasierte Vergütungen IAS 1.106(d)(iii); IFRS 2.10
0190 Sonstige Erhöhungen oder (-) Verminderungen des Eigenkapitals IAS 1.106(d)
0200 Jahresgesamtergebnis IAS 1.106(d)(i)-(ii); IAS 1.81A.(c); IAS 1.IG6
0210 Schlussbilanz [aktueller Berichtszeitraum]

47.
Darlehen und Kredite: Durchschnittliche Durations- und Rückflusszeiträume

Verweise GESAMT
davon: Private Haushalte davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften
davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen davon: KMU Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind
davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien
Anhang V. Teil 1.42(f) Anhang V. Teil 2.86(a), 87 Anhang V. Teil 1.42(e) SME Art. 1 2(a) SME Art. 1 2(a), Anhang V. Teil 2.239ix Anhang V. Teil 2.239ix
0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070
0010 Notleidende Darlehen und Kredite: gewichtete durchschnittliche Zeit seit dem Fälligkeitstermin (in Jahren) Anhang V. Teil 2.362, 363
0020 Kumulierte Nettorückforderungen aus während des Zeitraums abgeschlossenen Verfahren Anhang V. Teil 2.362, 364(a)
0030 Minderung des Bruttobuchwerts aufgrund von während des Zeitraums abgeschlossenen Verfahren Anhang V. Teil 2.362, 364(b)
0040 Durchschnittliche Dauer von während des Zeitraums abgeschlossenen Verfahren Anhang V. Teil 2.362, 364(c)

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