ANHANG III VO (EU) 2021/451
MELDUNG VON FINANZINFORMATIONEN NACH IFRS
FINREP-MELDEBÖGEN FÜR IFRS | ||
---|---|---|
MELDEBOGENNUMMER | MELDEBOGENCODE | BEZEICHNUNG DES MELDEBOGENS ODER DER MELDEBOGENGRUPPE |
TEIL 1 [QUARTALSWEISE] | ||
Bilanz [Vermögens- und Kapitalübersicht] | ||
1.1 | F 01.01 | Bilanz: Vermögenswerte |
1.2 | F 01.02 | Bilanz: Verbindlichkeiten |
1.3 | F 01.03 | Bilanz: Eigenkapital |
2 | F 02.00 | Gewinn- und Verlustrechnung |
3 | F 03.00 | Gesamtergebnisrechnung |
Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei | ||
4.1 | F 04.01 | Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte |
4.2.1 | F 04.02.1 | Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind |
4.2.2 | F 04.02.2 | Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte |
4.3.1 | F 04.03.1 | Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden |
4.4.1 | F 04.04.1 | Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei: zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte |
4.5 | F 04.05 | Nachrangige finanzielle Vermögenswerte |
5.1 | F 05.01 | Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, zum Handelsbestand gehörenden oder zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerte nach Produkt |
6.1 | F 06.01 | Aufschlüsselung der Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, zum Handelsbestand gehörenden oder zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerte, an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes |
Der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, die überfällig sind | ||
7.1 | F 07.01 | Der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, die überfällig sind |
Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten | ||
8.1 | F 08.01 | Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei |
8.2 | F 08.02 | Nachrangige finanzielle Verbindlichkeiten |
Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen | ||
9.1.1 | F 09.01.1 | Außerbilanzielle Risikopositionen: Erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen |
9.2 | F 09.02 | Empfangene Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen |
10 | F 10.00 | Derivate – Handel und wirtschaftliche Absicherung |
Bilanzierung von Sicherungsgeschäften | ||
11.1 | F 11.01 | Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften: Aufschlüsselung nach Art des Risikos und Art des Sicherungsgeschäfts |
11.3 | F 11.03 | Nicht-derivative Sicherungsinstrumente: Aufschlüsselung nach Bilanzierungsportfolio und Art des Sicherungsgeschäfts |
11.4 | F 11.04 | Gesicherte Grundgeschäfte bei Absicherungen des beizulegenden Zeitwerts |
Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste | ||
12.1 | F 12.01 | Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste |
12.2 | F 12.02 | Übertragungen zwischen Wertminderungsstufen (Darstellung auf Bruttobasis) |
Empfangene Sicherheiten und Garantien | ||
13.1 | F 13.01 | Aufschlüsselung der Sicherheiten und Garantien nach Darlehen und Krediten, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen |
13.2.1 | F 13.02.1 | Durch Inbesitznahme während des Berichtszeitraums erlangte Sicherheiten [am Meldestichtag gehalten] |
13.3.1 | F 13.03.1 | Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, kumulativ |
14 | F 14.00 | Bemessungshierarchie: Finanzinstrumente zum beizulegenden Zeitwert |
15 | F 15.00 | Ausbuchung und mit den übertragenen finanziellen Vermögenswerten verbundene finanzielle Verbindlichkeiten |
Aufschlüsselung ausgewählter Posten der Gewinn- und Verlustrechnung | ||
16.1 | F 16.01 | Zinserträge und -aufwendungen aufgeschlüsselt nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei |
16.2 | F 16.02 | Gewinne oder Verluste bei der Ausbuchung von nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument |
16.3 | F 16.03 | Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument |
16.4 | F 16.04 | Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Risiko |
16.4.1 | F 16.04.1 | Gewinne oder Verluste aus nicht zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind, aufgeschlüsselt nach Instrument |
16.5 | F 16.05 | Gewinne oder Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument |
16.6 | F 16.06 | Gewinne oder Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften |
16.7 | F 16.07 | Wertminderung nichtfinanzieller Vermögenswerte |
16.8 | F 16.08 | Sonstige Verwaltungsaufwendungen |
Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Bilanz | ||
17.1 | F 17.01 | Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Vermögenswerte |
17.2 | F 17.02 | Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Außerbilanzielle Risikopositionen - erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen |
17.3 | F 17.03 | Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Verbindlichkeiten |
Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen | ||
18 | F 18.00 | Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen |
18.1 | F 18.01 | Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen – Darlehen und Kredite nach Branche der Gegenpartei |
18.2 | F 18.02 | Darlehen für Gewerbeimmobilien und zusätzliche Informationen über durch Immobilien besicherte Darlehen |
19 | F 19.00 | Gestundete Risikopositionen |
TEIL 2 [QUARTALSWEISE MIT SCHWELLENWERT: QUARTALSWEISE ODER KEINE BERICHTERSTATTUNG] | ||
Geografische Aufschlüsselung | ||
20.1 | F 20.01 | Geografische Aufschlüsselung der Vermögenswerte nach Standort der Tätigkeiten |
20.2 | F 20.02 | Geografische Aufschlüsselung der Verbindlichkeiten nach Standort der Tätigkeiten |
20.3 | F 20.03 | Geografische Aufschlüsselung der Hauptposten der Gewinn- und Verlustrechnung nach Standort der Tätigkeiten |
20.4 | F 20.04 | Geografische Aufschlüsselung der Vermögenswerte nach Sitz der Gegenpartei |
20.5 | F 20.05 | Geografische Aufschlüsselung der außerbilanziellen Forderungen nach Sitz der Gegenpartei |
20.6 | F 20.06 | Geografische Aufschlüsselung der Verbindlichkeiten nach Sitz der Gegenpartei |
20.7.1 | F 20.07.1 | Geografische Aufschlüsselung der Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes und Sitz der Gegenpartei |
21 | F 21.00 | Materielle und immaterielle Vermögenswerte: Vermögenswerte, die Gegenstand von Operating-Leasingverhältnissen sind |
Vermögensverwaltung, Verwahrung und sonstige Dienstleistungsfunktionen | ||
22.1 | F 22.01 | Gebühren- und Provisionserträge und -aufwendungen nach Tätigkeiten |
22.2 | F 22.02 | Vermögenswerte, die Gegenstand der erbrachten Dienstleistungen sind |
Darlehen und Kredite: zusätzliche Informationen | ||
23.1 | F 23.01 | Darlehen und Kredite: Anzahl der Instrumente |
23.2 | F 23.02 | Darlehen und Kredite: Zusätzliche Informationen zu Bruttobuchwerten |
23.3 | F 23.03 | Durch Immobilien besicherte Darlehen und Kredite: Aufschlüsselung nach Beleihungsquoten |
23.4 | F 23.04 | Darlehen und Kredite: Zusätzliche Informationen zu kumulierten Wertminderungen und kumulierten negativen Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken |
23.5 | F 23.05 | Darlehen und Kredite: Empfangene Sicherheiten und empfangene Finanzgarantien |
23.6 | F 23.06 | Darlehen und Kredite: Kumulierte teilweise Abschreibungen |
Darlehen und Kredite: Ströme notleidender Risikopositionen, Wertminderung und Abschreibungen seit Ende des letzten Geschäftsjahres | ||
24.1 | F 24.01 | Darlehen und Kredite: Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen |
24.2 | F 24.02 | Darlehen und Kredite: Strom der Wertminderungen und kumulierten negativen Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen |
24.3 | F 24.03 | Darlehen und Kredite: Zufluss und Abschreibungen notleidender Risikopositionen |
Durch Inbesitznahme und Vollstreckungsverfahren erlangte Sicherheiten | ||
25.1 | F 25.01 | Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten: Zuflüsse und Abflüsse |
25.2 | F 25.02 | Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten: Art der erlangten Sicherheit |
25.3 | F 25.03 | Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, die als Sachanlagen eingestuft sind |
26 | F 26.00 | Verwaltung der Stundung und Qualität der Stundung |
TEIL 3 [HALBJÄHRLICH] | ||
Außerbilanzielle Tätigkeiten: Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen | ||
30.1 | F 30.01 | Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen |
30.2 | F 30.02 | Aufschlüsselung der Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen nach Art der Tätigkeiten |
Nahestehende Unternehmen und Personen | ||
31.1 | F 31.01 | Nahestehende Unternehmen und Personen: Verbindlichkeiten und Forderungen |
31.2 | F 31.02 | Nahestehende Unternehmen und Personen: Aufwendungen und Erträge durch Geschäfte mit |
TEIL 4 [JÄHRLICH] | ||
Gruppenstruktur | ||
40.1 | F 40.01 | Gruppenstruktur: nach einzelnen Unternehmen |
40.2 | F 40.02 | Gruppenstruktur: nach einzelnen Instrumenten |
Beizulegender Zeitwert | ||
41.1 | F 41.01 | Bemessungshierarchie: zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete Finanzinstrumente |
41.2 | F 41.02 | Nutzung der Zeitwert-Option |
42 | F 42.00 | Materielle und immaterielle Vermögenswerte: Buchwert nach Bewertungsverfahren |
43 | F 43.00 | Rückstellungen |
Leistungsorientierte Pläne und Leistungen an Arbeitnehmer | ||
44.1 | F 44.01 | Komponenten der Nettovermögenswerte und -verbindlichkeiten aus leistungsorientierten Plänen |
44.2 | F 44.02 | Veränderungen bei Verpflichtungen aus leistungsorientierten Plänen |
44.3 | F 44.03 | Personalaufwendungen nach Art der Leistungen |
44.4 | F 44.04 | Personalaufwendungen nach Struktur und Personalkategorie |
Aufschlüsselung ausgewählter Posten der Gewinn- und Verlustrechnung | ||
45.1 | F 45.01 | Gewinne oder Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, nach Bilanzierungsportfolio |
45.2 | F 45.02 | Gewinne oder Verluste bei der Ausbuchung nichtfinanzieller Vermögenswerte, mit Ausnahme der zur Veräußerung gehaltenen, und Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen |
45.3 | F 45.03 | Sonstige betriebliche Erträge und Aufwendungen |
46 | F 46.00 | Eigenkapitalveränderungsrechnung |
47 | F 47.00 | Durchschnittliche Durations- und Rückflusszeiträume |
-
1.
-
Bilanz [Vermögens- und Kapitalübersicht]
-
1.1
-
Vermögenswerte
Verweise | Aufschlüsselung in Tabelle | Buchwert | ||
---|---|---|---|---|
Anhang V. Teil 1.27 | ||||
0010 | ||||
0010 | Kassenbestand, Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben | IAS 1.54(i) | ||
0020 | Kassenbestand | Anhang V. Teil 2.1 | ||
0030 | Guthaben bei Zentralbanken | Anhang V. Teil 2.2 | ||
0040 | Sichtguthaben | Anhang V. Teil 2.3 | 5 | |
0050 | Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte | IFRS 9. Anhang A | ||
0060 | Derivate | IFRS 9. Anhang A | 10 | |
0070 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11 | 4 | |
0080 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | 4 | |
0090 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | 4 | |
0096 | Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind | IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4 | 4 | |
0097 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11 | 4 | |
0098 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | 4 | |
0099 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | 4 | |
0100 | Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5 | 4 | |
0120 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | 4 | |
0130 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | 4 | |
0141 | Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden | IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A | 4 | |
0142 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11 | 4 | |
0143 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | 4 | |
0144 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | 4 | |
0181 | Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2 | 4 | |
0182 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | 4 | |
0183 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | 4 | |
0240 | Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften | IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.22 | 11 | |
0250 | Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken | IAS 39.89A(a); IFRS 9.6.5.8 | ||
0260 | Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen | IAS 1.54(e); Anhang V. Teil 1.21, Teil 2.4 | 40 | |
0270 | Materielle Vermögenswerte | |||
0280 | Sachanlagen | IAS 16.6; IAS 1.54(a); IFRS 16.47(a) | 21, 42 | |
0290 | Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien | IAS 40.5; IAS 1.54(b); IFRS 16.48 | 21, 42 | |
0300 | Immaterielle Vermögenswerte | IAS 1.54(c); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 115 | ||
0310 | Geschäfts- oder Firmenwert | IFRS 3.B67(d); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 113 | ||
0320 | Sonstige immaterielle Vermögenswerte | IAS 38.8, 118; IFRS 16.47(a) | 21, 42 | |
0330 | Steueransprüche | IAS 1.54(n-o) | ||
0340 | Steuererstattungsansprüche | IAS 1.54(n); IAS 12.5 | ||
0350 | Latente Steueransprüche | IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 106 | ||
0360 | Sonstige Vermögenswerte | Anhang V. Teil 2.5 | ||
0370 | Als zur Veräußerung gehalten eingestufte langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen | IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.7 | ||
0380 | SUMME DER VERMÖGENSWERTE | IAS 1.9(a), IG 6 |
-
1.2
-
Verbindlichkeiten
Verweise | Aufschlüsselung in Tabelle | Buchwert | ||
---|---|---|---|---|
Anhang V. Teil 1.27 | ||||
0010 | ||||
0010 | Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten | IFRS 7.8(e)(ii); IFRS 9.BA.6 | 8 | |
0020 | Derivate | IFRS 9. Anhang A; IFRS 9.4.2.1(a); IFRS 9.BA.7(a) | 10 | |
0030 | Verkaufspositionen | IFRS 9.BA7(b) | 8 | |
0040 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | 8 | |
0050 | Begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.37 | 8 | |
0060 | Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 1.38-41 | 8 | |
0070 | Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten | IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.2.2 | 8 | |
0080 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | 8 | |
0090 | Begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.37 | 8 | |
0100 | Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 1.38-41 | 8 | |
0110 | Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1 | 8 | |
0120 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | 8 | |
0130 | Begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.37 | 8 | |
0140 | Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 1.38-41 | 8 | |
0150 | Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften | IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.26 | 11 | |
0160 | Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken | IAS 39.89A(b), IFRS 9.6.5.8 | ||
0170 | Rückstellungen | IAS 37.10; IAS 1.54(l) | 43 | |
0180 | Renten und sonstige Leistungs-verpflichtungen gegenüber Arbeitnehmern | IAS 19.63; IAS 1.78(d); Anhang V. Teil 2.9 | 43 | |
0190 | Andere langfristig fällige Leistungen an Arbeitnehmer | IAS 19.153; IAS 1.78(d); Anhang V. Teil 2.10 | 43 | |
0200 | Restrukturierungsmaßnahmen | IAS 37.71 | 43 | |
0210 | Anhängige Rechtsstreitigkeiten und Steuerstreitigkeiten | IAS 37.14, Anhang C. Beispiele 6 und 10 | 43 | |
0220 | Erteilte Zusagen und Garantien | IFRS 9.4.2.1(c), (d), 9.5.5, 9.B2.5; IAS 37, IFRS 4; Anhang V. Teil 2.11 | 91243 | |
0230 | Sonstige Rückstellungen | IAS 37.14 | 43 | |
0240 | Steuerschulden | IAS 1.54(n-o) | ||
0250 | Tatsächliche Steuerschulden | IAS 1.54(n); IAS 12.5 | ||
0260 | Latente Steuerschulden | IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 108 | ||
0270 | Auf Anforderung rückzahlbares Aktienkapital | IAS 32 IE 33; IFRIC 2; Anhang V. Teil 2.12 | ||
0280 | Sonstige Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 2.13 | ||
0290 | Als zur Veräußerung gehalten eingestufte, den Veräußerungsgruppen zugeordnete Verbindlichkeiten | IAS 1.54(p); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.14 | ||
0300 | SUMME VERBINDLICHKEITEN | IAS 1.9(b); IG 6 |
-
1.3
-
Eigenkapital
Verweise | Aufschlüsselung in Tabelle | Buchwert | ||
---|---|---|---|---|
0010 | ||||
0010 | Kapital | IAS 1.54(r), BAD Art. 22 | 46 | |
0020 | Eingezahltes Kapital | IAS 1.78(e) | ||
0030 | Eingefordertes, noch nicht eingezahltes Kapital | Anhang V. Teil 2.14 | ||
0040 | Agio | IAS 1.78(e); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 124 | 46 | |
0050 | Begebene Eigenkapitalinstrumente, mit Ausnahme von Kapital | Anhang V. Teil 2.18-19 | 46 | |
0060 | Eigenkapitalkomponente zusammengesetzter Finanzinstrumente | IAS 32.28-29; Anhang V. Teil 2.18 | ||
0070 | Sonstige begebene Eigenkapitalinstrumente | Anhang V. Teil 2.19 | ||
0080 | Sonstiges Eigenkapital | IFRS 2.10; Anhang V. Teil 2.20 | ||
0090 | Kumuliertes sonstiges Ergebnis | CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 100 | 46 | |
0095 | Posten, die nicht in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden | IAS 1.82A(a) | ||
0100 | Materielle Vermögenswerte | IAS 16.39-41 | ||
0110 | Immaterielle Vermögenswerte | IAS 38.85-87 | ||
0120 | Versicherungsmathematische Gewinne oder (-) Verluste aus leistungsorientierten Pensionsplänen | IAS 1.7, IG6; IAS 19.120(c) | ||
0122 | Als zur Veräußerung gehalten eingestufte langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen | IFRS 5.38, IG Beispiel 12 | ||
0124 | Anteil anderer erfasster Erträge und Aufwendungen aus Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen | IAS 1.IG6; IAS 28.10 | ||
0320 | Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden | IAS 1.7(d); IFRS 9 5.7.5, B5.7.1; Anhang V. Teil 2.21 | ||
0330 | Unwirksamkeit der Absicherung bei Absicherungen des beizulegenden Zeitwerts von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden | IAS 1.7(e); IFRS 9.5.7.5; .6.5.3; IFRS 7.24C; Anhang V. Teil 2.22 | ||
0340 | Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden [gesichertes Grundgeschäft] | IFRS 9.5.7.5, .6.5.8(b); Anhang V. Teil 2.22 | ||
0350 | Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden [Sicherungsinstrument] | IAS 1.7(e); IFRS 9.5.7.5; .6.5.8(a); Anhang V. Teil 2.57 | ||
0360 | Durch Änderungen beim Ausfallrisiko bedingte Änderungen beim beizulegenden Zeitwert finanzieller Verbindlichkeiten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet werden | IAS 1.7(f); IFRS 9 5.7.7; Anhang V. Teil 2.23 | ||
0128 | Posten, die in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden können | IAS 1.82A(a)(ii) | ||
0130 | Absicherung von Nettoinvestitionen in ausländische Geschäftsbetriebe [wirksamer Teil] | IFRS 9.6.5.13(a); IFRS 7.24B(b)(ii)(iii); IFRS 7.24C(b)(i)(iv), .24E(a); Anhang V. Teil 2.24 | ||
0140 | Fremdwährungsumrechnung | IAS 21.52(b); IAS 21.32, 38-49 | ||
0150 | Sicherungsderivate. Sicherungsgeschäfte für Zahlungsströme [wirksamer Teil] | IAS 1.7(e); IFRS 7.24 B(b)(ii)(iii); IFRS 7.24C(b)(i);.24E; IFRS 9.6.5.11(b); Anhang V. Teil 2.25 | ||
0155 | Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Schuldtiteln, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden | IAS 1.7(da); IFRS 9.4.1.2A; 5.7.10; Anhang V. Teil 2.26 | ||
0165 | Sicherungsinstrumente [nicht designierte Elemente] | IAS 1.7(g)(h); IFRS 9.6.5.15, .6.5.16; IFRS 7.24E(b)(c); Anhang V. Teil 2.60 | ||
0170 | Als zur Veräußerung gehalten eingestufte langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen | IFRS 5.38, IG Beispiel 12 | ||
0180 | Anteil anderer erfasster Erträge und Aufwendungen aus Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen | IAS 1.IG6; IAS 28.10 | ||
0190 | Einbehaltene Gewinne | CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 123 | ||
0200 | Neubewertungsrücklagen | IFRS 1.30, D5-D8; Anhang V. Teil 2.28 | ||
0210 | Sonstige Rücklagen | IAS 1.54; IAS 1.78(e) | ||
0220 | Nach der Equity-Methode bilanzierte Rücklagen oder kumulierte Verluste aus Anteilen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen | IAS 28.11; Anhang V. Teil 2.29 | ||
0230 | Sonstige | Anhang V. Teil 2.29 | ||
0240 |
|
IAS 1.79(a)(vi); IAS 32.33-34, AG 14, AG 36; Anhang V. Teil 2.30 | 46 | |
0250 | Den Eigentümern des Mutterunternehmens zurechenbare Gewinne oder Verluste | IAS 1.81B(b)(ii) | 2 | |
0260 |
|
IAS 32.35 | ||
0270 | Minderheitsbeteiligungen [nichtbeherrschende Beteiligungen] | IAS 1.54(q) | ||
0280 | Kumuliertes sonstiges Ergebnis | CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 100 | 46 | |
0290 | Sonstige Positionen | 46 | ||
0300 | SUMME EIGENKAPITAL | IAS 1.9(c), IG 6 | 46 | |
0310 | SUMME EIGENKAPITAL UND SUMME VERBINDLICHKEITEN | IAS 1.IG6 |
-
2.
-
Gewinn- und Verlustrechnung
Verweise | Aufschlüsselung in Tabelle | Laufender Berichts-zeitraum | ||
---|---|---|---|---|
0010 | ||||
0010 | Zinserträge | IAS 1.97; Anhang V. Teil 2.31 | 16 | |
0020 | Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.20(a)(i), B5(e); Anhang V. Teil 2.33, 34 | ||
0025 | Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind | IFRS 7.20(a)(i), B5(e), IFRS 9.5.7.1 | ||
0030 | Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.20(a)(i), B5(e) | ||
0041 | Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden | IFRS 7.20(b); IFRS 9.5.7.10-11; IFRS 9.4.1.2A | ||
0051 | Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.20(b); IFRS 9.4.1.2; IFRS 9.5.7.2 | ||
0070 | Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften, Zinsänderungsrisiken | IFRS 9. Anhang A; .B6.6.16; Anhang V. Teil 2.35 | ||
0080 | Sonstige Vermögenswerte | Anhang V. Teil 2.36 | ||
0085 | Zinserträge aus Verbindlichkeiten | IFRS 9.5.7.1, Anhang V. Teil 2.37 | ||
0090 | (Zinsaufwendungen) | IAS 1.97; Anhang V. Teil 2.31 | 16 | |
0100 | (Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten) | IFRS 7.20(a)(i), B5(e); Anhang V. Teil 2.33, 34 | ||
0110 | (Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten) | IFRS 7.20(a)(i), B5(e) | ||
0120 | (Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten) | IFRS 7.20(b); IFRS 9.5.7.2 | ||
0130 | (Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften, Zinsänderungsrisiken) | IAS 39.9; Anhang V. Teil 2.35 | ||
0140 | (Sonstige Verbindlichkeiten) | Anhang V. Teil 2.38 | ||
0145 | (Zinsaufwendungen für Vermögenswerte) | IFRS 9.5.7.1, Anhang V. Teil 2.39 | ||
0150 | (Auf Anforderung rückzahlbare Aufwendungen für Aktienkapital) | IFRIC 2.11 | ||
0160 | Dividendenerträge | Anhang V. Teil 2.40 | 31 | |
0170 | Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.20(a)(i), B5(e); Anhang V. Teil 2.40 | ||
0175 | Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind | IFRS 7.20(a)(i), B5(e), IFRS 9.5.7.1A; Anhang V. Teil 2.40 | ||
0191 | Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden | IFRS 7.20(a)(ii); IFRS 9.4.1.2A; IFRS 9.5.7.1A; Anhang V. Teil 2.41 | ||
0192 | Nicht nach der Equity-Methode bilanzierte Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen | Anhang V. Teil 2.42 | ||
0200 | Gebühren- und Provisionserträge | IFRS 7.20(c) | 22 | |
0210 | (Aufwendungen für Gebühren und Provisionen) | IFRS 7.20(c) | 22 | |
0220 | Gewinne oder (-) Verluste bei der Ausbuchung von nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto | Anhang V. Teil 2.45 | 16 | |
0231 | Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden | IFRS 9.4.12A; IFRS 9.5.7.10-11 | ||
0241 | Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.20(a)(v); IFRS 9.4.1.2; IFRS 9.5.7.2 | ||
0260 | Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | IFRS 7.20(a)(v); IFRS 9.5.7.2 | ||
0270 | Sonstige | |||
0280 | Gewinne oder (-) Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto | IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anhang V. Teil 2.43, 46 | 16 | |
0287 | Gewinne oder (-) Verluste aus nicht zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind, netto | IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anhang V. Teil 2.46 | ||
0290 | Gewinne oder (-) Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto | IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anhang V. Teil 2.44 | 16, 45 | |
0300 | Gewinne oder (-) Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften, netto | Anhang V. Teil 2.47 | 16 | |
0310 | Währungsdifferenzen [Gewinn oder (-) Verlust], netto | IAS 21.28, 52(a) | ||
0320 | Gewinne oder Verluste bei der Ausbuchung von Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen, netto | Anhang V. Teil 2.56 | ||
0330 | Gewinne oder (-) Verluste bei der Ausbuchung nicht finanzieller Vermögenswerte, netto | IAS 1.34; Anhang V. Teil 2.48 | 45 | |
0340 | Sonstige betriebliche Erträge | Anhang V. Teil 2.314-316 | 45 | |
0350 | (Sonstige betriebliche Erträge) | Anhang V. Teil 2.314-316 | 45 | |
0355 | SUMME DER BETRIEBLICHEN ERTRÄGE, NETTO | |||
0360 | (Verwaltungsaufwendungen) | |||
0370 | (Personalaufwendungen) | IAS 19.7; IAS 1.102, IG 6 | 44 | |
0380 | (Sonstige Verwaltungsaufwendungen) | 16 | ||
0385 | (Barbeiträge zu Abwicklungsfonds und Einlagensicherungssystemen) | Anhang V. Teil 2.48i | ||
0390 | (Abschreibungen) | IAS 1.102, 104 | ||
0400 | (Sachanlagen) | IAS 1.104; IAS 16.73(e)(vii) | ||
0410 | (Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien) | IAS 1.104; IAS 40.79(d)(iv) | ||
0420 | (Sonstige immaterielle Vermögenswerte) | IAS 1.104; IAS 38.118(e)(vi) | ||
0425 | Änderungsgewinne oder -verluste (-), netto | IFRS 9.5.4.3, IFRS 9 Anhang A; Anhang V. Teil 2.49 | ||
0426 | Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden | IFRS 7.35J | ||
0427 | Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.35J | ||
0430 | (Rückstellungen oder (-) Auflösung von Rückstellungen) | IAS 37.59, 84; IAS 1.98(b)(f)(g) | 91243 | |
0435 | (Zahlungsverpflichtungen gegenüber Abwicklungsfonds und Einlagensicherungssystemen) | Anhang V. Teil 2.48i | ||
0440 | (Erteilte Zusagen und Garantien) | IFRS 9.4.2.1(c), (d), 9.B2.5; IAS 37, IFRS 4; Anhang V. Teil 2.50 | ||
0450 | (Sonstige Rückstellungen) | |||
0460 | (Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten) | IFRS 7.20(a)(viii); IFRS 9.5.4.4; Anhang V. Teil 2.51, 53 | 12 | |
0481 | (Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden) | IFRS 9.5.4.4, 9.5.5.1, 9.5.5.2, 9.5.5.8 | 12 | |
0491 | (Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte) | IFRS 9.5.4.4, 9.5.5.1, 9.5.5.8 | 12 | |
0510 | (Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen) | IAS 28.40-43 | 16 | |
0520 | (Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei nichtfinanziellen Vermögenswerten) | IAS 36.126(a)(b) | 16 | |
0530 | (Sachanlagen) | IAS 16.73(e)(v-vi) | ||
0540 | (Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien) | IAS 40.79(d)(v) | ||
0550 | (Geschäfts- oder Firmenwert) | IFRS 3. Anhang B67(d)(v); IAS 36.124 | ||
0560 | (Sonstige immaterielle Vermögenswerte) | IAS 38.118(e)(iv)(v) | ||
0570 | (Sonstige) | IAS 36.126(a)(b) | ||
0580 | Erfolgswirksam erfasster negativer Geschäfts- oder Firmenwert | IFRS 3. Anhang B64(n)(i) | ||
0590 | Anteil am Gewinn oder (-) Verlust aus nach der Equity-Methode bilanzierten Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen | Anhang V. Teil 2.54 | ||
0600 | Gewinn oder (-) Verlust aus als zur Veräußerung gehalten eingestuften langfristigen Vermögenswerten und Veräußerungsgruppen, die nicht die Voraussetzungen für eine Einstufung als aufgegebene Geschäftsbereiche erfüllen | IFRS 5.37; Anhang V. Teil 2.55 | ||
0610 | GEWINN ODER (-) VERLUST AUS FORTZUFÜHRENDEN GESCHÄFTEN VOR STEUERN | IAS 1.102, IG 6; IFRS 5.33A | ||
0620 | (Den fortzuführenden Geschäften zuzurechnender Steueraufwand oder (-) -ertrag) | IAS 1.82(d); IAS 12.77 | ||
0630 | GEWINN ODER (-) VERLUST AUS FORTZUFÜHRENDEN GESCHÄFTEN NACH STEUERN | IAS 1, IG 6 | ||
0640 | Gewinn oder (-) Verlust aus aufgegebenen Geschäftsbereichen nach Steuern | IAS 1.82(ea); IFRS 5.33(a), 5.33A; Anhang V. Teil 2.56 | ||
0650 | Gewinn oder (-) Verlust aus aufgegebenen Geschäftsbereichen vor Steuern | IFRS 5.33(b)(i) | ||
0660 | (Den aufgegebenen Geschäftsbereichen zuzurechnender Steueraufwand oder (-) -ertrag) | IFRS 5.33(b)(ii), (iv) | ||
0670 | JAHRESERGEBNIS | IAS 1.81A(a) | ||
0680 | Den Minderheitsbeteiligungen [nichtbeherrschenden Beteiligungen] zurechenbar | IAS 1.81B(b)(i) | ||
0690 | Den Eigentümern des Mutterunternehmens zurechenbar | IAS 1.81B(b)(ii) |
-
3.
-
Gesamtergebnisrechnung
Verweise | Laufender Berichtszeitraum | ||
---|---|---|---|
0010 | |||
0010 | Jahresergebnis | IAS 1.7, IG6 | |
0020 | Sonstiges Ergebnis | IAS 1.7, IG6 | |
0030 | Posten, die nicht in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden | IAS 1.82A(a)(i) | |
0040 | Materielle Vermögenswerte | IAS 1.7, IG6; IAS 16.39-40 | |
0050 | Immaterielle Vermögenswerte | IAS 1.7; IAS 38.85-86 | |
0060 | Versicherungsmathematische Gewinne oder (-) Verluste aus leistungsorientierten Pensionsplänen | IAS 1.7, IG6; IAS 19.120(c) | |
0070 | Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen | IFRS 5.38 | |
0080 | Nach der Equity-Methode bilanzierte Anteile von Unternehmen an anderen erfassten Erträgen und Aufwendungen | IAS 1.IG6; IAS 28.10 | |
0081 | Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden | IAS 1.7(d) | |
0083 | Gewinne oder (-) Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften für Eigenkapitalinstrumente, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden, netto | IFRS 9.5.7.5; .6.5.3; IFRS 7.24C; Anhang V. Teil 2.57 | |
0084 | Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden [gesichertes Grundgeschäft] | IFRS 9.5.7.5, .6.5.8(b); Anhang V. Teil 2.57 | |
0085 | Änderungen beim beizulegenden Zeitwert von Eigenkapitalinstrumenten, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden [Sicherungsinstrument] | IFRS 9.5.7.5; .6.5.8(a); Anhang V. Teil 2.57 | |
0086 | Durch Änderungen beim Ausfallrisiko bedingte Änderungen beim beizulegenden Zeitwert finanzieller Verbindlichkeiten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet werden | IAS 1.7(f) | |
0090 | Ertragsteuern im Zusammenhang mit Posten, die nicht umgegliedert werden | IAS 1.91(b); Anhang V. Teil 2.66 | |
0100 | Posten, die in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden können | IAS 1.82A(a)(ii) | |
0110 | Absicherung von Nettoinvestitionen in ausländische Geschäftsbetriebe [wirksamer Teil] | IFRS 9.6.5.13(a); IFRS 7.24C(b)(i)(iv), .24E(a); Anhang V. Teil 2.58 | |
0120 | Ins Eigenkapital umgegliederte Bewertungsgewinne oder (-) -verluste | IAS 1.IG6; IFRS 9.6.5.13(a); IFRS 7.24C(b)(i); .24E(a); Anhang V. Teil 2.58 | |
0130 | In den Gewinn oder Verlust umgegliedert | IAS 1.7, 92-95; IAS 21.48-49; IFRS 9.6.5.14; Anhang V. Teil 2.59 | |
0140 | Sonstige Reklassifizierungen | Anhang V. Teil 2.65 | |
0150 | Fremdwährungsumrechnung | IAS 1.7, IG6; IAS 21.52(b) | |
0160 | Ins Eigenkapital umgegliederte Umrechnungsgewinne oder (-) -verluste | IAS 21.32, 38-47 | |
0170 | In den Gewinn oder Verlust umgegliedert | IAS 1.7, 92-95; IAS 21.48-49 | |
0180 | Sonstige Reklassifizierungen | Anhang V. Teil 2.65 | |
0190 | Sicherungsgeschäfte für Zahlungsströme [wirksamer Teil] | IAS 1.7, IG6; IAS 39.95(a)-96; IFRS 9.6.5.11(b); IFRS 7.24C(b)(i); .24E(a); | |
0200 | Ins Eigenkapital umgegliederte Bewertungsgewinne oder (-) -verluste | IAS 1.7(e), IG6; IFRS 9.6.5.11(a)(b)(d); IFRS 7.24C(b)(i); .24E(a) | |
0210 | In den Gewinn oder Verlust umgegliedert | IAS 1.7, 92-95, IG6; IFRS 9.6.5.11(d)(ii)(iii); IFRS 7.24C(b)(iv), .24E(a) Anhang V. Teil 2.59 | |
0220 | In den anfänglichen Buchwert der gesicherten Grundgeschäfte umgegliedert | IAS 1.IG6; IFRS 9.6.5.11(d)(i) | |
0230 | Sonstige Reklassifizierungen | Anhang V. Teil 2.65 | |
0231 | Sicherungsinstrumente [nicht designierte Elemente] | IAS 1.7(g)(h); IFRS 9.6.5.15, .6.5.16; IFRS 7.24E(b)(c); Anhang V. Teil 2.60 | |
0232 | Ins Eigenkapital umgegliederte Bewertungsgewinne oder (-) -verluste | IAS 1.7(g)(h); IFRS 9.6.5.15, .6.5.16; IFRS 7.24E(b)(c) | |
0233 | In den Gewinn oder Verlust umgegliedert | IAS 1.7(g)(h); IFRS 9.6.5.15, .6.5.16; IFRS 7.24E(b)(c); Anhang V. Teil 2.61 | |
0234 | Sonstige Reklassifizierungen | Anhang V. Teil 2.65 | |
0241 | Schuldtitel, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden | IAS 1.7(da), IG 6; IAS 1.IG6; IFRS 9.5.6.4; Anhang V. Teil 2.62-63 | |
0251 | Ins Eigenkapital umgegliederte Bewertungsgewinne oder (-) -verluste | IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.IG6; IFRS 9.5.6.4 | |
0261 | In den Gewinn oder Verlust umgegliedert | IAS 1.7, IAS 1.92-95, IAS 1.IG6; IFRS 9.5.6.7; Anhang V. Teil 2.64 | |
0270 | Sonstige Reklassifizierungen | IFRS 5.IG Beispiel 12; IFRS 9.5.6.5; Anhang V. Teil 2.64-65 | |
0280 | Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen | IFRS 5.38 | |
0290 | Ins Eigenkapital umgegliederte Bewertungsgewinne oder (-) -verluste | IFRS 5.38 | |
0300 | In den Gewinn oder Verlust umgegliedert | IAS 1.7, 92-95; IFRS 5.38 | |
0310 | Sonstige Reklassifizierungen | IFRS 5.IG Beispiel 12 | |
0320 | Anteil anderer erfasster Erträge und Aufwendungen aus Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen | IAS 1.IG6; IAS 28.10 | |
0330 | Ertragsteuern im Zusammenhang mit Posten, die in den Gewinn oder (-) Verlust umgegliedert werden können | IAS 1.91(b), IG6; Anhang V. Teil 2.66 | |
0340 | Jahresgesamtergebnis | IAS 1.7, 81A(a), IG6 | |
0350 | Den Minderheitsbeteiligungen [nichtbeherrschenden Beteiligungen] zurechenbar | IAS 1.83(b)(i), IG6 | |
0360 | Den Eigentümern des Mutterunternehmens zurechenbar | IAS 1.83(b)(ii), IG6 |
-
4.
-
Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei
-
4.1
-
Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte
Verweise | Buchwert | ||
---|---|---|---|
Anhang V. Teil 1.27 | |||
0010 | |||
0005 | Derivate | ||
0010 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11, Anhang V. Teil 1.44(b) | |
0030 | davon: Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | |
0040 | davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | |
0050 | davon: nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | |
0060 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31, 44(b) | |
0070 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | |
0080 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | |
0090 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | |
0100 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | |
0110 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | |
0120 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a) | |
0130 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | |
0140 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | |
0150 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | |
0160 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | |
0170 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | |
0180 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |
0190 | ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENE FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE | IFRS 9. Anhang A |
-
4.2.1
-
Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind
Verweise | Buchwert | Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen | ||
---|---|---|---|---|
Anhang V. Teil 1.27 | Anhang V. Teil 2.69 | |||
0010 | 0020 | |||
0010 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11, Anhang V. Teil 1.44(b) | ||
0020 | davon: Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||
0030 | davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||
0040 | davon: nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||
0050 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31, 44(b) | ||
0060 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||
0070 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||
0080 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||
0090 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||
0100 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||
0110 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a) | ||
0120 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||
0130 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||
0140 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||
0150 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||
0160 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||
0170 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||
0180 | NICHT ZUM HANDELSBESTAND GEHÖRENDE FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE, DIE ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT ZU BEWERTEN SIND | IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4 |
-
4.2.2
-
Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte
Verweise | Buchwert | Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen | ||
---|---|---|---|---|
Anhang V. Teil 1.27 | Anhang V. Teil 2.69 | |||
0010 | 0020 | |||
0060 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31, 44(b) | ||
0070 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||
0080 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||
0090 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||
0100 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||
0110 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||
0120 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a) | ||
0130 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||
0140 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||
0150 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||
0160 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||
0170 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||
0180 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||
0190 | ALS ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT BEWERTET DESIGNIERTE FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE | IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5 |
-
4.3.1
-
Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden
Verweise | Buchwert | Bruttobuchwert Anhang V. Teil 1.34(b) | Kumulierte Wertminderung Anhang V. Teil 2.70(b), 71 | Kumulierte teilweise Abschreibungen | Kumulierte vollständige Abschreibungen | |||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Vermögenswerte ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1) | Vermögenswerte mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) | Vermögenswerte mit beeinträchtigter Bonität (Stufe 3) | Finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität | Vermögenswerte ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1) | Vermögenswerte mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) | Vermögenswerte mit beeinträchtigter Bonität (Stufe 3) | Finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität | |||||||
davon: Instrumente mit geringem Ausfallrisiko | ||||||||||||||
Anhang V. Teil 1.27 | IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a) | IFRS 9.B5.5.22-24 Anhang V. Teil 2.75 | IFRS 9.5.5.3, IFRS 7.35M(b)(i) | IFRS 9.5.5.1, 7.35M(b)(ii) | IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.67 | IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35H(a); IFRS 7.16A | IFRS 9.5.5.3; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(i); IFRS 7.16A | IFRS 9.5.5.1; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(ii), IFRS 7.16A | IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.67, 70(d) | IFRS 9.5.4.4 und B5.4.9; Anhang V. Teil 2.72-74 | IFRS 9.5.4.4 und B5.4.9; Anhang V. Teil 2.72-74 | |||
0010 | 0015 | 0020 | 0030 | 0040 | 0041 | 0050 | 0060 | 0070 | 0071 | 0080 | 0090 | |||
0010 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11; Anhang V. Teil 1.44(b) | ||||||||||||
0020 | davon: Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||
0030 | davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||
0040 | davon: nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||
0050 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31, 44(b) | ||||||||||||
0060 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||
0070 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||
0080 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||
0090 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||
0100 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||
0110 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a) | ||||||||||||
0120 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||
0130 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||
0140 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||
0150 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||
0160 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||
0165 | Davon: Kleine und mittlere Unternehmen | SME Art. 1 2(a) | ||||||||||||
0170 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||||||||||||
0180 | FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE, DIE ERFOLGSNEUTRAL ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT IM SONSTIGEN ERGEBNIS BEWERTET WERDEN | IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A |
-
4.4.1
-
Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte
Verweise | Buchwert | Bruttobuchwert Anhang V. Teil 1.34(b) | Kumulierte Wertminderung Anhang V. Teil 2.70(a), 71 | Kumulierte teilweise Abschreibungen | Kumulierte vollständige Abschreibungen | |||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Vermögenswerte ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1) | Vermögenswerte mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) | Vermögenswerte mit beeinträchtigter Bonität (Stufe 3) | Finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität | Vermögenswerte ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1) | Vermögenswerte mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) | Vermögenswerte mit beeinträchtigter Bonität (Stufe 3) | Finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität | |||||||
davon: Instrumente mit geringem Ausfallrisiko | ||||||||||||||
Anhang V. Teil 1.27 | IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a) | IFRS 9.B5.5.22-24 Anhang V. Teil 2.75 | IFRS 9.5.5.3, IFRS 7.35M(b)(i) | IFRS 9.5.5.1, 7.35M(b)(ii) | IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.67 | IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35H(a) | IFRS 9.5.5.3; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(i) | IFRS 5.5.1; IFRS 9.5.5.15; IFRS 7.35H(b)(ii) | IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.67, 70(d) | IFRS 9.5.4.4 und B5.4.9; Anhang V. Teil 2.72-74 | IFRS 9.5.4.4 und B5.4.9; Anhang V. Teil 2.72-74 | |||
0010 | 0015 | 0020 | 0030 | 0040 | 0041 | 0050 | 0060 | 0070 | 0071 | 0080 | 0090 | |||
0010 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31, 44(b) | ||||||||||||
0020 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||
0030 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||
0040 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||
0050 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||
0060 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||
0070 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a) | ||||||||||||
0080 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||
0090 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||
0100 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||
0110 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||
0120 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||
0125 | Davon: Kleine und mittlere Unternehmen | SME Art. 1 2(a) | ||||||||||||
0130 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||||||||||||
0140 | ZU FORTGEFÜHRTEN ANSCHAFFUNGSKOSTEN BEWERTETE FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE | IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2 |
-
4.5
-
Nachrangige finanzielle Vermögenswerte
Verweise | Buchwert | ||
---|---|---|---|
Anhang V. Teil 1.27 | |||
0010 | |||
0010 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | |
0020 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | |
0030 | [FÜR DEN EMITTENTEN] NACHRANGIGE FINANZIELLE VERMÖGENSWERTE | Anhang V. Teil 2.78, 100 |
-
5.
-
Aufschlüsselung der nicht zum Handelsbestand gehörenden Darlehen und Kredite nach Produkt
-
5.1
-
Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, zum Handelsbestand gehörenden oder zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerte nach Produkt
Verweise | Bruttobuchwert |
Buchwert Anhang V. Teil 1.27 |
||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Zentralbanken | Staatssektor | Kreditinstitute | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Private Haushalte | |||||
Anhang V. Teil 1.34 | Anhang V. Teil 1.42(a) | Anhang V. Teil 1.42(b) | Anhang V. Teil 1.42(c) | Anhang V. Teil 1.42(d) | Anhang V. Teil 1.42(e) | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||||
0005 | 0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | ||||
Nach Produkt | 0010 | Auf Anforderung [Kündigung] und kurzfristig [Giro] | Anhang V. Teil 2.85(a) | |||||||
0020 | Kreditkartenschulden | Anhang V. Teil 2.85(b) | ||||||||
0030 | Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | Anhang V. Teil 2.85(c) | ||||||||
0040 | Finanzierungs-Leasingverhältnisse | Anhang V. Teil 2.85(d) | ||||||||
0050 | Darlehen aus umgekehrten Pensionsgeschäften | Anhang V. Teil 2.85(e) | ||||||||
0060 | Sonstige befristete Darlehen | Anhang V. Teil 2.85(f) | ||||||||
0070 | Kredite, die keine Darlehen sind | Anhang V. Teil 2.85(g) | ||||||||
0080 | DARLEHEN UND KREDITE | Anhang V. Teil 1.32, 44(a) | ||||||||
Nach Sicherheiten | 0090 | davon: durch Immobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87 | |||||||
0100 | davon: sonstige besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(b), 87 | ||||||||
Nach Zweck | 0110 | davon: Konsumentenkredite | Anhang V. Teil 2.88(a) | |||||||
0120 | davon: Wohnbaukredite | Anhang V. Teil 2.88(b) | ||||||||
Nach Rang | 0130 | davon: Projektfinanzierungsdarlehen | Anhang V. Teil 2.89; CRR Art. 147 Abs. 8 |
-
6.
-
Aufschlüsselung der nicht zum Handelsbestand gehörenden Darlehen und Kredite an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes
-
6.1
-
Aufschlüsselung der Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, zum Handelsbestand gehörenden oder zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerte, an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes
Verweise |
Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 1.42(e), Teil 2.91 |
|||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bruttobuchwert | Kumulierte Wertminderung | Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen | ||||||
davon: der Wertminderung unterliegende Darlehen und Kredite | Davon: notleidend | |||||||
davon: ausgefallen | ||||||||
Anhang V. Teil 1.34 | Anhang V. Teil 2.93 | Anhang V. Teil 2. 213-232 | CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.237(b) | Anhang V. Teil 2.70-71 | Anhang V. Teil 2.69 | |||
0010 | 0011 | 0012 | 0013 | 0021 | 0022 | |||
0010 | A Land- und Forstwirtschaft, Fischerei | NACE-Verordnung | ||||||
0020 | B Bergbau und Gewinnung von Steinen und Erden | NACE-Verordnung | ||||||
0030 | C Verarbeitendes Gewerbe/Herstellung von Waren | NACE-Verordnung | ||||||
0040 | D Energieversorgung | NACE-Verordnung | ||||||
0050 | E Wasserversorgung | NACE-Verordnung | ||||||
0060 | F Baugewerbe/Bau | NACE-Verordnung | ||||||
0070 | G Groß- und Einzelhandel | NACE-Verordnung | ||||||
0080 | H Verkehr und Lagerei | NACE-Verordnung | ||||||
0090 | I Gastgewerbe/Beherbergung und Gastronomie | NACE-Verordnung | ||||||
0100 | J Information und Kommunikation | NACE-Verordnung | ||||||
0105 | K Erbringung von Finanz- und Versicherungsdienstleistungen | NACE-Verordnung, Anhang V. Teil 2.92 | ||||||
0110 | L Grundstücks- und Wohnungswesen | NACE-Verordnung | ||||||
0120 | M Erbringung von freiberuflichen, wissenschaftlichen und technischen Dienstleistungen | NACE-Verordnung | ||||||
0130 | N Erbringung von sonstigen wirtschaftlichen Dienstleistungen | NACE-Verordnung | ||||||
0140 | O Öffentliche Verwaltung, Verteidigung; Sozialversicherung | NACE-Verordnung | ||||||
0150 | P Erziehung und Unterricht | NACE-Verordnung | ||||||
0160 | Q Gesundheits- und Sozialwesen | NACE-Verordnung | ||||||
0170 | R Kunst, Unterhaltung und Erholung | NACE-Verordnung | ||||||
0180 | S Erbringung von sonstigen Dienstleistungen | NACE-Verordnung | ||||||
0190 | DARLEHEN UND KREDITE | Anhang V. Teil 1.32, Teil 2.90 |
-
7.
-
Der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, die überfällig sind
-
7.1
-
Der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, die überfällig sind
Verweise |
Buchwert Anhang V. Teil 1.27 |
|||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Vermögenswerte ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1) | Vermögenswerte mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) | Vermögenswerte mit beeinträchtigter Bonität (Stufe 3) | Finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität | |||||||||||
≤ 30 Tage | > 30 Tage ≤ 90 Tage | > 90 Tage | ≤ 30 Tage | > 30 Tage ≤ 90 Tage | > 90 Tage | ≤ 30 Tage | > 30 Tage ≤ 90 Tage | > 90 Tage | ≤ 30 Tage | > 30 Tage ≤ 90 Tage | > 90 Tage | |||
IFRS 9.5.5.11;B5.5.37; IFRS 7.B8I, Anhang V. Teil 2.96 | ||||||||||||||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | 0120 | |||
0060 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31, 44(b) | ||||||||||||
0070 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||
0080 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||
0090 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||
0100 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||
0110 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||
0120 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a) | ||||||||||||
0130 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||
0140 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||
0150 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||
0160 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||
0170 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||
0180 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||||||||||||
0190 | SCHULDTITEL INSGESAMT | Anhang V. Teil 2.94-95 | ||||||||||||
Darlehen und Kredite nach Produkt, Sicherheit und Rangfolge | ||||||||||||||
0200 | Auf Anforderung [Kündigung] und kurzfristig [Giro] | Anhang V. Teil 2.85(a) | ||||||||||||
0210 | Kreditkartenschulden | Anhang V. Teil 2.85(b) | ||||||||||||
0220 | Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | Anhang V. Teil 2.85(c) | ||||||||||||
0230 | Finanzierungs-Leasingverhältnisse | Anhang V. Teil 2.85(d) | ||||||||||||
0240 | Darlehen aus umgekehrten Pensionsgeschäften | Anhang V. Teil 2.85(e) | ||||||||||||
0250 | Sonstige befristete Darlehen | Anhang V. Teil 2.85(f) | ||||||||||||
0260 | Kredite, die keine Darlehen sind | Anhang V. Teil 2.85(g) | ||||||||||||
0270 | davon: durch Immobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87 | ||||||||||||
0280 | davon: sonstige besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(b), 87 | ||||||||||||
0290 | davon: Konsumentenkredite | Anhang V. Teil 2.88(a) | ||||||||||||
0300 | davon: Wohnbaukredite | Anhang V. Teil 2.88(b) | ||||||||||||
0310 | davon: Projektfinanzierungsdarlehen | Anhang V. Teil 2.89; CRR Art. 147 Abs. 8 |
-
8.
-
Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten
-
8.1
-
Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei
Wenn die nationalen GAAP mit IFRS vereinbar sind | Buchwert Anhang V. Teil 1.27 | Kumulierte Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken | |||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Zu Handelszwecken gehalten | Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designiert | Fortgeführte Anschaffungskosten | Bilanzierung von Sicherungsgeschäften | ||||
IFRS 7.8(e)(ii); IFRS 9 Anhang A, IFRS 9.BA.6-BA.7, IFRS 9.6.7 | IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.2.2, IFRS 9.4.3.5 | IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1 | IFRS 7.24A(a); IFRS 9.6 | CRR Art. 33 Abs. 1 Buchst. b, Art. 33 Abs. 1 Buchst. c; Anhang V. Teil 2.101 | |||
0010 | 0020 | 0030 | 0037 | 0040 | |||
0010 | Derivate | IFRS 9.BA.7(a) | |||||
0020 | Verkaufspositionen | IFRS 9.BA.7(b) | |||||
0030 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11 | |||||
0040 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | |||||
0050 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | |||||
0060 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a), 44(c) | |||||
0070 | Girokonten / Tagesgeldkonten | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1 | |||||
0080 | Einlagen mit vereinbarter Laufzeit | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2 | |||||
0090 | Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97 | |||||
0100 | Pensionsgeschäfte | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4 | |||||
0110 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b), 44(c) | |||||
0120 | Girokonten / Tagesgeldkonten | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1 | |||||
0130 | Einlagen mit vereinbarter Laufzeit | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2 | |||||
0140 | Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97 | |||||
0150 | Pensionsgeschäfte | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4 | |||||
0160 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c), 44(c) | |||||
0170 | Girokonten / Tagesgeldkonten | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1 | |||||
0180 | Einlagen mit vereinbarter Laufzeit | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2 | |||||
0190 | Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97 | |||||
0200 | Pensionsgeschäfte | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4 | |||||
0210 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d), 44(c) | |||||
0220 | Girokonten / Tagesgeldkonten | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1 | |||||
0230 | Einlagen mit vereinbarter Laufzeit | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2 | |||||
0240 | Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97 | |||||
0250 | Pensionsgeschäfte | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4 | |||||
0260 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e), 44(c) | |||||
0270 | Girokonten / Tagesgeldkonten | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1 | |||||
0280 | Einlagen mit vereinbarter Laufzeit | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2 | |||||
0290 | Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97 | |||||
0300 | Pensionsgeschäfte | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4 | |||||
0310 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f), 44(c) | |||||
0320 | Girokonten / Tagesgeldkonten | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.1 | |||||
0330 | Einlagen mit vereinbarter Laufzeit | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.2 | |||||
0340 | Einlagen mit vereinbarter Kündigungsfrist | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.3; Anhang V. Teil 2.97 | |||||
0350 | Pensionsgeschäfte | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9.4 | |||||
0360 | Begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.37, Teil 2.98 | |||||
0370 | Einlagenzertifikate | Anhang V. Teil 2.98(a) | |||||
0380 | Forderungsgedeckte Wertpapiere | CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 61 | |||||
0390 | Gedeckte Schuldverschreibungen | CRR Art. 129 | |||||
0400 | Hybride Verträge | Anhang V. Teil 2.98(d) | |||||
0410 | Sonstige begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 2.98(e) | |||||
0420 | Wandelbare zusammengesetzte Finanzinstrumente | IAS 32.AG 31 | |||||
0430 | Nicht wandelbar | ||||||
0440 | Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 1.38-41 | |||||
0445 | davon: Leasingverbindlichkeiten | IFRS 16.22, 26-28, 47(b) | |||||
0450 | FINANZIELLE VERBINDLICHKEITEN |
-
8.2
-
Nachrangige finanzielle Verbindlichkeiten
Verweise | Buchwert | |||
---|---|---|---|---|
Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designiert | Zu fortgeführten Anschaffungskosten | |||
IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.2.2, IFRS 9.4.3.5 | IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1 | |||
0010 | 0020 | |||
0010 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | ||
0020 | Begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.37 | ||
0030 | NACHRANGIGE FINANZIELLE VERBINDLICHKEITEN | Anhang V. Teil 2.99-100 |
-
9.
-
Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
-
9.1.1
-
Außerbilanzielle Risikopositionen: Erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
Wenn die nationalen GAAP mit IFRS vereinbar sind |
Nominalbetrag der außerbilanziellen Verbindlichkeiten aus Zusagen und Finanzgarantien nach IFRS 9 – Wertminderung Anhang V. Teil 2.107-108, 118 |
Rückstellungen für außerbilanzielle Verbindlichkeiten aus Zusagen und Finanzgarantien nach IFRS 9 – Wertminderung Anhang V. Teil 2.106-109 | Sonstige nach IAS 37 bewertete Zusagen und nach IFRS 4 bewertete Finanzgarantien | Verbindlichkeiten aus Zusagen und Finanzgarantien, die zum beizulegenden Zeitwert bewertet werden | ||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Instrumente ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1) |
Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) |
Wertgeminderte Instrumente (Stufe 3) |
Instrumente mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität |
Instrumente ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1) |
Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) |
Wertgeminderte Instrumente (Stufe 3) | Instrumente mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität | Nominalbetrag | Rückstellung | Nominalbetrag | Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken notleidender Zusagen | |||
IFRS 9.2.1(e), (g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35M | IFRS 9.2.1(e), (g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35M | IFRS 9.2.1(e), (g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35M | IFRS 7.35M; Anhang V. Teil 2.107 | IFRS 9.2.1(e), (g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H(a) | IFRS 9.2.1(e), (g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H(b)(i) | IFRS 9.2.1(e), (g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H(b)(ii) | IFRS 7.35M; Anhang V. Teil 2.107 | IAS 37, IFRS 9.2.1(e), IFRS 9.B2.5; IFRS 4; Anhang V. Teil 2.111, 118 | IAS 37, IFRS 9.2.1(e), IFRS 9.B2.5; IFRS 4; Anhang V. Teil 2.106, 111 | IFRS 9.2.3(a), 9.B2.5; Anhang V. Teil 2.110, 118 | Anhang V. Teil 2.69 | |||
0010 | 0020 | 0030 | 0035 | 0040 | 0050 | 0060 | 0065 | 0100 | 0110 | 0120 | 0130 | |||
0010 | Erteilte Kreditzusagen | CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 113, 116 | ||||||||||||
0021 | davon: notleidend | Anhang V. Teil 2.117 | ||||||||||||
0030 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||
0040 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||
0050 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||
0060 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||
0070 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||
0080 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||||||||||||
0090 | Erteilte Finanzgarantien | IFRS 4 Anhang A; CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(f), Teil 2.102-105, 114, 116 | ||||||||||||
0101 | davon: notleidend | Anhang V. Teil 2.117 | ||||||||||||
0110 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||
0120 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||
0130 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||
0140 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||
0150 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||
0160 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||||||||||||
0170 | Sonstige erteilte Zusagen | CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 115, 116 | ||||||||||||
0181 | davon: notleidend | Anhang V. Teil 2.117 | ||||||||||||
0190 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||
0200 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||
0210 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||
0220 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||
0230 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||
0240 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) |
-
9.2
-
Empfangene Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
Verweise | Maximal berücksichtigungsfähiger Garantiebetrag | Nominalbetrag | ||
---|---|---|---|---|
IFRS 7.36(b); Anhang V. Teil 2.119 | Anhang V. Teil 2.119 | |||
0010 | 0020 | |||
0010 | Empfangene Kreditzusagen | IFRS 9.2.1(g), .BCZ2.2; Anhang V. Teil 1.44(h), Teil 2.102-103, 113 | ||
0020 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||
0030 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||
0040 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||
0050 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||
0060 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||
0070 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||
0080 | Empfangene Finanzgarantien | IFRS 9.2.1(e), .B2.5, .BC2.17, IFRS 8. Anhang A; IFRS 4 Anhang A; Anhang V. Teil 1.44(h), Teil 2.102-103, 114 | ||
0090 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||
0100 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||
0110 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||
0120 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||
0130 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||
0140 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||
0150 | Sonstige empfangene Zusagen | Anhang V. Teil 1.44(h), Teil 2.102-103, 115 | ||
0160 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||
0170 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||
0180 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||
0190 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||
0200 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||
0210 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) |
-
10.
-
Derivate – Handel und wirtschaftliche Absicherung
Nach Art des Risikos / nach Art des Produkts oder Markts | Verweise | Buchwert | Nominalbetrag | |||
---|---|---|---|---|---|---|
Zu Handelszwecken gehaltene und zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte | Zu Handelszwecken gehaltene und zum Handelsbestand gehörende finanzielle Verbindlichkeiten | Handel insgesamt | davon: veräußert | |||
Anhang V. Teil 2.120, 131 | IFRS 9.BA.7(a); Anhang V. Teil 2.120, 131 | Anhang V. Teil 2.133-135 | Anhang V. Teil 2.133-135 | |||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | |||
0010 | Zinssatz | Anhang V. Teil 2.129(a) | ||||
0020 | davon: wirtschaftliche Absicherung | Anhang V. Teil 2.137-139 | ||||
0030 | Außerbörslich gehandelte Optionen | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0040 | Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0050 | Optionen in regulierten Märkten | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0060 | Sonstige Instrumente in regulierten Märkten | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0070 | Eigenkapital | Anhang V. Teil 2.129(b) | ||||
0080 | davon: wirtschaftliche Absicherung | Anhang V. Teil 2.137-139 | ||||
0090 | Außerbörslich gehandelte Optionen | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0100 | Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0110 | Optionen in regulierten Märkten | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0120 | Sonstige Instrumente in regulierten Märkten | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0130 | Fremdwährungen und Gold | Anhang V. Teil 2.129(c) | ||||
0140 | davon: wirtschaftliche Absicherung | Anhang V. Teil 2.137-139 | ||||
0150 | Außerbörslich gehandelte Optionen | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0160 | Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0170 | Optionen in regulierten Märkten | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0180 | Sonstige Instrumente in regulierten Märkten | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0190 | Kredit | Anhang V. Teil 2.129(d) | ||||
0195 | davon: wirtschaftliche Absicherung mit Nutzung der Zeitwert-Option | IFRS 9.6.7.1; Anhang V. Teil 2.140 | ||||
0201 | davon: sonstige wirtschaftliche Absicherung | Anhang V. Teil 2.137-140 | ||||
0210 | Kreditausfallswap | |||||
0220 | Kreditspreadoption | |||||
0230 | Gesamtertragsswap | |||||
0240 | Sonstige | |||||
0250 | Rohstoffe | Anhang V. Teil 2.129(e) | ||||
0260 | davon: wirtschaftliche Absicherung | Anhang V. Teil 2.137-139 | ||||
0270 | Sonstige | Anhang V. Teil 2.129(f) | ||||
0280 | davon: wirtschaftliche Absicherung | Anhang V. Teil 2.137-139 | ||||
0290 | DERIVATE | IFRS 9. Anhang A | ||||
0300 | davon: Außerbörslich gehandelt – Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c), 44(e), Teil 2.141 (a), 142 | ||||
0310 | davon: Außerbörslich gehandelt – sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d), 44(e), Teil 2.141(b) | ||||
0320 | davon: Außerbörslich gehandelt – Rest | Anhang V. Teil 1.44(e), Teil 2.141(c) |
-
11.
-
Bilanzierung von Sicherungsgeschäften
-
11.1
-
Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften Aufschlüsselung nach Art des Risikos und Art des Sicherungsgeschäfts
Nach Art des Produkts oder Marktes | Verweise | Buchwert | Nominalbetrag | |||
---|---|---|---|---|---|---|
Vermögenswerte | Verbindlichkeiten | Summe Absicherungs-geschäfte | davon: veräußert | |||
IFRS 7.24A; Anhang V. Teil 2.120, 131 | IFRS 7.24A; Anhang V. Teil 2.120, 131 | Anhang V. Teil 2.133-135 | Anhang V. Teil 2.133-135 | |||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | |||
0010 | Zinssatz | Anhang V. Teil 2.129(a) | ||||
0020 | Außerbörslich gehandelte Optionen | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0030 | Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0040 | Optionen in regulierten Märkten | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0050 | Sonstige Instrumente in regulierten Märkten | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0060 | Eigenkapital | Anhang V. Teil 2.129(b) | ||||
0070 | Außerbörslich gehandelte Optionen | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0080 | Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0090 | Optionen in regulierten Märkten | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0100 | Sonstige Instrumente in regulierten Märkten | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0110 | Fremdwährungen und Gold | Anhang V. Teil 2.129(c) | ||||
0120 | Außerbörslich gehandelte Optionen | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0130 | Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0140 | Optionen in regulierten Märkten | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0150 | Sonstige Instrumente in regulierten Märkten | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0160 | Kredit | Anhang V. Teil 2.129(d) | ||||
0170 | Kreditausfallswap | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0180 | Kreditspreadoption | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0190 | Gesamtertragsswap | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0200 | Sonstige | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0210 | Rohstoffe | Anhang V. Teil 2.129(e) | ||||
0220 | Sonstige | Anhang V. Teil 2.129(f) | ||||
0230 | ABSICHERUNG DES BEIZULEGENDEN ZEITWERTS | IFRS 7.24A; IAS 39.86(a); IFRS 9.6.5.2(a) | ||||
0240 | Zinssatz | Anhang V. Teil 2.129(a) | ||||
0250 | Außerbörslich gehandelte Optionen | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0260 | Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0270 | Optionen in regulierten Märkten | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0280 | Sonstige Instrumente in regulierten Märkten | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0290 | Eigenkapital | Anhang V. Teil 2.129(b) | ||||
0300 | Außerbörslich gehandelte Optionen | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0310 | Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0320 | Optionen in regulierten Märkten | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0330 | Sonstige Instrumente in regulierten Märkten | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0340 | Fremdwährungen und Gold | Anhang V. Teil 2.129(c) | ||||
0350 | Außerbörslich gehandelte Optionen | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0360 | Sonstige außerbörslich gehandelte Instrumente | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0370 | Optionen in regulierten Märkten | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0380 | Sonstige Instrumente in regulierten Märkten | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0390 | Kredit | Anhang V. Teil 2.129(d) | ||||
0400 | Kreditausfallswap | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0410 | Kreditspreadoption | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0420 | Gesamtertragsswap | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0430 | Sonstige | Anhang V. Teil 2.136 | ||||
0440 | Rohstoffe | Anhang V. Teil 2.129(e) | ||||
0450 | Sonstige | Anhang V. Teil 2.129(f) | ||||
0460 | ABSICHERUNG VON ZAHLUNGSSTRÖMEN | IFRS 7.24A; IAS 39.86(b); IFRS 9.6.5.2(b) | ||||
0470 | ABSICHERUNG VON NETTOINVESTITIONEN IN EINEN AUSLÄNDISCHEN GESCHÄFTSBETRIEB | IFRS 7.24A; IAS 39.86(c); IFRS 9.6.5.2(c) | ||||
0480 | PORTFOLIOABSICHERUNGEN DES BEIZULEGENDEN ZEITWERTS GEGEN ZINSÄNDERUNGSRISIKEN | IAS 39.71, 81A, 89A, AG 114-132 | ||||
0490 | PORTFOLIOABSICHERUNGEN DER ZAHLUNGSSTRÖME GEGEN ZINSÄNDERUNGSRISIKEN | IAS 39.71 | ||||
0500 | DERIVATE – BILANZIERUNG VON SICHERUNGSGESCHÄFTEN | IFRS 7.24A; IAS 39.9; IFRS 9.6.1 | ||||
0510 | davon: Außerbörslich gehandelt – Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c), 44(e), Teil 2.141 (a), 142 | ||||
0520 | davon: Außerbörslich gehandelt – sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d), 44(e), Teil 2.141(b) | ||||
0530 | davon: Außerbörslich gehandelt – Rest | Anhang V. Teil 1.44(e), Teil 2.141(c) |
-
11.3
-
Nicht-derivative Sicherungsinstrumente: Aufschlüsselung nach Bilanzierungsportfolio und Art des Sicherungsgeschäfts
Verweise | Buchwert | ||||
---|---|---|---|---|---|
Absicherung des beizulegenden Zeitwerts | Absicherung von Zahlungsströmen | Absicherung einer Nettoinvestition in einen ausländischen Geschäftsbetrieb | |||
Anhang V. Teil 2.145 | Anhang V. Teil 2.145 | Anhang V. Teil 2.145 | |||
0010 | 0020 | 0030 | |||
0010 | Nicht-derivative finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.24A; IFRS 9.6.1; IFRS 9.6.2.2 | |||
0020 | davon: Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte | IFRS 9. Anhang A | |||
0030 | davon: Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind | IFRS 9.4.1.4; IFRS 7.8(a)(ii) | |||
0040 | davon: Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte | IFRS 9.4.1.5; IFRS 7.8(a)(i) | |||
0050 | Nicht-derivative finanzielle Verbindlichkeiten | IFRS 7.24A; IFRS 9.6.1; IFRS 9.6.2.2 | |||
0060 | Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten | IFRS 9. Anhang A | |||
0070 | Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten | IFRS 9.4.2.1; IFRS 9.6.2.2 | |||
0080 | Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte | IFRS 9.4.2.1; IFRS 9.6.2.2 |
-
11.4
-
Gesicherte Grundgeschäfte bei Absicherungen des beizulegenden Zeitwerts
Verweise | Mikro-Absicherungen | Mikro-Absicherungen – Nettoposition Absicherung | Sicherungsbedingte Anpassungen bei Mikro-Absicherungen | Makro-Absicherungen | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Buchwert | Vermögenswerte oder Verbindlichkeiten bei der Absicherung einer Nettoposition (vor Aufrechnung) | Im Buchwert der Vermögenswerte/Verbindlichkeiten enthaltene sicherungsbedingte Anpassungen | Übrige Anpassungen für beendete Mikro-Absicherungen, einschließlich Absicherungen von Nettopositionen | Gesicherte Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken | |||
IFRS 7.24B(a), Anhang V. Teil 2.146, 147 | IFRS 9.6.6.1; IFRS 9.6.6.6; Anhang V. Teil 2.147, 151 | IFRS 7.24B(a)(ii); Anhang V. Teil 2.148, 149 | IFRS 7.24B(a)(v); Anhang V. Teil 2.148, 150 | IFRS 9.6.1.3; IFRS 9.6.6.1; Anhang V. Teil 2.152 | |||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | |||
VERMÖGENSWERTE | |||||||
0010 | Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden | IFRS 9.4.1.2A; IFRS 7.8(h); Anhang V. Teil 2.146, 151 | |||||
0020 | Zinssatz | Anhang V. Teil 2.129(a) | |||||
0030 | Eigenkapital | Anhang V. Teil 2.129(b) | |||||
0040 | Fremdwährungen und Gold | Anhang V. Teil 2.129(c) | |||||
0050 | Kredit | Anhang V. Teil 2.129(d) | |||||
0060 | Rohstoffe | Anhang V. Teil 2.129(e) | |||||
0070 | Sonstige | Anhang V. Teil 2.129(f) | |||||
0080 | Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte | IFRS 9.4.1.2A; IFRS 7.8(f); Anhang V. Teil 2.146, 151 | |||||
0090 | Zinssatz | Anhang V. Teil 2.129(a) | |||||
0100 | Eigenkapital | Anhang V. Teil 2.129(b) | |||||
0110 | Fremdwährungen und Gold | Anhang V. Teil 2.129(c) | |||||
0120 | Kredit | Anhang V. Teil 2.129(d) | |||||
0130 | Rohstoffe | Anhang V. Teil 2.129(e) | |||||
0140 | Sonstige | Anhang V. Teil 2.129(f) | |||||
VERBINDLICHKEITEN | |||||||
0150 | Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | IFRS 9.4.2.1; IFRS 7.8(g); Anhang V. Teil 2.146, 151 | |||||
0160 | Zinssatz | Anhang V. Teil 2.129(a) | |||||
0170 | Eigenkapital | Anhang V. Teil 2.129(b) | |||||
0180 | Fremdwährungen und Gold | Anhang V. Teil 2.129(c) | |||||
0190 | Kredit | Anhang V. Teil 2.129(d) | |||||
0200 | Rohstoffe | Anhang V. Teil 2.129(e) | |||||
0210 | Sonstige | Anhang V. Teil 2.129(f) |
-
12.
-
Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste
-
12.1
-
Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste
Verweise | Eröffnungsbilanz | Erhöhungen aufgrund von Originierung und Erwerb | Rückgänge aufgrund von Ausbuchungen | Änderungen aufgrund eines veränderten Ausfallrisikos (netto) | Änderungen aufgrund von Anpassungen ohne Ausbuchung (netto) | Änderungen aufgrund einer Aktualisierung der Methodik des Instituts für Schätzungen (netto) | Rückgänge im Berichtigungskonto aufgrund von Abschreibungen | Sonstige Anpassungen | Schlussbilanz | Direkt in der Gewinn- und Verlustrechnung erfasste Rückflüsse von zuvor abgeschriebenen Beträgen | Direkt in der Gewinn- und Verlustrechnung abgeschriebene Beträge | Gewinne oder (-) Verluste aus Ausbuchungen von Schuldtiteln | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
IFRS 7.35I; Anhang V. Teil 2.159, 164(b) | IFRS 7.35I; Anhang V. Teil 2.160, 164(b) | IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Anhang V. Teil 2.161-162 | IFRS 7.35I; IFRS 7.35J; IFRS 9.5.5.12, B5.5.25, B5.5.27; Anhang V. Teil 2.164(c) | IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Anhang V. Teil 2.163 | IFRS 7.35I; IFRS 9.5.4.4;IFRS 7.35L; Anhang V. Teil 2.72, 74, 164(a), 165 | IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Anhang V. Teil 2.166 | IFRS 9.5.4.4; Anhang V. Teil 2.165 | Anhang V. Teil 2.166i | ||||||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | 0120 | 0125 | |||
0010 | Wertberichtigungen für finanzielle Vermögenswerte ohne Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1) | IFRS 9.5.5.5 | ||||||||||||
0015 | Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben | Anhang V. Teil 2.2, 3 | ||||||||||||
0020 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31, 44(b) | ||||||||||||
0030 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||
0040 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||
0050 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||
0060 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||
0070 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||
0080 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a) | ||||||||||||
0090 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||
0100 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||
0110 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||
0120 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||
0130 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||
0140 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||||||||||||
0160 | davon: kollektiv bewertete Wertberichtigungen | IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158 | ||||||||||||
0170 | davon: individuell bewertete Wertberichtigungen | IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158 | ||||||||||||
0180 | Wertberichtigungen für Schuldtitel mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) | IFRS 9.5.5.3 | ||||||||||||
0185 | Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben | Anhang V. Teil 2.2, 3 | ||||||||||||
0190 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31, 44(b) | ||||||||||||
0200 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||
0210 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||
0220 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||
0230 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||
0240 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||
0250 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a) | ||||||||||||
0260 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||
0270 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||
0280 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||
0290 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||
0300 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||
0310 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||||||||||||
0330 | davon: kollektiv bewertete Wertberichtigungen | IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158 | ||||||||||||
0340 | davon: individuell bewertete Wertberichtigungen | IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158 | ||||||||||||
0350 | davon: notleidend | Anhang V. Teil 2.213-232 | ||||||||||||
0360 | Wertberichtigungen für wertgeminderte Schuldtitel (Stufe 3) | IFRS 9.5.5.1, 9. Anhang A | ||||||||||||
0365 | Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben | Anhang V. Teil 2.2, 3 | ||||||||||||
0370 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31, 44(b) | ||||||||||||
0380 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||
0390 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||
0400 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||
0410 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||
0420 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||
0430 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a) | ||||||||||||
0440 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||
0450 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||
0460 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||
0470 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||
0480 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||
0490 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||||||||||||
0500 | davon: kollektiv bewertete Wertberichtigungen | IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158 | ||||||||||||
0510 | davon: individuell bewertete Wertberichtigungen | IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158 | ||||||||||||
0600 | Wertberichtigungen für finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigter Bonität | Anhang V. Teil 2.156 | ||||||||||||
0610 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31, 44(b) | ||||||||||||
0620 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||
0630 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||
0640 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||
0650 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||
0660 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||
0670 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a) | ||||||||||||
0680 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||
0690 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||
0700 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||
0710 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||
0720 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||
0730 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||||||||||||
0740 | davon: kollektiv bewertete Wertberichtigungen | IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158 | ||||||||||||
0750 | davon: individuell bewertete Wertberichtigungen | IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Anhang V. Teil 2.158 | ||||||||||||
0520 | Wertberichtigungen für Schuldtitel insgesamt | IFRS 7.B8E | ||||||||||||
0530 | Erteilte Zusagen und Finanzgarantien (Stufe 1) | IFRS 9.2.1|(g); 2.3(c); 5.5, B2.5; Anhang V. Teil 2.157 | ||||||||||||
0540 | Erteilte Zusagen und Finanzgarantien (Stufe 2) | IFRS 9.2.1|(g); 2.3(c); 5.5.3, B2.5; Anhang V. Teil 2.157 | ||||||||||||
0550 | davon: notleidend | Anhang V. Teil 2.117 | ||||||||||||
0560 | Erteilte Zusagen und Finanzgarantien (Stufe 3) | IFRS 9.2.1|(g); 2.3(c); 5.5.1, B2.5; Anhang V. Teil 2.157 | ||||||||||||
0565 | Erteilte Zusagen und Finanzgarantien (bereits bei Erwerb oder Ausreichung beeinträchtigte Bonität) | Anhang V. Teil 2.156 | ||||||||||||
0570 | Rückstellungen für erteilte Zusagen und Finanzgarantien insgesamt | IFRS 7.B8E; Anhang V. Teil 2.157 |
-
12.2
-
Übertragungen zwischen Wertminderungsstufen (Darstellung auf Bruttobasis)
Verweise | Bruttobuchwert / Nominalbetrag Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.118, 167, 170 | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Übertragungen zwischen Stufe 1 und Stufe 2 | Übertragungen zwischen Stufe 2 und Stufe 3 | Übertragungen zwischen Stufe 1 und Stufe 3 | ||||||
Auf Stufe 2 von Stufe 1 | Auf Stufe 1 von Stufe 2 | Auf Stufe 3 von Stufe 2 | Auf Stufe 2 von Stufe 3 | Auf Stufe 3 von Stufe 1 | Auf Stufe 1 von Stufe 3 | |||
Anhang V. Teil 2.168-169 | ||||||||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | |||
0010 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31, 44(b) | ||||||
0020 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||
0030 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||
0040 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||
0050 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||
0060 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||
0070 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a) | ||||||
0080 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||
0090 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||
0100 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||
0110 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||
0120 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||
0130 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||||||
0140 | Schuldtitel insgesamt | |||||||
0150 | Erteilte Zusagen und Finanzgarantien | IFRS 9.2.1|(g); 2.3(c); 5.5.1, 5.5.3, 5.5.5 |
-
13.
-
Empfangene Sicherheiten und Garantien
-
13.1
-
Aufschlüsselung der Sicherheiten und Garantien nach Darlehen und Krediten, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen
Garantien und Sicherheiten | Verweise |
Maximal berücksichtigungsfähiger Sicherheiten- oder Garantiebetrag Anhang V. Teil 2.171-172, 174 |
||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
durch Immobilien besicherte Darlehen | Sonstige besicherte Darlehen | Empfangene Finanzgarantien | ||||||||
Wohnimmobilien | Gewerbeimmobilien | Barmittel, Einlagen [begebene Schuldverschreibungen] | Bewegliche Sachen | Eigenkapital und Schuldverschreibungen | Rest | davon: Kreditderivate | ||||
IFRS 7.36(b) | Anhang V. Teil 2.173(a) | Anhang V. Teil 2.173(a) | Anhang V. Teil 2.173(b)(i) | Anhang V. Teil 2.173(b)(ii) | Anhang V. Teil 2.173(b)(iii) | Anhang V. Teil 2.173(b)(iv) | Anhang V. Teil 2.173(c) | Anhang V. Teil 2.114(b) | ||
0010 | 0020 | 0030 | 0031 | 0032 | 0041 | 0050 | 0055 | |||
0010 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a) | ||||||||
0015 | davon: notleidend | CRR Art. 47a Abs. 3; Anhang V. Teil 2. 213-239, 260 | ||||||||
0020 | davon: Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||
0030 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||
0035 | davon: Kleine und mittlere Unternehmen (KMU) | SME Art. 1 2(a) | ||||||||
0036 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an kleine und mittlere Unternehmen | SME Art. 1 2(a); Anhang V. Teil 2.239ix | ||||||||
0037 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | Anhang V. Teil 2.239ix | ||||||||
0040 | davon: Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||||||||
0050 | davon: Wohnbaukredite | Anhang V. Teil 2.88(b) | ||||||||
0060 | davon: Konsumentenkredite | Anhang V. Teil 2.88(a) |
-
13.2.1
-
Durch Inbesitznahme während des Berichtszeitraums erlangte Sicherheiten [am Meldestichtag gehalten]
Verweise |
Durch Inbesitznahme während des Berichtszeitraums erlangte Sicherheiten [am Meldestichtag gehalten] (Anhang V. Teil 2.175) |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Davon: Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte (IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.7) | |||||||
Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert | Buchwert | Kumulierte negative Änderungen | Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert | Buchwert | |||
Anhang V. Teil 2.175i | Anhang V. Teil 1.27-28 | Anhang V. Teil 2.175ii | Anhang V. Teil 2.175i | Anhang V. Teil 1.27-28 | |||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | |||
0010 | Sachanlagen | IAS 16.6 | |||||
0020 | Ausgenommen Sachanlagen | IFRS 7.38(a) | |||||
0030 | Wohnimmobilien | IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(a) | |||||
0040 | Gewerbeimmobilien | IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(a) | |||||
0050 | Bewegliche Sachen | IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(ii) | |||||
0060 | Eigenkapital und Schuldverschreibungen | IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(iii) | |||||
0070 | Sonstige | IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(iv) | |||||
0080 | Summe |
-
13.3.1
-
Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, kumulativ
Verweise |
Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, kumulativ (Anhang V. Teil 2.176) |
||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Davon: Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte (IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.7) | |||||||
Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert | Buchwert | Kumulierte negative Änderungen | Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert | Buchwert | |||
Anhang V. Teil 2.175i | Anhang V. Teil 1.27-28 | Anhang V. Teil 2.175ii | Anhang V. Teil 2.175i | Anhang V. Teil 1.27-28 | |||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | |||
0010 | Sachanlagen | IAS 16.6 | |||||
0020 | Ausgenommen Sachanlagen | IFRS 7.38(a) | |||||
0030 | Wohnimmobilien | IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(a) | |||||
0040 | Gewerbeimmobilien | IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(a) | |||||
0050 | Bewegliche Sachen | IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(ii) | |||||
0060 | Eigenkapital und Schuldverschreibungen | IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(iii) | |||||
0070 | Sonstige | IFRS 7.38(a), Anhang V. Teil 2.173(b)(iv) | |||||
0080 | Summe |
-
14.
-
Bemessungshierarchie: Finanzinstrumente zum beizulegenden Zeitwert
Verweise |
Bemessungshierarchie IFRS 13.93 (b) |
Änderung beim beizulegenden Zeitwert im Berichtszeitraum Anhang V. Teil 2.178 |
Kumulierte Änderung beim beizulegenden Zeitwert vor Steuern Anhang V. Teil 2.179 |
|||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Stufe 1 | Stufe 2 | Stufe 3 | Stufe 2 | Stufe 3 | Stufe 1 | Stufe 2 | Stufe 3 | |||
IFRS 13.76 | IFRS 13.81 | IFRS 13.86 | IFRS 13.81 | IFRS 13.86, 93(f) | IFRS 13.76 | IFRS 13.81 | IFRS 13.86 | |||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | |||
VERMÖGENSWERTE | ||||||||||
0010 | Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9. Anhang A | ||||||||
0020 | Derivate | IFRS 9. Anhang A | ||||||||
0030 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11, | ||||||||
0040 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | ||||||||
0050 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | ||||||||
0056 | Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind | IFRS 9.4.1.4; IFRS 7.8(a)(ii) | ||||||||
0057 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11 | ||||||||
0058 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | ||||||||
0059 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | ||||||||
0060 | Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5 | ||||||||
0080 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | ||||||||
0090 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | ||||||||
0101 | Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden | IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A | ||||||||
0102 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11 | ||||||||
0103 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | ||||||||
0104 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | ||||||||
0140 | Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften | IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.22 | ||||||||
VERBINDLICHKEITEN | ||||||||||
0150 | Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten | IFRS 7.8(e)(ii); IFRS 9.BA.6 | ||||||||
0160 | Derivate | IFRS 9.BA.7(a) | ||||||||
0170 | Verkaufspositionen | IFRS 9.BA.7(b) | ||||||||
0180 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | ||||||||
0190 | Begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.37 | ||||||||
0200 | Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 1.38-41 | ||||||||
0210 | Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten | IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.1.5 | ||||||||
0220 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | ||||||||
0230 | Begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.37 | ||||||||
0240 | Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 1.38-41 | ||||||||
0250 | Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften | IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.26 |
-
15.
-
Ausbuchung und mit den übertragenen finanziellen Vermögenswerten verbundene finanzielle Verbindlichkeiten
Verweise | Vollständig erfasste übertragene finanzielle Vermögenswerte | Übertragene finanzielle Vermögenswerte, die nach Maßgabe des anhaltenden Engagements des Instituts erfasst sind | Ausstehender Kapitalbetrag der übertragenen, vollständig ausgebuchten finanziellen Vermögenswerte, für die das Institut die Bedienungsrechte hält | Zu Kapitalzwecken ausgebuchte Beträge | |||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Übertragene Vermögenswerte | Verbundene Verbindlichkeiten ITS V. Teil 2.181 | Ausstehender Kapitalbetrag der ursprünglichen Vermögenswerte | Buchwert der noch erfassten Vermögenswerte [anhaltendes Engagement] | Buchwert der dazugehörigen Verbindlichkeiten | |||||||||
Buchwert | Davon: Verbriefungen | Davon: Pensionsgeschäfte | Buchwert | Davon: Verbriefungen | Davon: Pensionsgeschäfte | ||||||||
IFRS 7.42D(e), Anhang V. Teil 1.27 | IFRS 7.42D(e); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 61 | IFRS 7.42D(e); Anhang V. Teil 2.183-184 | IFRS 7.42D(e) | IFRS 7.42D(e) | IFRS 7.42D(e); Anhang V. Teil 2.183-184 | IFRS 7.42D(f) | IFRS 7.42D(f); Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.181 | CRR Art. 109; Anhang V. Teil 2.182 | |||||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | |||
0010 | Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9. Anhang A | |||||||||||
0020 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11 | |||||||||||
0030 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | |||||||||||
0040 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | |||||||||||
0045 | Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind | IFRS 9.4.1.4 | |||||||||||
0046 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11 | |||||||||||
0047 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | |||||||||||
0048 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | |||||||||||
0050 | Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5 | |||||||||||
0070 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | |||||||||||
0080 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | |||||||||||
0091 | Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden | IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A | |||||||||||
0092 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11 | |||||||||||
0093 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | |||||||||||
0094 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | |||||||||||
0131 | Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2 | |||||||||||
0132 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | |||||||||||
0133 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | |||||||||||
0190 | Summe |
-
16.
-
Aufschlüsselung ausgewählter Posten der Gewinn- und Verlustrechnung
-
16.1
-
Zinserträge und -aufwendungen nach Instrument und Branche der Gegenpartei
Verweise | Laufender Berichtszeitraum | |||
---|---|---|---|---|
Erträge | Aufwendungen | |||
Anhang V. Teil 2.187, 189 | Anhang V. Teil 2.188, 190 | |||
0010 | 0020 | |||
0010 | Derivate – Handel | IFRS 9. Anhang A, .BA.1, .BA.6; Anhang V. Teil 2.193 | ||
0015 | davon: Zinserträge aus Derivaten zur wirtschaftlichen Absicherung | Anhang V. Teil 2.193 | ||
0020 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31, 44(b) | ||
0030 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||
0040 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||
0050 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||
0060 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||
0070 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||
0080 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a) | ||
0090 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||
0100 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||
0110 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||
0120 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||
0130 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||
0140 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||
0141 | davon: Wohnbaukredite | Anhang V. Teil 2.88(b), 194i | ||
0142 | davon: Konsumentenkredite | Anhang V. Teil 2.88(a), 194i | ||
0150 | Sonstige Vermögenswerte | Anhang V. Teil 2.5 | ||
0160 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | ||
0170 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||
0180 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||
0190 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||
0200 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||
0210 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||
0220 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||
0230 | Begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.37 | ||
0240 | Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 1.32-34, Teil 2.191 | ||
0250 | Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften, Zinsänderungsrisiken | Anhang V. Teil 2.192 | ||
0260 | Sonstige Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 1.38-41 | ||
0270 | ZINSEN | IAS 1.97 | ||
0280 | davon: Zinserträge aus wertgeminderten finanziellen Vermögenswerten | IFRS 9.5.4.1; .B5.4.7; Anhang V. Teil 2.194 | ||
0290 | davon: Zinsen aus Leasing | IFRS 16.38(a), 49, Anhang V. Teil 2.194ii |
-
16.2
-
Gewinne oder Verluste bei der Ausbuchung von nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument
Verweise | Laufender Berichtszeitraum | ||
---|---|---|---|
Anhang V. Teil 2.195-196 | |||
0010 | |||
0020 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | |
0030 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | |
0040 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | |
0050 | Begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.37 | |
0060 | Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 1.38-41 | |
0070 | GEWINNE ODER (-) VERLUSTE BEI DER AUSBUCHUNG VON NICHT ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT BEWERTETEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN UND VERBINDLICHKEITEN, NETTO | Anhang V. Teil 2.45 |
-
16.3
-
Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument
Verweise | Laufender Berichtszeitraum | ||
---|---|---|---|
Anhang V. Teil 2.197-198 | |||
0010 | |||
0010 | Derivate | IFRS 9. Anhang A, .BA.1, .BA.7(a) | |
0015 | davon: Wirtschaftliche Absicherung mit Nutzung der Zeitwert-Option | IFRS 9.6.7.1; IFRS 7.9(d); Anhang V. Teil 2.199 | |
0020 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11 | |
0030 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | |
0040 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | |
0050 | Verkaufspositionen | IFRS 9.BA.7(b) | |
0060 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | |
0070 | Begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.37 | |
0080 | Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 1.38-41 | |
0090 | GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN UND VERBINDLICHKEITEN, NETTO | IFRS 9. Anhang A, .BA.6; IFRS 7.20(a)(i) | |
0095 | davon: Gewinne und Verluste aus der Reklassifizierung von Vermögenswerten, die zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden | IFRS 9.5.6.2; Anhang V. Teil 2.199 |
-
16.4
-
Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Risiko
Verweise | Laufender Berichtszeitraum | ||
---|---|---|---|
0010 | |||
0010 | Zinssatzinstrumente und entsprechende Derivate | Anhang V. Teil 2.200(a) | |
0020 | Eigenkapitalinstrumente und entsprechende Derivate | Anhang V. Teil 2.200(b) | |
0030 | Devisenhandel und mit Devisen und Gold verbundene Derivate | Anhang V. Teil 2.200(c) | |
0040 | Ausfallrisikoinstrumente und entsprechende Derivate | Anhang V. Teil 2.200(d) | |
0050 | Mit Waren verbundene Derivate | Anhang V. Teil 2.200(e) | |
0060 | Sonstige | Anhang V. Teil 2.200(f) | |
0070 | GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN UND VERBINDLICHKEITEN, NETTO | IFRS 7.20(a)(i) |
-
16.4.1
-
Gewinne oder Verluste aus nicht zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind, aufgeschlüsselt nach Instrument
Verweise | Laufender Berichtszeitraum | ||
---|---|---|---|
Anhang V. Teil 2.201 | |||
0010 | |||
0020 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11 | |
0030 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | |
0040 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | |
0090 | GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS NICHT ZUM HANDELSBESTAND GEHÖRENDEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN, DIE ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT ZU BEWERTEN SIND, NETTO | IFRS 7.20(a)(i) | |
0100 | davon: Gewinne und Verluste aus der Reklassifizierung von Vermögenswerten, die zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden | IFRS 9.6.5.2; Anhang V. Teil 2.202 |
-
16.5
-
Gewinne oder Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument
Verweise | Laufender Berichtszeitraum | Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken | ||
---|---|---|---|---|
Anhang V. Teil 2.203 | Anhang V. Teil 2.203 | |||
0010 | 0020 | |||
0020 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | ||
0030 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | ||
0040 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | ||
0050 | Begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.37 | ||
0060 | Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 1.38-41 | ||
0070 | GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS ALS ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT BEWERTET DESIGNIERTEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN UND VERBINDLICHKEITEN, NETTO | IFRS 7.20(a)(i) | ||
0071 | davon: Gewinne oder (-) Verluste aus zu Sicherungszwecken als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten bei der Designation, netto | IFRS 9.6.7; IFRS 7.24G(b); Anhang V. Teil 2.204 | ||
0072 | davon: Gewinne oder (-) Verluste aus zu Sicherungszwecken als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten nach der Designation, netto | IFRS 9.6.7; IFRS 7.20(a)(i); Anhang V. Teil 2.204 |
-
16.6
-
Gewinne oder Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften
Verweise | Laufender Berichtszeitraum | ||
---|---|---|---|
Anhang V. Teil 2.205 | |||
0010 | |||
0010 | Änderungen beim beizulegenden Zeitwert des Sicherungsinstruments [einschließlich Aufhebung] | IFRS 7.24A(c); IFRS 7.24C(b)(vi) | |
0020 | Änderungen beim beizulegenden Zeitwert des gesicherten Grundgeschäfts, die dem abgesicherten Risiko zuzurechnen sind | IFRS 9.6.3.7; .6.5.8; .B6.4.1; IFRS 7.24B(a)(iv); IFRS 7.24C(b)(vi); Anhang V. Teil 2.206 | |
0030 | Im Gewinn oder Verlust erfasster unwirksamer Teil der Absicherung von Zahlungsströmen | IFRS 7.24C(b)ii; IFRS 7.24C(b)(vi) | |
0040 | Im Gewinn oder Verlust erfasster unwirksamer Teil der Absicherung der Nettoinvestitionen in ausländische Geschäftsbetriebe | IFRS 7.24C(b)(ii); IFRS 7.24C(b)(vi) | |
0050 | GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS DER BILANZIERUNG VON SICHERUNGSGESCHÄFTEN, NETTO |
-
16.7
-
Wertminderung nichtfinanzieller Vermögenswerte
Verweise | Laufender Berichtszeitraum | ||||
---|---|---|---|---|---|
Zugänge | Aufholungen | Kumulierte Wertminderung | |||
Anhang V. Teil 2.208 | Anhang V. Teil 2.208 | ||||
0010 | 0020 | 0040 | |||
0060 | Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei Anteilen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen | IAS 28.40-43 | |||
0070 | Tochterunternehmen | IFRS 10 Anhang A | |||
0080 | Gemeinschaftsunternehmen | IAS 28.3 | |||
0090 | Assoziierte Unternehmen | IAS 28.3 | |||
0100 | Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei nichtfinanziellen Vermögenswerten | IAS 36.126(a),(b) | |||
0110 | Sachanlagen | IAS 16.73(e)(v-vi) | |||
0120 | Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien | IAS 40.79(d)(v) | |||
0130 | Geschäfts- oder Firmenwert | IAS 36.10b; IAS 36.88-99, 124; IFRS 3 Anhang B67(d)(v) | |||
0140 | Sonstige immaterielle Vermögenswerte | IAS 38.118(e)(iv)(v) | |||
0145 | Sonstige | IAS 36.126(a),(b) | |||
0150 | GESAMT |
-
16.8
-
Sonstige Verwaltungsaufwendungen
Wenn die nationalen GAAP mit IFRS vereinbar sind | Laufender Berichtszeitraum | ||
---|---|---|---|
Aufwendungen | |||
0010 | |||
0010 | Aufwendungen für Informationstechnologie | Anhang V. Teil 2.208i | |
0020 | IT-Auslagerung | Anhang V. Teil 2.208i-208ii | |
0030 | IT-Aufwendungen ausgenommen Aufwendungen für IT-Auslagerung | Anhang V. Teil 2.208i | |
0040 | Steuern und Abgaben | Anhang V. Teil 2.208iii | |
0050 | Beratung und freiberufliche Dienstleistungen | Anhang V. Teil 2.208iv | |
0060 | Werbung, Marketing und Kommunikation | Anhang V. Teil 2.208v | |
0070 | Aufwendungen im Zusammenhang mit dem Kreditrisiko | Anhang V. Teil 2.208vi | |
0080 | Aufwendungen für Rechtsstreitigkeiten, die nicht durch Rückstellungen gedeckt sind | Anhang V. Teil 2.208vii | |
0090 | Immobilienaufwendungen | Anhang V. Teil 2.208viii | |
0100 | Leasingaufwendungen | Anhang V. Teil 2.208ix | |
0110 | Sonstige Verwaltungsaufwendungen – Rest | Anhang V. Teil 2.208x | |
0120 | SONSTIGE VERWALTUNGSAUFWENDUNGEN |
-
17.
-
Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Bilanz
-
17.1
-
Vermögenswerte
Verweise | Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke [Buchwert] | ||
---|---|---|---|
Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.209 | |||
0010 | |||
0010 | Kassenbestand, Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben | IAS 1.54(i) | |
0020 | Kassenbestand | Anhang V. Teil 2.1 | |
0030 | Guthaben bei Zentralbanken | Anhang V. Teil 2.2 | |
0040 | Sichtguthaben | Anhang V. Teil 2.3 | |
0050 | Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9. Anhang A | |
0060 | Derivate | IFRS 9. Anhang A | |
0070 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11 | |
0080 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | |
0090 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | |
0096 | Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind | IFRS 9.4.1.4 | |
0097 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11 | |
0098 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | |
0099 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | |
0100 | Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5 | |
0120 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | |
0130 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | |
0141 | Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden | IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A | |
0142 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11 | |
0143 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | |
0144 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | |
0181 | Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2 | |
0182 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | |
0183 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | |
0240 | Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften | IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.22 | |
0250 | Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken | IAS 39.89A(a); IFRS 9.6.5.8 | |
0260 | Anteile an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen | IAS 1.54(e); Anhang V. Teil 1.21, Teil 2.4, 210 | |
0270 | Von Rückversicherungs- und Versicherungsverträgen abgedeckte Vermögenswerte | IFRS 4.IG20.(b)-(c); Anhang V. Teil 2.211 | |
0280 | Materielle Vermögenswerte | ||
0290 | Immaterielle Vermögenswerte | IAS 1.54(c); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 115 | |
0300 | Geschäfts- oder Firmenwert | IFRS 3.B67(d); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 113 | |
0310 | Sonstige immaterielle Vermögenswerte | IAS 38.8,118 | |
0320 | Steueransprüche | IAS 1.54(n-o) | |
0330 | Steuererstattungsansprüche | IAS 1.54(n); IAS 12.5 | |
0340 | Latente Steueransprüche | IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 106 | |
0350 | Sonstige Vermögenswerte | Anhang V. Teil 2.5 | |
0360 | Als zur Veräußerung gehalten eingestufte langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen | IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.6 | |
0370 | SUMME DER VERMÖGENSWERTE | IAS 1.9(a), IG 6 |
-
17.2
-
Außerbilanzielle Risikopositionen Erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
Verweise | Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke [Nominalwert] | ||
---|---|---|---|
Anhang V. Teil 2.118, 209 | |||
0010 | |||
0010 | Erteilte Kreditzusagen | CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 113, 116 | |
0020 | Erteilte Finanzgarantien | IFRS 4 Anhang A; CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(f), Teil 2.102-105, 114, 116 | |
0030 | Sonstige erteilte Zusagen | CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 115, 116 | |
0040 | AUSSERBILANZIELLE RISIKOPOSITIONEN |
-
17.3
-
Verbindlichkeiten und Eigenkapital
Verweise | Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke [Buchwert] | ||
---|---|---|---|
Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.209 | |||
0010 | |||
0010 | Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten | IFRS 7.8(e)(ii); IFRS 9.BA.6 | |
0020 | Derivate | IFRS 9. Anhang A; IFRS 9.4.2.1(a); IFRS 9.BA.7(a) | |
0030 | Verkaufspositionen | IFRS 9.BA7(b) | |
0040 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | |
0050 | Begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.37 | |
0060 | Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 1.38-41 | |
0070 | Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten | IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.2.2 | |
0080 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | |
0090 | Begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.37 | |
0100 | Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 1.38-41 | |
0110 | Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1 | |
0120 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | |
0130 | Begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.37 | |
0140 | Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 1.38-41 | |
0150 | Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften | IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.26 | |
0160 | Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken | IAS 39.89A(b), IFRS 9.6.5.8 | |
0170 | Von Rückversicherungs- und Versicherungsverträgen abgedeckte Verbindlichkeiten | IFRS 4.IG20(a); Anhang V. Teil 2.212 | |
0180 | Rückstellungen | IAS 37.10; IAS 1.54(l) | |
0190 | Steuerschulden | IAS 1.54(n-o) | |
0200 | Tatsächliche Steuerschulden | IAS 1.54(n); IAS 12.5 | |
0210 | Latente Steuerschulden | IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 108 | |
0220 | Auf Anforderung rückzahlbares Aktienkapital | IAS 32 IE 33; IFRIC 2; Anhang V. Teil 2.12 | |
0230 | Sonstige Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 2.13 | |
0240 | Als zur Veräußerung gehalten eingestufte, den Veräußerungsgruppen zugeordnete Verbindlichkeiten | IAS 1.54(p); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.14 | |
0250 | VERBINDLICHKEITEN | IAS 1.9(b); IG 6 | |
0260 | Kapital | IAS 1.54(r), BAD Art. 22 | |
0270 | Agio | IAS 1.78(e); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 124 | |
0280 | Begebene Eigenkapitalinstrumente, mit Ausnahme von Kapital | Anhang V. Teil 2.18-19 | |
0290 | Sonstiges Eigenkapital | IFRS 2.10; Anhang V. Teil 2.20 | |
0300 | Kumuliertes sonstiges Ergebnis | CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 100 | |
0310 | Einbehaltene Gewinne | CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 123 | |
0320 | Neubewertungsrücklagen | IFRS 1.33, D5-D8 | |
0330 | Sonstige Rücklagen | IAS 1.54; IAS 1.78(e) | |
0340 |
|
IAS 1.79(a)(vi); IAS 32.33-34, AG 14, AG 36; Anhang V. Teil 2.28 | |
0350 | Den Eigentümern des Mutterunternehmens zurechenbare Gewinne oder Verluste | IFRS 10.B94 | |
0360 |
|
IAS 32.35 | |
0370 | Minderheitsbeteiligungen [nichtbeherrschende Beteiligungen] | IAS 1.54(q); IFRS 10.22, .B94 | |
0380 | SUMME EIGENKAPITAL | IAS 1.9(c), IG 6 | |
0390 | SUMME EIGENKAPITAL UND SUMME VERBINDLICHKEITEN | IAS 1.IG6 |
-
18
-
Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen
-
18.0
-
Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen
Verweise | Bruttobuchwert / Nominalbetrag | Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken und Rückstellungen | Maximal berücksichtigungsfähiger Sicherheiten- oder Garantiebetrag Anhang V. Teil 2.119 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Vertragsgemäß bedient | Notleidend | Vertragsgemäß bediente Risikopositionen -Kumulierte Wertminderung und Rückstellungen | Notleidende Risikopositionen – Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken und Rückstellungen | Empfangene Sicherheiten und empfangene Finanzgarantien | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Nicht überfällig oder <=30 Tage überfällig | Überfällig > 30 Tage <=90 Tage | Davon: Instrumente ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1) | Davon: Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) | Davon: finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb beeinträchtigter Bonität | Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <=90 Tage sind | Überfällig > 90 Tage <=180 Tage | Überfällig > 180 Tage <=1 Jahr | Überfällig > 1 Jahr <=2 Jahre | Überfällig > 2 Jahre <=5 Jahre | Überfällig > 5 Jahr <=7 Jahre | Überfällig > 7 Jahre | Davon: Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) | Davon: ausgefallen | davon: Wertgeminderte Instrumente (Stufe 3) | davon: finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb beeinträchtigter Bonität | davon: Überfällig > 30 Tage <=90 Tage | davon: Instrumente ohne signifikante Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz (Stufe 1) | davon: Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) | davon: finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb beeinträchtigter Bonität | Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <=90 Tage sind | Überfällig > 90 Tage <=180 Tage | Überfällig > 180 Tage <=1 Jahr | Überfällig > 1 Jahr <=2 Jahre | Überfällig > 2 Jahre <=5 Jahre | Überfällig > 5 Jahr <=7 Jahre | Überfällig > 7 Jahre | Davon: Instrumente mit signifikanter Erhöhung des Ausfallrisikos nach dem erstmaligen Ansatz, deren Bonität jedoch nicht beeinträchtigt ist (Stufe 2) | Davon: Wertgeminderte Instrumente (Stufe 3) | davon: finanzielle Vermögenswerte mit bereits bei Erwerb beeinträchtigter Bonität | Empfangene Sicherheiten für vertragsgemäß bediente Risikopositionen | Empfangene Sicherheiten für notleidende Forderungen | Für vertragsgemäß bediente Risikopositionen empfangene Finanzgarantien | Für notleidende Risikopositionen empfangene Finanzgarantien | ||||||||||
0010 | 0020 | 0030 | 0055 | 0056 | 0057 | 0058 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0101 | 0102 | 0106 | 0107 | 0109 | 0110 | 0121 | 0900 | 0130 | 0140 | 0910 | 0141 | 0142 | 0143 | 0150 | 0160 | 0170 | 0180 | 0191 | 0192 | 0196 | 0197 | 0950 | 0951 | 0952 | 0201 | 0200 | 0205 | 0210 | ||||
Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.118, 221 | Anhang V. Teil 2. 213-216, 223-239 | Anhang V. Teil 2. 222, 235 | Anhang V. Teil 2. 222, 235 | IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a); Anhang V. Teil 2. 237(d) | IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Anhang V. Teil 2. 237(c) | IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.215, 237(e) | CRR Art. 47a Abs. 3; Anhang V. Teil 2. 213-216, 223-239 | Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 | Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 | Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 | Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 | Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 | Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 | Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 | IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Anhang V. Teil 2. 237(c) | CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.237(b) | IFRS 9.5.5.1; IFRS 9. Anhang A; Anhang V. Teil 2.237(a) | IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.215, 237(e) | Anhang V. Teil 2. 238 | Anhang V. Teil 2. 238 | Anhang V. Teil 2. 222, 235, 237(f) | IFRS 9.5.5.5; IFRS 7.35M(a); Anhang V. Teil 2. 237(d) | IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Anhang V. Teil 2. 237(c) | IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.215, 237(e) | Anhang V. Teil 2. 238 | Anhang V. Teil 2. 236, 238 | Anhang V. Teil 2. 236, 238 | Anhang V. Teil 2. 236, 238 | Anhang V. Teil 2. 236, 238 | Anhang V. Teil 2. 236, 238 | Anhang V. Teil 2. 236, 238 | Anhang V. Teil 2. 236, 238 | IFRS 9.5.5.3; IFRS 7.35M(b)(i); Anhang V. Teil 2. 237(c) | IFRS 9.5.5.1; IFRS 9. Anhang A; Anhang V. Teil 2.237(a) | IFRS 9.5.5.13; IFRS 7.35M(c); Anhang V. Teil 2.215, 237(e) | Anhang V. Teil 2. 239 | Anhang V. Teil 2. 239 | Anhang V. Teil 2. 239 | Anhang V. Teil 2. 239 | ||||
0005 | Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben | Anhang V. Teil 2.2, 3 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0010 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31, 44(b) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0020 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0030 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0040 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0050 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0060 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0070 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0080 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0090 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0100 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0110 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0120 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0130 | Davon: Kleine und mittlere Unternehmen | SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0140 | Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0150 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0160 | Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0170 | Davon: Konsumentenkredite | Anhang V. Teil 2.88(a), 234i(b) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0180 | ZU ANSCHAFUNGSKOSTEN ODER FORTGEFÜHRTEN ANSCHAFFUNGSKOSTEN BEWERTETE SCHULDTITEL | Anhang V. Teil 2.233(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0181 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31, 44(b) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0182 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0183 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0184 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0185 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0186 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0191 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0192 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0193 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0194 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0195 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0196 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0900 | Davon: Kleine und mittlere Unternehmen | SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0903 | Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0197 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0910 | Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0913 | Davon: Konsumentenkredite | Anhang V. Teil 2.88(a), 234i(b) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0201 | SCHULDTITEL, DIE ERFOLGSNEUTRAL ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT IM SONSTIGEN ERGEBNIS ODER IM EIGENKAPITAL BEWERTET WERDEN UND EINER WERTMINDERUNG UNTERLIEGEN | Anhang V. Teil 2.233(b) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0211 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31, 44(b) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0212 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0213 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0214 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0215 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0216 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0221 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0222 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0223 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0224 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0225 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0226 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0920 | Davon: Kleine und mittlere Unternehmen | SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0923 | Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0227 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0930 | Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0933 | Davon: Konsumentenkredite | Anhang V. Teil 2.88(a), 234i(b) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0231 | SCHULDTITEL, DIE NACH DEM STRENGEN NIEDERSTWERTPRINZIP ODER ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT ODER IM EIGENKAPITAL BEWERTET WERDEN UND KEINER WERTMINDERUNG UNTERLIEGEN | Anhang V. Teil 2.233(c), 234 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0330 | SCHULDTITEL, MIT AUSNAHME DER ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENEN ODER DER ZUM HANDELSBESTAND GEHÖRENDEN | Anhang V. Teil 2.217 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0335 | ZUR VERÄUSSERUNG GEHALTENE SCHULDTITEL | Anhang V. Teil 2.220 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0340 | Erteilte Kreditzusagen | CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 113, 116 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0350 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0360 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0370 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0380 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0390 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0400 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0410 | Erteilte Finanzgarantien | IFRS 4 Anhang A; CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(f), Teil 2.102-105, 114, 116 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0420 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0430 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0440 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0450 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0460 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0470 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0480 | Sonstige erteilte Zusagen | CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 115, 116 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0490 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0500 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0510 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0520 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0530 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0540 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0550 | AUSSERBILANZIELLE RISIKOPOSITIONEN | Anhang V. Teil 2.217 |
-
18.1
-
Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen – Darlehen und Kredite nach Branche der Gegenpartei
Verweise | Bruttobuchwert von Darlehen und Krediten | |||
---|---|---|---|---|
Zuflüsse zu notleidenden Risikopositionen | (-) Abflüsse aus notleidenden Risikopositionen | |||
0010 | 0020 | |||
Anhang V. Teil 2.213-216, 224-234, 239i-239iii, 239vi | Anhang V. Teil 2.213-216, 224-234, 239i, 239iv-vi | |||
0010 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||
0020 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||
0030 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||
0040 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||
0050 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||
0060 | Davon: Kleine und mittlere Unternehmen | SME Art. 1 2(a) | ||
0070 | Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an kleine und mittlere Unternehmen | SME Art. 1 2(a); Anhang V. Teil 2.239vii(a), 239ix | ||
0080 | Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | Anhang V. Teil 2.239vii(a), 239ix | ||
0090 | Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vii(b) | ||
0100 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||
0110 | Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vii(b) | ||
0120 | Davon: Konsumentenkredite | Anhang V. Teil 2.88(a), 239vii(c) | ||
0130 | DARLEHEN UND KREDITE, MIT AUSNAHME DER ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENEN ODER DER ZUM HANDELSBESTAND GEHÖRENDEN | Anhang V. Teil 2.217 | ||
0140 | ZUR VERÄUSSERUNG GEHALTENE DARLEHEN UND KREDITE | Anhang V. Teil 2.220 | ||
0150 | ZUFLÜSSE / ABFLÜSSE INSGESAMT |
-
18.2
-
Darlehen für Gewerbeimmobilien und zusätzliche Informationen über durch Immobilien besicherte Darlehen
Verweise | Bruttobuchwert | Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken |
Maximal berücksichtigungsfähiger Sicherheiten- oder Garantiebetrag Anhang V. Teil 2.119 |
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davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | Vertragsgemäß bedient | Notleidend | Davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | Vertragsgemäß bediente Risikopositionen -Kumulierte Wertminderungen | Notleidende Risikopositionen – Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken und Rückstellungen | Empfangene Sicherheiten und empfangene Finanzgarantien | |||||||||||||||||||||||||||||||
Nicht überfällig oder <=30 Tage überfällig | Überfällig > 30 Tage <=90 Tage | davon: Vertragsgemäß bediente Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <=90 Tage sind | Überfällig > 90 Tage <=180 Tage | Überfällig > 180 Tage <=1 Jahr | Überfällig > 1 Jahr <=2 Jahre | Überfällig > 2 Jahre <=5 Jahre | Überfällig > 5 Jahr <=7 Jahre | Überfällig > 7 Jahre | Davon: ausgefallen | Davon: Notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | Davon: Vertragsgemäß bediente Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <=90 Tage sind | Überfällig > 90 Tage <=180 Tage | Überfällig > 180 Tage <=1 Jahr | Überfällig > 1 Jahr <=2 Jahre | Überfällig > 2 Jahre <=5 Jahre | Überfällig > 5 Jahr <=7 Jahre | Überfällig > 7 Jahre | Davon: Notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | Empfangene Sicherheiten für vertragsgemäß bediente Risikopositionen | Empfangene Sicherheiten für notleidende Risikopositionen | Für vertragsgemäß bediente Risikopositionen empfangene Finanzgarantien | Für notleidende Risikopositionen empfangene Finanzgarantien | |||||||||||||
davon: Vertragsgemäß bediente, gestundete Risikopositionen im Probezeitraum, ausgegliedert aus den notleidenden Risikopositionen | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | 0120 | 0130 | 0140 | 0150 | 0160 | 0170 | 0180 | 0190 | 0200 | 0210 | 0220 | 0230 | 0240 | 0250 | 0260 | 0270 | 0280 | 0290 | 0300 | 0310 | 0320 | 0330 | 0340 | ||||
Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.118, 221 | Anhang V. Teil 1.34, Teil 2. 118, 240-245, 251-258 | Anhang V. Teil 2. 213-216, 223-239 | Anhang V. Teil 2. 222, 235 | Anhang V. Teil 2. 222, 235 | Anhang V. Teil 2. 256, 259-262 | Anhang V. Teil 2. 256(b), 261 | Anhang V. Teil 2. 213-216, 223-239 | Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 | Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 | Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 | Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 | Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 | Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 | Anhang V. Teil 2. 222, 235-236 | CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.237(b) | Anhang V. Teil 2. 259-263 | Anhang V. Teil 2. 238 | Anhang V. Teil 2. 267 | Anhang V. Teil 2. 238 | Anhang V. Teil 2. 207 | Anhang V. Teil 2. 238 | Anhang V. Teil 2. 236, 238 | Anhang V. Teil 2. 236, 238 | Anhang V. Teil 2. 236, 238 | Anhang V. Teil 2. 236, 238 | Anhang V. Teil 2. 236, 238 | Anhang V. Teil 2. 236, 238 | Anhang V. Teil 2. 236, 238 | Anhang V. Teil 2. 207 | Anhang V. Teil 2. 239 | Anhang V. Teil 2. 239 | Anhang V. Teil 2. 239 | Anhang V. Teil 2. 239 | ||||
0010 | Nichtfinanzielle Kapitalgesell-schaften | Darlehen für Gewerbeimmobilien an kleine und mittlere Unternehmen | SME Art. 1 2(a); Anhang V. Teil 2.239vi(a), 239vii | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
0020 | Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | Anhang V. Teil 2.239vi(a), 239vii | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
0030 | durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
0040 | Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 % | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b), 239viii | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
0050 | Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 % | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b), 239viii | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
0060 | Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 % | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b), 239viii | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
0070 | Haushalte | durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
0080 | Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 % | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b), 239viii | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
0090 | Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 % | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b), 239viii | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
0100 | Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 % | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 239vi(b), 239viii |
-
19.
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Angaben zu gestundeten Risikopositionen
Verweise | Bruttobuchwert / Nominalbetrag der Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken und Rückstellungen | Maximal berücksichtigungsfähiger Sicherheiten- oder Garantiebetrag Anhang V. Teil 2.119 | |||||||||||||||||||
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Vertragsgemäß bediente Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | Notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | Vertragsgemäß bediente Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen – Kumulierte Wertminderung und Rückstellungen | Notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen – Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken und Rückstellungen | Empfangene Sicherheiten und empfangene Finanzgarantien | ||||||||||||||||||
Instrumente mit geänderter Laufzeit und geänderten Konditionen | Umschuldung | davon: Vertragsgemäß bediente, gestundete Risikopositionen im Probezeitraum, ausgegliedert aus den notleidenden Risikopositionen | Instrumente mit geänderter Laufzeit und geänderten Konditionen | Umschuldung | davon: ausgefallen | davon: wertgemindert | davon: Stundung von Risikopositionen, die vor der Stundung notleidend waren | Instrumente mit geänderter Laufzeit und geänderten Konditionen | Umschuldung | Empfangene Sicherheiten für Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | Empfangene Finanzgarantien für Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | |||||||||||
Davon: Empfangene Sicherheiten für notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | Davon: Empfangene Finanzgarantien für notleidende Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | |||||||||||||||||||||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | 0120 | 0130 | 0140 | 0150 | 0160 | 0170 | 0175 | 0180 | 0185 | |||
CRR Art. 47b Abs. 1, 2; Anhang V. Teil 1.34, Teil 2. 118, 240-245, 251-258 | Anhang V. Teil 2. 256, 259-261 | CRR Art. 47b Abs. 1; Anhang V. Teil 2.240, 266 | CRR Art. 47b Abs. 1; Anhang V. Teil 2. 240, 244, 265-266 | CRR Art. 47a Abs. 7; Anhang V. Teil 2. 256, 261 | Anhang V. Teil 2. 259-263 | CRR Art. 47b Abs. 1; Anhang V. Teil 2.240, 266 | CRR Art. 47b Abs. 1; Anhang V. Teil 2. 240, 244, 265-266 | CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.264(b) | IFRS 9.5.5.1; IFRS 9. Anhang A; Anhang V. Teil 2.264(a) | CRR Art. 47b Abs. 2 Buchst. c Anhang V. Teil 2. 231, 263 | Anhang V. Teil 2. 267 | Anhang V. Teil 2. 207 | Anhang V. Teil 2. 207 | CRR Art. 47b Abs. 1; Anhang V. Teil 2. 240, 267 | CRR Art. 47b Abs. 1; Anhang V. Teil 2. 240, 244, 267 | Anhang V. Teil 2. 268 | Anhang V. Teil 2. 268 | Anhang V. Teil 2. 268 | Anhang V. Teil 2. 268 | |||
0005 | Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben | Anhang V. Teil 2.2, 3 | ||||||||||||||||||||
0010 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31, 44(b) | ||||||||||||||||||||
0020 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||||||||||
0030 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||||||||||
0040 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||||||||||
0050 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||||||||||
0060 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||||||||||
0070 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a) | ||||||||||||||||||||
0080 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||||||||||
0090 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||||||||||
0100 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||||||||||
0110 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||||||||||
0120 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||||||||||
0130 | Davon: Kleine und mittlere Unternehmen | SME Art. 1 2(a) | ||||||||||||||||||||
0140 | Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a) | ||||||||||||||||||||
0150 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||||||||||||||||||||
0160 | Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a) | ||||||||||||||||||||
0170 | Davon: Konsumentenkredite | Anhang V. Teil 2.88(a), 234i(b) | ||||||||||||||||||||
0180 | ZU ANSCHAFUNGSKOSTEN ODER FORTGEFÜHRTEN ANSCHAFFUNGSKOSTEN BEWERTETE SCHULDTITEL | Anhang V. Teil 2.249(a) | ||||||||||||||||||||
0181 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31, 44(b) | ||||||||||||||||||||
0182 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||||||||||
0183 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||||||||||
0184 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||||||||||
0185 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||||||||||
0186 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||||||||||
0191 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a) | ||||||||||||||||||||
0192 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||||||||||
0193 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||||||||||
0194 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||||||||||
0195 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||||||||||
0196 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||||||||||
0900 | Davon: Kleine und mittlere Unternehmen | SME Art. 1 2(a) | ||||||||||||||||||||
0903 | Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a) | ||||||||||||||||||||
0197 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||||||||||||||||||||
0910 | Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a) | ||||||||||||||||||||
0913 | Davon: Konsumentenkredite | Anhang V. Teil 2.88(a), 234i(b) | ||||||||||||||||||||
0201 | SCHULDTITEL, DIE ERFOLGSNEUTRAL ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT IM SONSTIGEN ERGEBNIS ODER IM EIGENKAPITAL BEWERTET WERDEN UND EINER WERTMINDERUNG UNTERLIEGEN | Anhang V. Teil 2.249(b) | ||||||||||||||||||||
0211 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31, 44(b) | ||||||||||||||||||||
0212 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||||||||||
0213 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||||||||||
0214 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||||||||||
0215 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||||||||||
0216 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||||||||||
0221 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a) | ||||||||||||||||||||
0222 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||||||||||||||
0223 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||||||||||||||
0224 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||||||||||||||
0225 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||||||||||||||
0226 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||||||||||||||
0920 | Davon: Kleine und mittlere Unternehmen | SME Art. 1 2(a) | ||||||||||||||||||||
0923 | Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a) | ||||||||||||||||||||
0227 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||||||||||||||||||||
0930 | Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a) | ||||||||||||||||||||
0933 | Davon: Konsumentenkredite | Anhang V. Teil 2.88(a), 234i(b) | ||||||||||||||||||||
0231 | SCHULDTITEL, DIE NACH DEM STRENGEN NIEDERSTWERTPRINZIP ODER ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT ODER IM EIGENKAPITAL BEWERTET WERDEN UND KEINER WERTMINDERUNG UNTERLIEGEN | Anhang V. Teil 2.249 | ||||||||||||||||||||
0330 | SCHULDTITEL, MIT AUSNAHME DER ZU HANDELSZWECKEN GEHALTENEN ODER DER ZUM HANDELSBESTAND GEHÖRENDEN | Anhang V. Teil 2.246 | ||||||||||||||||||||
0335 | ZUR VERÄUSSERUNG GEHALTENE SCHULDTITEL | Anhang V. Teil 2.247 | ||||||||||||||||||||
0340 | Erteilte Kreditzusagen | CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 113, 116, 246 |
-
20.
-
Geografische Aufschlüsselung
-
20.1
-
Geografische Aufschlüsselung der Vermögenswerte nach Standort der Tätigkeiten
Verweise | Buchwert Anhang V. Teil 1.27 | |||
---|---|---|---|---|
Inländische Tätigkeiten | Ausländische Tätigkeiten | |||
Anhang V. Teil 2.270 | Anhang V. Teil 2.270 | |||
0010 | 0020 | |||
0010 | Kassenbestand, Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben | IAS 1.54(i) | ||
0020 | Kassenbestand | Anhang V. Teil 2.1 | ||
0030 | Guthaben bei Zentralbanken | Anhang V. Teil 2.2 | ||
0040 | Sichtguthaben | Anhang V. Teil 2.3 | ||
0050 | Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte | IFRS 9. Anhang A | ||
0060 | Derivate | IFRS 9. Anhang A | ||
0070 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11 | ||
0080 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | ||
0090 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | ||
0096 | Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind | IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4 | ||
0097 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11 | ||
0098 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | ||
0099 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | ||
0100 | Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5 | ||
0120 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | ||
0130 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | ||
0141 | Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden | IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A | ||
0142 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11 | ||
0143 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | ||
0144 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | ||
0181 | Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2 | ||
0182 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | ||
0183 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | ||
0240 | Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften | IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.22 | ||
0250 | Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken | IAS 39.89A(a); IFRS 9.6.5.8 | ||
0260 | Materielle Vermögenswerte | |||
0270 | Immaterielle Vermögenswerte | IAS 1.54(c); CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 115 | ||
0280 | Anteile an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen | IAS 1.54(e); Anhang V. Teil 1.21, Teil 2.4 | ||
0290 | Steueransprüche | IAS 1.54(n-o) | ||
0300 | Sonstige Vermögenswerte | Anhang V. Teil 2.5 | ||
0310 | Als zur Veräußerung gehalten eingestufte langfristige Vermögenswerte und Veräußerungsgruppen | IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.7 | ||
0320 | VERMÖGENSWERTE | IAS 1.9(a), IG 6 |
-
20.2
-
Geografische Aufschlüsselung der Verbindlichkeiten nach Standort der Tätigkeiten
Verweise | Buchwert Anhang V. Teil 1.27 | |||
---|---|---|---|---|
Inländische Tätigkeiten | Ausländische Tätigkeiten | |||
Anhang V. Teil 2.270 | Anhang V. Teil 2.270 | |||
0010 | 0020 | |||
0010 | Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten | IFRS 7.8(e)(ii); IFRS 9.BA.6 | ||
0020 | Derivate | IFRS 9. Anhang A; IFRS 9.4.2.1(a); IFRS 9.BA.7(a) | ||
0030 | Verkaufspositionen | IFRS 9.BA7(b) | ||
0040 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | ||
0050 | Begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.37 | ||
0060 | Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 1.38-41 | ||
0070 | Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten | IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.2.2 | ||
0080 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | ||
0090 | Begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.37 | ||
0100 | Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 1.38-41 | ||
0110 | Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1 | ||
0120 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | ||
0130 | Begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.37 | ||
0140 | Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 1.38-41 | ||
0150 | Derivate – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften | IFRS 9.6.2.1; Anhang V. Teil 1.26 | ||
0160 | Änderungen beim beizulegenden Zeitwert der gesicherten Grundgeschäfte im Rahmen der Absicherung eines Portfolios gegen Zinsänderungsrisiken | IAS 39.89A(b), IFRS 9.6.5.8 | ||
0170 | Rückstellungen | IAS 37.10; IAS 1.54(l) | ||
0180 | Steuerschulden | IAS 1.54(n-o) | ||
0190 | Auf Anforderung rückzahlbares Aktienkapital | IAS 32 IE 33; IFRIC 2; Anhang V. Teil 2.12 | ||
0200 | Sonstige Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 2.13 | ||
0210 | Als zur Veräußerung gehalten eingestufte, den Veräußerungsgruppen zugeordnete Verbindlichkeiten | IAS 1.54(p); IFRS 5.38, Anhang V. Teil 2.14 | ||
0220 | VERBINDLICHKEITEN | IAS 1.9(b); IG 6 |
-
20.3
-
Geografische Aufschlüsselung der Hauptposten der Gewinn- und Verlustrechnung nach Standort der Tätigkeiten
Verweise | Laufender Berichtszeitraum | |||
---|---|---|---|---|
Inländische Tätigkeiten | Ausländische Tätigkeiten | |||
Anhang V. Teil 2.270 | Anhang V. Teil 2.270 | |||
0010 | 0020 | |||
0010 | Zinserträge | IAS 1.97; Anhang V. Teil 2.31 | ||
0020 | (Zinsaufwendungen) | IAS 1.97; Anhang V. Teil 2.31 | ||
0030 | (Auf Anforderung rückzahlbare Aufwendungen für Aktienkapital) | IFRIC 2.11 | ||
0040 | Dividendenerträge | Anhang V. Teil 2.40 | ||
0050 | Gebühren- und Provisionserträge | IFRS 7.20(c) | ||
0060 | (Aufwendungen für Gebühren und Provisionen) | IFRS 7.20(c) | ||
0070 | Gewinne oder (-) Verluste bei der Ausbuchung von nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto | Anhang V. Teil 2.45 | ||
0080 | Gewinne oder (-) Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto | IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anhang V. Teil 2.43, 46 | ||
0083 | Gewinne oder (-) Verluste aus nicht zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind | IFRS 9.5.7.1 | ||
0090 | Gewinne oder (-) Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, netto | IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.5.7.1; Anhang V. Teil 2.44 | ||
0100 | Gewinne oder (-) Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften, netto | Anhang V. Teil 2.47-48 | ||
0110 | Währungsdifferenzen [Gewinn oder (-) Verlust], netto | IAS 21.28, 52(a) | ||
0120 | Gewinne oder Verluste bei der Ausbuchung von Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen, netto | Anhang V. Teil 2.56 | ||
0130 | Gewinne oder (-) Verluste bei der Ausbuchung nicht finanzieller Vermögenswerte, netto | IAS 1.34 | ||
0140 | Sonstige betriebliche Erträge | Anhang V. Teil 2.314-316 | ||
0150 | (Sonstige betriebliche Erträge) | Anhang V. Teil 2.314-316 | ||
0155 | SUMME DER BETRIEBLICHEN ERTRÄGE, NETTO | |||
0160 | (Verwaltungsaufwendungen) | |||
0165 | (Barbeiträge zu Abwicklungsfonds und Einlagensicherungssystemen) | Anhang V. Teil 2.48i | ||
0170 | (Abschreibungen) | IAS 1.102, 104 | ||
0171 | Änderungsgewinne oder -verluste (-), netto | IFRS 9.5.4.3, IFRS 9 Anhang A; Anhang V. Teil 2.49 | ||
0180 | (Rückstellungen oder (-) Auflösung von Rückstellungen) | IAS 37.59, 84; IAS 1.98(b)(f)(g) | ||
0190 | (Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten) | IFRS 7.20(a)(viii); Anhang V. Teil 2.51, 53 | ||
0200 | (Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei Anteilen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen) | IAS 28.40-43 | ||
0210 | (Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei nichtfinanziellen Vermögenswerten) | IAS 36.126(a)(b) | ||
0220 | Erfolgswirksam erfasster negativer Geschäfts- oder Firmenwert | IFRS 3. Anhang B64(n)(i) | ||
0230 | Anteil am Gewinn oder (-) Verlust aus Beteiligungen an Tochter-, Gemeinschafts- und assoziierten Unternehmen | Anhang V. Teil 2.54 | ||
0240 | Gewinn oder (-) Verlust aus als zur Veräußerung gehalten eingestuften langfristigen Vermögenswerten und Veräußerungsgruppen, die nicht die Voraussetzungen für eine Einstufung als aufgegebene Geschäftsbereiche erfüllen | IFRS 5.37; Anhang V. Teil 2.55 | ||
0250 | GEWINN ODER (-) VERLUST AUS FORTZUFÜHRENDEN GESCHÄFTEN VOR STEUERN | IAS 1.102, IG 6; IFRS 5.33A | ||
0260 | (Den fortzuführenden Geschäften zuzurechnender Steueraufwand oder (-) -ertrag) | IAS 1.82(d); IAS 12.77 | ||
0270 | GEWINN ODER (-) VERLUST AUS FORTZUFÜHRENDEN GESCHÄFTEN NACH STEUERN | IAS 1, IG 6 | ||
0280 | Gewinn oder (-) Verlust aus aufgegebenen Geschäftsbereichen nach Steuern | IAS 1.82(ea); IFRS 5.33(a), 5.33A; Anhang V. Teil 2.56 | ||
0290 | JAHRESERGEBNIS | IAS 1.81A(a) |
-
20.4
-
Geografische Aufschlüsselung der Vermögenswerte nach Sitz der Gegenpartei
Verweise | Bruttobuchwert | Kumulierte Wertminderung | Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Davon: zu Handelszwecken gehalten oder zum Handelsbestand gehörend | davon: der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, einschließlich Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben | Davon: gestundet | Davon: notleidend | |||||||
davon: ausgefallen | ||||||||||
Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.271, 275 | Anhang V. Teil 1.15(a), Teil 2.273 | Anhang V. Teil 2.273 | Anhang V. Teil 2.275 | Anhang V. Teil 2.275 | CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.237(b) | Anhang V. Teil 2.274 | Anhang V. Teil 2.274 | |||
0010 | 0011 | 0012 | 0022 | 0025 | 0026 | 0031 | 0040 | |||
0010 | Derivate | IFRS 9 Anhang A, Anhang V. Teil 2.272 | ||||||||
0020 | Davon: Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||
0030 | Davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||
0040 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11 | ||||||||
0050 | Davon: Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||
0060 | Davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||
0070 | Davon: nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||
0075 | Guthaben bei Zentralbanken und Sichtguthaben | Anhang V. Teil 2.2, 3 | ||||||||
0080 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31, 44(b) | ||||||||
0090 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||
0100 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||
0110 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||
0120 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||
0130 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||
0140 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a) | ||||||||
0150 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | ||||||||
0160 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | ||||||||
0170 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | ||||||||
0180 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | ||||||||
0190 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | ||||||||
0200 | Davon: Kleine und mittlere Unternehmen | SME Art. 1 2(a) | ||||||||
0210 | Davon: durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87 | ||||||||
0220 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | ||||||||
0230 | Davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87 | ||||||||
0240 | Davon: Konsumentenkredite | Anhang V. Teil 2.88(a) |
-
20.5
-
Geografische Aufschlüsselung der außerbilanziellen Forderungen nach Sitz der Gegenpartei
Verweise | Nominalbetrag | Rückstellungen für erteilte Zusagen und Garantien | |||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Davon: gestundet | Davon: notleidend | ||||||
davon: ausgefallen | |||||||
Anhang V. Teil 2.118, 271 | Anhang V. Teil 2.240-258 | Anhang V. Teil 2.275 | CRR Art. 178; Anhang V. Teil 2.237(b) | Anhang V. Teil 2.276 | |||
0010 | 0022 | 0025 | 0026 | 0030 | |||
0010 | Erteilte Kreditzusagen | CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 113, 116 | |||||
0020 | Erteilte Finanzgarantien | IFRS 4 Anhang A; CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(f), Teil 2.102-105, 114, 116 | |||||
0030 | Sonstige erteilte Zusagen | CRR Anhang I; Anhang V. Teil 1.44(g), Teil 2.102-105, 115, 116 |
-
20.6
-
Geografische Aufschlüsselung der Verbindlichkeiten nach Sitz der Gegenpartei
Verweise | Buchwert | ||
---|---|---|---|
Anhang V. Teil 1.27, 2.271 | |||
0010 | |||
0010 | Derivate | IFRS 9 Anhang A, Anhang V. Teil 1.44(e), Teil 2.272 | |
0020 | Davon: Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | |
0030 | Davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | |
0040 | Verkaufspositionen | IFRS 9.BA7(b); Anhang V. Teil 1.44(d) | |
0050 | Davon: Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | |
0060 | Davon: sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | |
0070 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | |
0080 | Zentralbanken | Anhang V. Teil 1.42(a) | |
0090 | Staatssektor | Anhang V. Teil 1.42(b) | |
0100 | Kreditinstitute | Anhang V. Teil 1.42(c) | |
0110 | Sonstige finanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(d) | |
0120 | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | Anhang V. Teil 1.42(e) | |
0130 | Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) |
-
20.7.1
-
Geografische Aufschlüsselung der Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes und Sitz der Gegenpartei
Verweise | Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften Anhang V. Teil 2.271, 277 | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Bruttobuchwert | Kumulierte Wertminderung | Kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen | |||||
davon: der Wertminderung unterliegende Darlehen und Kredite | Davon: notleidend | ||||||
Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.275 | Anhang V. Teil 2.273 | Anhang V. Teil 2.275 | Anhang V. Teil 2.274 | Anhang V. Teil 2.274 | |||
0010 | 0011 | 0012 | 0021 | 0022 | |||
0010 | A Land- und Forstwirtschaft, Fischerei | NACE-Verordnung | |||||
0020 | B Bergbau und Gewinnung von Steinen und Erden | NACE-Verordnung | |||||
0030 | C Verarbeitendes Gewerbe/Herstellung von Waren | NACE-Verordnung | |||||
0040 | D Energieversorgung | NACE-Verordnung | |||||
0050 | E Wasserversorgung | NACE-Verordnung | |||||
0060 | F Baugewerbe/Bau | NACE-Verordnung | |||||
0070 | G Groß- und Einzelhandel | NACE-Verordnung | |||||
0080 | H Verkehr und Lagerei | NACE-Verordnung | |||||
0090 | I Gastgewerbe/Beherbergung und Gastronomie | NACE-Verordnung | |||||
0100 | J Information und Kommunikation | NACE-Verordnung | |||||
0105 | K Erbringung von Finanz- und Versicherungsdienstleistungen | NACE-Verordnung | |||||
0110 | L Grundstücks- und Wohnungswesen | NACE-Verordnung | |||||
0120 | M Erbringung von freiberuflichen, wissenschaftlichen und technischen Dienstleistungen | NACE-Verordnung | |||||
0130 | N Erbringung von sonstigen wirtschaftlichen Dienstleistungen | NACE-Verordnung | |||||
0140 | O Öffentliche Verwaltung, Verteidigung; Sozialversicherung | NACE-Verordnung | |||||
0150 | P Erziehung und Unterricht | NACE-Verordnung | |||||
0160 | Q Gesundheits- und Sozialwesen | NACE-Verordnung | |||||
0170 | R Kunst, Unterhaltung und Erholung | NACE-Verordnung | |||||
0180 | S Erbringung von sonstigen Dienstleistungen | NACE-Verordnung | |||||
0190 | DARLEHEN UND KREDITE | Anhang V. Teil 1.32 |
-
21.
-
Materielle und immaterielle Vermögenswerte: Vermögenswerte, die Gegenstand von Operating-Leasingverhältnissen sind
Verweise | Buchwert | ||
---|---|---|---|
Anhang V. Teil 2.278-279 | |||
0010 | |||
0010 | Sachanlagen | IAS 16.6; IAS 1.54(a) | |
0020 | Neubewertungsmodell | IAS 17.49; IAS 16.31, 73(a)(d) | |
0030 | Anschaffungskostenmodell | IAS 17.49; IAS 16.30, 73(a)(d) | |
0040 | Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien | IAS 40.IN5; IAS 1.54(b) | |
0050 | Zeitwertmodell | IAS 17.49; IAS 40.33-55, 76 | |
0060 | Anschaffungskostenmodell | IAS 17.49; IAS 40.56, 79(c) | |
0070 | Sonstige immaterielle Vermögenswerte | IAS 38.8, 118 | |
0080 | Neubewertungsmodell | IAS 17.49; IAS 38.75-87, 124(a)(ii) | |
0090 | Anschaffungskostenmodell | IAS 17.49; IAS 38.74 |
-
22.
-
Vermögensverwaltung, Verwahrung und sonstige Dienstleistungsfunktionen
-
22.1
-
Gebühren- und Provisionserträge und -aufwendungen nach Tätigkeiten
Verweise | Laufender Berichtszeitraum | ||
---|---|---|---|
Anhang V. Teil 2.280 | |||
IFRS 7.20(c) | 0010 | ||
0010 | Gebühren- und Provisionserträge | Anhang V. Teil 2.281-284 | |
0020 | Wertpapiere | ||
0030 | Emissionen | Anhang V. Teil 2.284(a) | |
0040 | Transferaufträge | Anhang V. Teil 2.284(b) | |
0050 | Sonstige Gebühren- und Provisionserträge im Zusammenhang mit Wertpapieren | Anhang V. Teil 2.284(c) | |
0051 | Unternehmensfinanzierung/-beratung | ||
0052 | Beratung bei Zusammenschlüssen und Übernahmen | Anhang V. Teil 2.284(e) | |
0053 | Treasury-Dienste | Anhang V. Teil 2.284(f) | |
0054 | Sonstige Gebühren- und Provisionserträge im Zusammenhang mit Tätigkeiten der Unternehmensfinanzierung/-beratung | Anhang V. Teil 2.284(g) | |
0055 | Gebührenpflichtige Beratung | Anhang V. Teil 2.284(h) | |
0060 | Clearing und Abwicklung | Anhang V. Teil 2.284(i) | |
0070 | Vermögensverwaltung | Anhang V. Teil 2.284(j); 285(a) | |
0080 | Verwahrung [nach Kundentyp] | Anhang V. Teil 2.284(j); 285(b) | |
0090 | Gemeinsame Anlagen | ||
0100 | Sonstige Gebühren- und Provisionserträge im Zusammenhang mit Verwahrungsdiensten | ||
0110 | Zentrale Verwaltungsdienstleistungen für gemeinsame Anlagen | Anhang V. Teil 2.284(j); 285(c) | |
0120 | Treuhandgeschäfte | Anhang V. Teil 2.284(j); 285(d) | |
0131 | Zahlungsdienste | Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e) | |
0132 | Sichtkonten | Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e) | |
0133 | Kreditkarten | Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e) | |
0134 | Debitkarten und andere Kartenzahlungen | Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e) | |
0135 | Überweisungen und andere Zahlungsanweisungen | Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e) | |
0136 | Sonstige Gebühren- und Provisionserträge im Zusammenhang mit Zahlungsdiensten | Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e) | |
0140 | Verteilte, aber nicht verwaltete Kundenressourcen [nach Produkttyp] | Anhang V. Teil 2,284(l); 285(f) | |
0150 | Gemeinsame Anlagen | ||
0160 | Versicherungsprodukte | ||
0170 | Sonstige Gebühren- und Provisionserträge im Zusammenhang mit verteilten, aber nicht verwalteten Kundenressourcen | ||
0180 | Strukturierte Finanzierungen | Anhang V. Teil 2.284(n) | |
0190 | Darlehensbedienung | Anhang V. Teil 2.284(o) | |
0200 | Erteilte Kreditzusagen | IFRS 9.4.2.1(c)(ii); Anhang V. Teil 2.284(p) | |
0210 | Erteilte Finanzgarantien | IFRS 9.4.2.1(c)(ii); Anhang V. Teil 2.284(p) | |
0211 | Gewährte Darlehen | Anhang V. Teil 2.284(r) | |
0213 | Devisen | Anhang V. Teil 2.284(s) | |
0214 | Warenpositionen | Anhang V. Teil 2.284(t) | |
0220 | Sonstige Gebühren- und Provisionserträge | Anhang V. Teil 2.284(u) | |
0230 | (Aufwendungen für Gebühren und Provisionen) | Anhang V. Teil 2.281-284 | |
0235 | (Wertpapiere) | Anhang V. Teil 2.284(d) | |
0240 | (Clearing und Abwicklung) | Anhang V. Teil 2.284(i) | |
0245 | (Vermögensverwaltung) | Anhang V. Teil 2.284(j); 285(a) | |
0250 | (Verwahrung) | Anhang V. Teil 2.284(j); 285(b) | |
0255 | (Zahlungsdienste) | Anhang V. Teil 2.284(k), 285(e) | |
0256 | (davon: Kredit-, Debit- und andere Karten) | ||
0260 | (Darlehensbedienung) | Anhang V. Teil 2.284(o) | |
0270 | (Empfangene Kreditzusagen) | Anhang V. Teil 2.284(q) | |
0280 | (Empfangene Finanzgarantien) | Anhang V. Teil 2.284(q) | |
0281 | (Extern erbrachte Produktverteilung) | Anhang V. Teil 2.284(m) | |
0282 | (Devisen) | Anhang V. Teil 2.284(s) | |
0290 | (Sonstige Aufwendungen für Gebühren und Provisionen) | Anhang V. Teil 2.284(u) |
-
22.2
-
Vermögenswerte, die Gegenstand der erbrachten Dienstleistungen sind
Verweise | Betrag der Vermögenswerte, die Gegenstand der erbrachten Dienstleistungen sind | ||
---|---|---|---|
Anhang V. Teil 2.285(g) | |||
0010 | |||
0010 | Vermögensverwaltung [nach Kundentyp] | Anhang V. Teil 2.285(a) | |
0020 | Gemeinsame Anlagen | ||
0030 | Pensionsfonds | ||
0040 | Nach Ermessen verwaltete Kundenportfolios | ||
0050 | Sonstige Anlageinstrumente | ||
0060 | In Verwahrung gegebene Vermögenswerte [nach Kundentyp] | Anhang V. Teil 2.285(b) | |
0070 | Gemeinsame Anlagen | ||
0080 | Sonstige | ||
0090 | Davon: anderen Einrichtungen übertragen | ||
0100 | Zentrale Verwaltungsdienstleistungen für gemeinsame Anlagen | Anhang V. Teil 2.285(c) | |
0110 | Treuhandgeschäfte | Anhang V. Teil 2.285(d) | |
0120 | Zahlungsdienste | Anhang V. Teil 2.285(e) | |
0130 | Verteilte, aber nicht verwaltete Kundenressourcen [nach Produkttyp] | Anhang V. Teil 2.285(f) | |
0140 | Gemeinsame Anlagen | ||
0150 | Versicherungsprodukte | ||
0160 | Sonstige |
-
23.
-
Darlehen und Kredite: zusätzliche Informationen
-
23.1
-
Darlehen und Kredite: Anzahl der Instrumente
Anzahl der Instrumente (Anhang V. Teil 2.320) |
|||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Vertragsgemäß bedient | Notleidend | ||||||||||||||||||
Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <=90 Tage sind | Überfällig > 90 Tage | ||||||||||||||||||
davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Überfällig > 30 Tage <=90 Tage | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | Überfällig > 90 Tage <=180 Tage | Überfällig > 180 Tage <=1 Jahr | Überfällig > 1 Jahr <=2 Jahre | Überfällig > 2 Jahre <=5 Jahre | Überfällig > 5 Jahr <=7 Jahre | Überfällig > 7 Jahre | ||||||||
Verweise | Anhang V. Teil 1.32 | Anhang V. Teil 2. 256, 259-263 | Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 | Anhang V. Teil 2. 222, 235 | Anhang V. Teil 2. 259-261 | Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 | Anhang V. Teil 2.256, 259-262 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | ||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | 0120 | 0130 | 0140 | 0150 | 0160 | 0170 | |||
0010 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319 | |||||||||||||||||
0020 | davon: Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||
0030 | davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87, 234i(a) | |||||||||||||||||
0040 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU | Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||
0050 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0060 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||
0070 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0080 | Darlehen und Kredite in der Vorverfahrensphase | Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319, 321 | |||||||||||||||||
0090 | davon: Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||
0100 | davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87 | |||||||||||||||||
0110 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU | Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||
0120 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0130 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||
0140 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0150 | Darlehen und Kredite in der Verfahrensphase | Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319; 322 | |||||||||||||||||
0160 | davon: Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||
0170 | davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87 | |||||||||||||||||
0180 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU | Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||
0190 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0200 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||
0210 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | Anhang V. Teil 2.239ix |
-
23.2
-
Darlehen und Kredite: Zusätzliche Informationen zu Bruttobuchwerten
Bruttobuchwert (Anhang V. Teil 1.34) |
|||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Vertragsgemäß bedient | Notleidend | ||||||||||||||||||
Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <=90 Tage sind | Überfällig > 90 Tage | ||||||||||||||||||
davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Überfällig > 30 Tage <=90 Tage | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | Überfällig > 90 Tage <=180 Tage | Überfällig > 180 Tage <=1 Jahr | Überfällig > 1 Jahr <=2 Jahre | Überfällig > 2 Jahre <=5 Jahre | Überfällig > 5 Jahr <=7 Jahre | Überfällig > 7 Jahre | ||||||||
Verweise | Anhang V. Teil 1.32 | Anhang V. Teil 2. 256, 259-263 | Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 | Anhang V. Teil 2. 222, 235 | Anhang V. Teil 2. 259-261 | Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 | Anhang V. Teil 2.256, 259-262 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | ||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | 0120 | 0130 | 0140 | 0150 | 0160 | 0170 | |||
0010 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319 | |||||||||||||||||
0020 | davon: Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||
0030 | davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87 | |||||||||||||||||
0040 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU | Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||
0050 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0060 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||
0070 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0080 | Darlehen und Kredite, die zu Anschaffungskosten oder zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden | Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.233(a), 319 | |||||||||||||||||
0090 | davon: Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||
0100 | davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87 | |||||||||||||||||
0110 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU | Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||
0120 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0130 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||
0140 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0150 | Darlehen und Kredite in der Vorverfahrensphase | Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319, 321 | |||||||||||||||||
0160 | davon: Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||
0170 | davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87 | |||||||||||||||||
0180 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU | Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||
0190 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0200 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||
0210 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0220 | Darlehen und Kredite in der Verfahrensphase | Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319, 322 | |||||||||||||||||
0230 | davon: Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||
0240 | davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87 | |||||||||||||||||
0250 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU | Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||
0260 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0270 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||
0280 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0290 | Unbesicherte Darlehen und Kredite ohne Garantien | Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319, 323 | |||||||||||||||||
0300 | davon: Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||
0310 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU | Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||
0320 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0330 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||
0340 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0350 | Darlehen und Kredite mit einer kumulierten Deckungsquote von > 90 % | Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319, 324 | |||||||||||||||||
0360 | davon: Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||
0370 | davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87 | |||||||||||||||||
0380 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU | Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||
0390 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0400 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||
0410 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | Anhang V. Teil 2.239ix |
-
23.3
-
Durch Immobilien besicherte Darlehen und Kredite: Aufschlüsselung nach Beleihungsquoten
Bruttobuchwert (Anhang V. Teil 1.34) |
|||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Vertragsgemäß bedient | Notleidend | ||||||||||||||||||
Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <=90 Tage sind | Überfällig > 90 Tage | ||||||||||||||||||
davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Überfällig > 30 Tage <=90 Tage | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | Überfällig > 90 Tage <=180 Tage | Überfällig > 180 Tage <=1 Jahr | Überfällig > 1 Jahr <=2 Jahre | Überfällig > 2 Jahre <=5 Jahre | Überfällig > 5 Jahr <=7 Jahre | Überfällig > 7 Jahre | ||||||||
Verweise | Anhang V. Teil 1.32 | Anhang V. Teil 2. 256, 259-263 | Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 | Anhang V. Teil 2. 222, 235 | Anhang V. Teil 2. 259-261 | Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 | Anhang V. Teil 2.256, 259-262 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | ||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | 0120 | 0130 | 0140 | 0150 | 0160 | 0170 | |||
0010 | Durch Immobilien besicherte Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.86(a), 87, 319 | |||||||||||||||||
0020 | Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 % | Anhang V. Teil 2.239x, 325 | |||||||||||||||||
0030 | Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 % | Anhang V. Teil 2.239x, 325 | |||||||||||||||||
0040 | Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 % | Anhang V. Teil 2.239x, 325 | |||||||||||||||||
0050 | Durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen und Kredite an kleine und mittlere Unternehmen (nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften) | Anhang V. Teil 1.32, 42(e), 44(a), Teil 2.86(a), 87, 319; SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||
0060 | Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 % | Anhang V. Teil 2.239x, 325 | |||||||||||||||||
0070 | Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 % | Anhang V. Teil 2.239x, 325 | |||||||||||||||||
0080 | Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 % | Anhang V. Teil 2.239x, 325 | |||||||||||||||||
0090 | Durch Gewerbeimmobilien besicherte Darlehen und Kredite an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine KMU sind | Anhang V. Teil 1.32, 42(e), 44(a), Teil 2.86(a), 87, 319; SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||
0100 | Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 % | Anhang V. Teil 2.239x, 325 | |||||||||||||||||
0110 | Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 % | Anhang V. Teil 2.239x, 325 | |||||||||||||||||
0120 | Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 % | Anhang V. Teil 2.239x, 325 | |||||||||||||||||
0130 | Durch Immobilien besicherte Darlehen für Gewerbeimmobilien an kleine und mittlere Unternehmen (nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften) | Anhang V. Teil 1.32, 42(e), 44(a), Teil 2.86(a), 87, 239ix, 319; SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||
0140 | Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 % | Anhang V. Teil 2.239x, 325 | |||||||||||||||||
0150 | Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 % | Anhang V. Teil 2.239x, 325 | |||||||||||||||||
0160 | Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 % | Anhang V. Teil 2.239x, 325 | |||||||||||||||||
0170 | Durch Immobilien besicherte Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine KMU sind | Anhang V. Teil 1.32, 42(e), 44(a), Teil 2.86(a), 87, 239ix, 319; SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||
0180 | Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 60 % und höchstens 80 % | Anhang V. Teil 2.239x, 325 | |||||||||||||||||
0190 | Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 80 % und höchstens 100 % | Anhang V. Teil 2.239x, 325 | |||||||||||||||||
0200 | Davon: Darlehen mit einer Beleihungsquote von über 100 % | Anhang V. Teil 2.239x, 325 |
-
23.4
-
Darlehen und Kredite: Zusätzliche Informationen zu kumulierten Wertminderungen und kumulierten negativen Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken
Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken (Anhang V. Teil 2.69-71) |
|||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Vertragsgemäß bedient | Notleidend | ||||||||||||||||||
Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <=90 Tage sind | Überfällig > 90 Tage | ||||||||||||||||||
davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Überfällig > 30 Tage <=90 Tage | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | Überfällig > 90 Tage <=180 Tage | Überfällig > 180 Tage <=1 Jahr | Überfällig > 1 Jahr <=2 Jahre | Überfällig > 2 Jahre <=5 Jahre | Überfällig > 5 Jahr <=7 Jahre | Überfällig > 7 Jahre | ||||||||
Verweise | Anhang V. Teil 1.32 | Anhang V. Teil 2. 256, 259-263 | Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 | Anhang V. Teil 2. 222, 235, 237(f) | Anhang V. Teil 2. 259-261 | Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 | Anhang V. Teil 2.256, 259-262 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | ||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | 0120 | 0130 | 0140 | 0150 | 0160 | 0170 | |||
0010 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319 | |||||||||||||||||
0020 | davon: Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||
0030 | davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87 | |||||||||||||||||
0040 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU | Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||
0050 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0060 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||
0070 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0080 | Darlehen und Kredite, die zu Anschaffungskosten oder zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden | Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.233(a), 319 | |||||||||||||||||
0090 | davon: Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||
0100 | davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87 | |||||||||||||||||
0110 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU | Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||
0120 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0130 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||
0140 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0150 | Unbesicherte Darlehen und Kredite ohne Garantien | Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319, 323 | |||||||||||||||||
0160 | davon: Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||
0170 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU | Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||
0180 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0190 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||
0200 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | Anhang V. Teil 2.239ix |
-
23.5
-
Darlehen und Kredite: Empfangene Sicherheiten und empfangene Finanzgarantien
Maximal berücksichtigungsfähiger Sicherheiten- oder Garantiebetrag Anhang V. Teil 2.171-172, 174 |
|||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Vertragsgemäß bedient | Notleidend | ||||||||||||||||||
Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <=90 Tage sind | Überfällig > 90 Tage | ||||||||||||||||||
davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Überfällig > 30 Tage <=90 Tage | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | Überfällig > 90 Tage <=180 Tage | Überfällig > 180 Tage <=1 Jahr | Überfällig > 1 Jahr <=2 Jahre | Überfällig > 2 Jahre <=5 Jahre | Überfällig > 5 Jahr <=7 Jahre | Überfällig > 7 Jahre | ||||||||
Verweise | Anhang V. Teil 1.32 | Anhang V. Teil 2. 256, 259-263 | Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 | Anhang V. Teil 2. 222, 235 | Anhang V. Teil 2. 259-261 | Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 | Anhang V. Teil 2.256, 259-262 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | ||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | 0120 | 0130 | 0140 | 0150 | 0160 | 0170 | |||
0010 | Für Darlehen und Kredite empfangene Finanzgarantien | Anhang V. Teil 2.319, 326 | |||||||||||||||||
0020 | davon: Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||
0030 | davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87 | |||||||||||||||||
0040 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU | Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||
0050 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0060 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||
0070 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0080 | Für Darlehen und Kredite empfangene Sicherheiten | Anhang V. Teil 2.319, 326 | |||||||||||||||||
0090 | davon: Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||
0100 | davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87 | |||||||||||||||||
0110 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU | Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||
0120 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0130 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||
0140 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0150 | Für Darlehen und Kredite empfangene Immobilien | Anhang V. Teil 2.319, 326 | |||||||||||||||||
0160 | davon: Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||
0170 | davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87 | |||||||||||||||||
0180 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU | Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||
0190 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0200 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||
0210 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0220 | Zusatzinformation: Für Darlehen und Kredite empfangene Sicherheiten – nicht begrenzte Beträge | Anhang V. Teil 2.319, 326, 327 | |||||||||||||||||
0230 | davon: Immobiliensicherheiten | Anhang V. Teil 2.319, 326, 327 |
-
23.6
-
Darlehen und Kredite: Kumulierte teilweise Abschreibungen
Kumulierte teilweise Abschreibungen (Anhang V. Teil 2.72, 74) |
|||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Vertragsgemäß bedient | Notleidend | ||||||||||||||||||
Wahrscheinlicher Zahlungsausfall bei Forderungen, die nicht überfällig oder überfällig <=90 Tage sind | Überfällig > 90 Tage | ||||||||||||||||||
davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Überfällig > 30 Tage <=90 Tage | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | davon: Risikopositionen mit Stundungsmaßnahmen | Überfällig > 90 Tage <=180 Tage | Überfällig > 180 Tage <=1 Jahr | Überfällig > 1 Jahr <=2 Jahre | Überfällig > 2 Jahre <=5 Jahre | Überfällig > 5 Jahr <=7 Jahre | Überfällig > 7 Jahre | ||||||||
Verweise | Anhang V. Teil 1.32 | Anhang V. Teil 2. 256, 259-263 | Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 | Anhang V. Teil 2. 222, 235 | Anhang V. Teil 2. 259-261 | Anhang V. Teil 2. 213-216, 226-239 | Anhang V. Teil 2.256, 259-262 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236, 256, 259-262 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | Anhang V. Teil 2.222, 235-236 | ||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | 0120 | 0130 | 0140 | 0150 | 0160 | 0170 | |||
0010 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32, 44(a), Teil 2.319 | |||||||||||||||||
0020 | davon: Private Haushalte | Anhang V. Teil 1.42(f) | |||||||||||||||||
0030 | davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Anhang V. Teil 2.86(a), 87 | |||||||||||||||||
0040 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – KMU | Anhang V. Teil 1.42(e), SME Art. 1 2(a) | |||||||||||||||||
0050 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an KMU | Anhang V. Teil 2.239ix | |||||||||||||||||
0060 | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften – ausgenommen KMU | Anhang V. Teil 1.42(e) | |||||||||||||||||
0070 | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | Anhang V. Teil 2.239ix |
-
24.
-
Darlehen und Kredite: Ströme notleidender Risikopositionen, Wertminderung und Abschreibungen seit Ende des letzten Geschäftsjahres
-
24.1
-
Darlehen und Kredite: Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen
Verweise | Bruttobuchwert (Anhang V. Teil 1.34) | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Notleidende Risikopositionen – Darlehen und Kredite | |||||||||
davon: Private Haushalte | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | ||||||||
davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | davon: KMU | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | |||||||
davon: Darlehen für Gewerbeimmo-bilien | |||||||||
Anhang V. Teil 1.32, 34, Teil 2.213-216, 223-239 | Anhang V. Teil 1.42(f), 44(a) | Anhang V. Teil 2.86(a), 87 | Anhang V. Teil 1.42(e), 44(a) | SME Art. 1 2(a) | SME Art. 1 2(a), Anhang V. Teil 2.239ix | Anhang V. Teil 2.239ix | |||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | |||
0010 | Eröffnungsbilanz | Anhang V. Teil 2.328 | |||||||
0020 | Zuflüsse | Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 329 | |||||||
0030 | Zufluss aufgrund einer Reklassifizierung aus vertragsgemäß bedienten, nicht gestundeten Risikopositionen | Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 329 | |||||||
0040 | Zufluss aufgrund einer Reklassifizierung aus vertragsgemäß bedienten, gestundeten Risikopositionen | Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 329 | |||||||
0050 | davon: reklassifiziert aus vertragsgemäß bedienten, gestundeten Risikopositionen im Probezeitraum, zuvor reklassifiziert aus notleidenden Risikopositionen | Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 329(b) | |||||||
0060 | Zufluss aufgrund eines Erwerbs von Risikopositionen | Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 329 | |||||||
0070 | Zufluss aufgrund aufgelaufener Zinsen | Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 329(a) | |||||||
0080 | Zufluss aus sonstigen Gründen | Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 329(c) | |||||||
0090 | Davon: Mehrfacher Zufluss | Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 330(a) | |||||||
0100 | Davon: Zufluss von in den vergangenen 24 Monaten gewährten Risikopositionen | Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 330(b) | |||||||
0110 | Davon: Zufluss von während des Berichtszeitraums gewährten Risikopositionen | Anhang V. Teil 2.239ii, 239iii, 239vi, 330(b) | |||||||
0120 | Abflüsse | Anhang V. Teil 2.239iii-239v, 331, 332 | |||||||
0130 | Abfluss aufgrund einer Reklassifizierung in vertragsgemäß bediente, nicht gestundete Risikopositionen | Anhang V. Teil 2.239iii-239v(a), 331, 332 | |||||||
0140 | Abfluss aufgrund einer Reklassifizierung in vertragsgemäß bediente, gestundete Risikopositionen | Anhang V. Teil 2.239iii-239v(a), 331, 332 | |||||||
0150 | Abfluss aufgrund teilweiser oder vollständiger Darlehensrückzahlung | Anhang V. Teil 2.239iii-239v(b), 331, 332 | |||||||
0160 | Abfluss aufgrund der Liquidation von Sicherheiten | Anhang V. Teil 2.239iii-239v(c), 331, 332 | |||||||
0170 | Kumulierte Nettorückflüsse aus der Liquidation von Sicherheiten | Anhang V. Teil 2.333 | |||||||
0180 | davon: Abschreibungen im Kontext der Liquidation von Sicherheiten | Anhang V. Teil 2.239iii-239v(c) | |||||||
0190 | Abfluss aufgrund einer Inbesitznahme von Sicherheiten | Anhang V. Teil 2.239iii-239v(d), 331, 332 | |||||||
0200 | Kumulierte Nettorückflüsse aufgrund einer Inbesitznahme von Sicherheiten | Anhang V. Teil 2.333 | |||||||
0210 | davon: Abschreibungen im Kontext einer Inbesitznahme von Sicherheiten | Anhang V. Teil 2.239iii-239v(d) | |||||||
0220 | Abfluss aufgrund einer Veräußerung von Instrumenten | Anhang V. Teil 2.239iii-239v(e), 331, 332 | |||||||
0230 | Kumulierte Nettorückflüsse aufgrund einer Veräußerung von Instrumenten | Anhang V. Teil 2.333 | |||||||
0240 | davon: Abschreibungen im Kontext einer Veräußerung von Instrumenten | Anhang V. Teil 2.239iii-239v(e) | |||||||
0250 | Abfluss aufgrund von Risikoübertragungen | Anhang V. Teil 2.239iii-239v(f), 331, 332 | |||||||
0260 | Kumulierte Nettorückflüsse aus Risikoübertragungen | Anhang V. Teil 2.333 | |||||||
0270 | davon: Abschreibungen im Kontext von Risikoübertragungen | Anhang V. Teil 2.239iii-239v(f) | |||||||
0280 | Abfluss aufgrund von Abschreibungen | Anhang V. Teil 2.239iii-239v(g), 331, 332 | |||||||
0290 | Abfluss aufgrund einer Reklassifizierung in zur Veräußerung gehalten | Anhang V. Teil 2.239iii-239vi, 331, 332 | |||||||
0300 | Abfluss aus sonstigen Gründen | Anhang V. Teil 2.239iii-239v(h), 331, 332 | |||||||
0310 | Davon: Abfluss notleidender Risikopositionen, die im Berichtszeitraum notleidend geworden sind | Anhang V. Teil 2.334 | |||||||
0320 | Schlussbilanz | Anhang V. Teil 2.328 |
-
24.2
-
Darlehen und Kredite: Strom der Wertminderungen und kumulierten negativen Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen
Verweise | Kumulierte Wertminderung und kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Notleidende Risikopositionen – Darlehen und Kredite | |||||||||
davon: Private Haushalte | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | ||||||||
davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | davon: KMU | davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | |||||||
davon: Darlehen für Gewerbeimmo-bilien | |||||||||
Anhang V. Teil 1.32, Teil 2.69-71, 213-216, 223-239 | Anhang V. Teil 1.42(f), 44(a) | Anhang V. Teil 2.86(a), 87 | Anhang V. Teil 1.42(e), 44(a) | SME Art. 1 2(a) | SME Art. 1 2(a), Anhang V. Teil 2.239ix | Anhang V. Teil 2.239ix | |||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | |||
0010 | Eröffnungsbilanz | Anhang V. Teil 2.335 | |||||||
0020 | Erhöhungen während des Berichtszeitraums | Anhang V. Teil 2.336 | |||||||
0030 | Davon: Wertminderungen gegenüber aufgelaufenen Zinsen | Anhang V. Teil 2.337 | |||||||
0040 | Verminderungen während des Berichtszeitraums | Anhang V. Teil 2.338 | |||||||
0050 | Davon: Wertaufholung und negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken | Anhang V. Teil 2.339(a) | |||||||
0060 | Davon: Freigabe von Wertberichtigungen aufgrund des Abwicklungsverfahrens | Anhang V. Teil 2.339(b) | |||||||
0070 | Schlussbilanz | Anhang V. Teil 2.335 |
-
24.3
-
Darlehen und Kredite: Abschreibungen notleidender Risikopositionen während des Berichtszeitraums
Verweise | Bruttobuchwert | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Notleidende Risikopositionen – Darlehen und Kredite | |||||||||
davon: Private Haushalte | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | ||||||||
davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | Davon: KMU | Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | |||||||
Davon: Darlehen für Gewerbeimmo-bilien an KMU | |||||||||
Anhang V. Teil 1.32, 34, Teil 2.213-216, 223-239 | Anhang V. Teil 1.42(f), 44(a) | Anhang V. Teil 2.86(a), 87 | Anhang V. Teil 1.42(e), 44(a) | SME Art. 1 2(a) | SME Art. 1 2(a), Anhang V. Teil 2.239ix | Anhang V. Teil 2.239ix | |||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | |||
0010 | Abschreibungen während des Berichtszeitraums | Anhang V. Teil 2.340 | |||||||
0020 | Davon: Schuldenerlass | Anhang V. Teil 2.340 |
-
25.
-
Durch Inbesitznahme und Vollstreckungsverfahren erlangte Sicherheiten
-
25.1
-
Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten Zuflüsse und Abflüsse
Verweise | Verringerung des Schuldensaldos | Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten | ||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Seit Ansatz in der Bilanz vergangene Zeit | Davon: Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte | |||||||||||||
<=2 Jahre | > 2 Jahre <=5 Jahre | > 5 Jahre | ||||||||||||
Bruttobuchwert | Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken | Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert | Buchwert | Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert | Buchwert | Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert | Buchwert | Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert | Buchwert | Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert | Buchwert | |||
Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.343 | Anhang V. Teil 2.69-71, 343 | Anhang V. Teil 2.175, 175i, 344 | Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175 | Anhang V. Teil 2.175, 175i, 348 | Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175, 348 | Anhang V. Teil 2.175, 175i, 348 | Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175, 348 | Anhang V. Teil 2.175, 175i, 348 | Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175, 348 | IFRS 5.6, Anhang V. Teil 2.175, 175i, 344 | IFRS 5.6, Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175 | |||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | 0120 | |||
0010 | Eröffnungsbilanz | Anhang V. Teil 2.341, 342 | ||||||||||||
0020 | Zuflüsse von Sicherheiten während des Berichtszeitraums | Anhang V. Teil 2.345, 349 | ||||||||||||
0030 | Zufluss aufgrund durch Inbesitznahme erlangter neuer Sicherheiten | Anhang V. Teil 2.345, 349 | ||||||||||||
0040 | Zufluss aufgrund positiver Wertveränderungen | Anhang V. Teil 2.345, 349 | ||||||||||||
0050 | Abflüsse von Sicherheiten während des Berichtszeitraums | Anhang V. Teil 2.346, 349 | ||||||||||||
0060 | Abfluss, für den Barmittel entgegengenommen wurden | Anhang V. Teil 2.347, 349 | ||||||||||||
0070 | Entgegengenommene Barmittel abzüglich Kosten | Anhang V. Teil 2.347 | ||||||||||||
0080 | Gewinne oder (-) Verluste aus der Veräußerung von durch Inbesitznahme erlangten Sicherheiten | Anhang V. Teil 2.347 | ||||||||||||
0090 | Abfluss mit Ersatz durch Finanzinstrument | Anhang V. Teil 2.346, 349 | ||||||||||||
0100 | Gewährte Finanzierung | Anhang V. Teil 2.347 | ||||||||||||
0110 | Abfluss aufgrund negativer Wertveränderungen | Anhang V. Teil 2.346, 349 | ||||||||||||
0120 | Schlussbilanz | Anhang V. Teil 2.341, 342 |
-
25.2
-
Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten Art der erlangten Sicherheit
Verweise | Verringerung des Schuldensaldos | Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten | ||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Seit Ansatz in der Bilanz vergangene Zeit | Davon: Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte | |||||||||||||||||
<=2 Jahre | > 2 Jahre <=5 Jahre | > 5 Jahre | ||||||||||||||||
Bruttobuchwert | Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken | Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert | Buchwert | Kumulierte negative Änderungen | Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert | Buchwert | Kumulierte negative Änderungen | Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert | Buchwert | Kumulierte negative Änderungen | Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert | Buchwert | Kumulierte negative Änderungen | Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert | Buchwert | |||
Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.343 | Anhang V. Teil 2.69-71, 343 | Anhang V. Teil 2.175, 175i, 344 | Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175 | Anhang V. Teil 2.175, 175ii | Anhang V. Teil 2.175, 175i, 348 | Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175, 348 | Anhang V. Teil 2.175, 175ii, 348 | Anhang V. Teil 2.175, 175i, 348 | Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175, 348 | Anhang V. Teil 2.175, 175ii, 348 | Anhang V. Teil 2.175, 175i, 348 | Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175, 348 | Anhang V. Teil 2.175, 175ii, 348 | IFRS 5.6, Anhang V. Teil 2.175, 175i | IFRS 5.6, Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175 | |||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | 0120 | 0130 | 0140 | 0150 | 0160 | |||
0010 | Wohnimmobilien | Anhang V. Teil 2.350, 351 | ||||||||||||||||
0020 | Davon: im Bau / in der Entwicklungsphase | Anhang V. Teil 2.350, 352(a) | ||||||||||||||||
0030 | Gewerbeimmobilien | Anhang V. Teil 2.350, 351 | ||||||||||||||||
0040 | Davon: im Bau / in der Entwicklungsphase | Anhang V. Teil 2.350, 352(a) | ||||||||||||||||
0050 | Davon: Flächen im Zusammenhang mit Gewerbeimmobiliengesellschaften (ausgenommen landwirtschaftliche Flächen) | Anhang V. Teil 2.350, 352(b) | ||||||||||||||||
0060 | Davon: Bauflächen | Anhang V. Teil 2.350, 352(b) | ||||||||||||||||
0070 | Davon: Flächen ohne Baugenehmigung | Anhang V. Teil 2.350, 352(b) | ||||||||||||||||
0080 | Bewegliche Sachen | Anhang V. Teil 2.350, 351 | ||||||||||||||||
0090 | Eigenkapital und Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 2.350, 351 | ||||||||||||||||
0100 | Sonstige | Anhang V. Teil 2.350, 351 | ||||||||||||||||
0110 | Summe | Anhang V. Teil 2.350, 351 | ||||||||||||||||
0120 | Anzahl der durch Inbesitznahme erlangten Sicherheiten | Anhang V. Teil 2.350, 351 |
-
25.3
-
Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, die als Sachanlagen eingestuft sind
Verweise | Verringerung des Schuldensaldos | Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, die als Sachanlagen eingestuft sind | |||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Bruttobuchwert | Kumulierte Wertminderung, kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken | Beim erstmaligen Ansatz beizulegender Wert | Buchwert | Kumulierte negative Änderungen | |||
Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.343 | Anhang V. Teil 2.69-71, 343 | IAS 16.6, Anhang V. Teil 2.175, 175i | IAS 16.6, Anhang V. Teil 1.27, Teil 2.175 | IAS 16.6, Anhang V. Teil 2.175, 175ii | |||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | |||
0010 | Summe | Anhang V. Teil 2.341, 357-358 | |||||
0020 | Zuflüsse aufgrund durch Inbesitznahme erlangter neuer Sicherheiten | Anhang V. Teil 2.341, 345, 357-358 |
-
26.
-
Verwaltung der Stundung und Qualität der Stundung
Verweise | Darlehen und Kredite mit Stundungsmaßnahmen | ||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
davon: Private Haushalte | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | ||||||||||
davon: Vertragsgemäß bedient | davon: mit Gewährung von Stundungsmaßnahmen während des Berichtszeitraums | davon: Vertragsgemäß bedient | davon: mit Gewährung von Stundungsmaßnahmen während des Berichtszeitraums | davon: Vertragsgemäß bedient | davon: mit Gewährung von Stundungsmaßnahmen während des Berichtszeitraums | ||||||
Anhang V. Teil 1.32, Teil 2.240-245, 252-257 | Anhang V. Teil 2.256, 259-261 | Anhang V. Teil 2.361 | Anhang V. Teil 1.32, 42(f), 44(a), Teil 2.240-245, 252-257 | Anhang V. Teil 2.256, 259-261 | Anhang V. Teil 2.361 | Anhang V. Teil 1.32, 42(e), 44(a), Teil 2.240-245, 252-257 | Anhang V. Teil 2.256, 259-261 | Anhang V. Teil 2.361 | |||
Anhang V. Teil 1.32, Teil 2.240-245, 252-257 | Anhang V. Teil 2.256, 259-261 | Anhang V. Teil 2.361 | Anhang V. Teil 1.32, 42(f), 44(a), Teil 2.240-245, 252-257 | Anhang V. Teil 2.256, 259-261 | Anhang V. Teil 2.361 | Anhang V. Teil 1.32, 42(e), 44(a), Teil 2.240-245, 252-257 | Anhang V. Teil 2.256, 259-261 | Anhang V. Teil 2.361 | |||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | |||
0010 | Anzahl der Instrumente | Anhang V. Teil 2.320, 355, 356 | |||||||||
0020 | Bruttobuchwert von Instrumenten, für die folgenden Arten von Stundungsmaßnahmen: | Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.355, 357, 359 | |||||||||
0030 | Schonfrist/Zahlungsaufschub | Anhang V. Teil 2.358(a) | |||||||||
0040 | Zinssatzermäßigung | Anhang V. Teil 2.358(b) | |||||||||
0050 | Laufzeitverlängerung | Anhang V. Teil 2.358(c) | |||||||||
0060 | Verschobene Rückzahlungen | Anhang V. Teil 2.358(d) | |||||||||
0070 | Schuldenerlass | Anhang V. Teil 2.358(e) | |||||||||
0080 | Debt-Asset-Swaps | Anhang V. Teil 2.358(f) | |||||||||
0090 | Sonstige Stundungsmaßnahmen | Anhang V. Teil 2.358(g) | |||||||||
Bruttobuchwert von Instrumenten, die zu mehreren Zeitpunkten Stundungsmaßnahmen unterlagen | Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.355 | ||||||||||
0100 | Darlehen und Kredite, die zwei Mal gestundet wurden | Anhang V. Teil 2.360(a)(i) | |||||||||
0110 | Darlehen und Kredite, die mehr als zwei Mal gestundet wurden | Anhang V. Teil 2.360(a)(i) | |||||||||
0120 | Darlehen und Kredite, für die zusätzlich zu bereits bestehenden Stundungsmaßnahmen weitere Stundungsmaßnahmen gewährt wurden | Anhang V. Teil 2.360(a)(ii) | |||||||||
0130 | Bruttobuchwert notleidender gestundeter Darlehen und Kredite, die die Kriterien für die Aufhebung der Einstufung als notleidend nicht erfüllt haben | Anhang V. Teil 1.34, Teil 2.232, 355, 360(b) |
-
30.
-
Außerbilanzielle Tätigkeiten: Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen
-
30.1
-
Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen
Verweise | Bilanziell erfasster Buchwert der finanziellen Vermögenswerte | Davon: in Anspruch genommene Liquiditätsunterstützung | Zeitwert der in Anspruch genommenen Liquiditätsunterstützung | Bilanziell erfasster Buchwert der finanziellen Verbindlichkeiten | Nominalbetrag der außerbilanziellen Risikopositionen, die vom meldenden Institut angegeben werden | Davon: Nominalbetrag der erteilten Kreditzusagen | Beim meldenden Institut im laufenden Berichtszeitraum eingetretene Verluste | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
IFRS 12.29(a) | IFRS 12.29(a); Anhang V. Teil 2.286 | IFRS 12.29(a) | IFRS 12.B26(e) | IFRS 12 B26(b); Anhang V. Teil 2.287 | |||||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0080 | |||
0010 | Summe |
-
30.2
-
Aufschlüsselung der Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen nach Art der Tätigkeiten
Nach Art der Tätigkeiten | Verweise | Buchwert | |||
---|---|---|---|---|---|
Verbriefung durch Zweckgesellschaften | Vermögensverwaltung | Sonstige Tätigkeiten | |||
CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 66 | Anhang V. Teil 2.285(a) | ||||
IFRS 12.24, B6(a) | 0010 | 0020 | 0030 | ||
0010 | Vom meldenden Institut bilanziell erfasste ausgewählte finanzielle Vermögenswerte | IFRS 12.29(a), (b) | |||
0021 | davon: notleidend | Anhang V. Teil 2.213-239 | |||
0030 | Derivate | IFRS 9 Anhang A; Anhang V. Teil 2.272 | |||
0040 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11 | |||
0050 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | |||
0060 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | |||
0070 | Vom meldenden Institut bilanziell erfasstes ausgewähltes Eigenkapital und finanzielle Verbindlichkeiten | IFRS 12.29(a), (b) | |||
0080 | Begebene Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11 | |||
0090 | Derivate | IFRS 9 Anhang A; Anhang V. Teil 2.272 | |||
0100 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | |||
0110 | Begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.37 | |||
Nominalbetrag | |||||
0120 | Vom meldenden Institut angegebene außerbilanzielle Risikopositionen | IFRS 12.B26 (e); CRR Anhang I; Anhang V. Teil 2.102-105, 113-115, 118 | |||
0131 | davon: notleidend | Anhang V. Teil 2.117 |
-
31.
-
Nahestehende Unternehmen und Personen
-
31.1
-
Nahestehende Unternehmen und Personen: Verbindlichkeiten und Forderungen
Verweise Anhang V. Teil 2.288-291 |
Kreditinanspruchnahme | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Mutterunternehmen und Unternehmen mit gemeinschaftlicher Führung oder maßgeblichem Einfluss | Tochterunternehmen und sonstige Unternehmen der gleichen Gruppe | Assoziierte Unternehmen und Gemeinschaftsunternehmen | Schlüsselposition im Unternehmen oder dem Mutterunternehmen | Sonstige nahestehende Unternehmen und Personen | |||
IAS 24.19(a),(b) | IAS 24.19(c); Anhang V. Teil 2.289 | IAS 24.19(d),(e); Anhang V. Teil 2.289 | IAS 24.19(f) | IAS 24.19(g) | |||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | |||
0010 | Ausgewählte finanzielle Vermögenswerte | IAS 24.18(b) | |||||
0020 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 32.11 | |||||
0030 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | |||||
0040 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | |||||
0050 | davon: notleidend | Anhang V. Teil 2.213-239 | |||||
0060 | Ausgewählte finanzielle Verbindlichkeiten | IAS 24.18(b) | |||||
0070 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | |||||
0080 | Begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.37 | |||||
0090 | Nominalbetrag der erteilten Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstigen Zusagen | IAS 24.18(b); CRR Anhang I; Anhang V. Teil 2.102-105, 113-115, 118 | |||||
0100 | davon: notleidend | IAS 24.18(b); Anhang V. Teil 2.117 | |||||
0110 | Empfangene Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen | IAS 24.18(b); Anhang V. Teil 2.290 | |||||
0120 | Nominalbetrag von Derivaten | Anhang V. Teil 2.133-135 | |||||
0131 | Kumulierte Wertminderung und kumulierte negative Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen | IAS 24.1(c); Anhang V. Teil 2.69-71, 291 | |||||
0132 | Rückstellungen für notleidende außerbilanzielle Risikopositionen | Anhang V. Teil 2.11, 106, 291 |
-
31.2
-
Nahestehende Unternehmen und Personen: Aufwendungen und Erträge durch Geschäfte mit
Verweise Anhang V. Teil 2.288-289, 292-293 | Laufender Berichtszeitraum | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Mutterunternehmen und Unternehmen mit gemeinschaftlicher Führung oder maßgeblichem Einfluss | Tochterunternehmen und sonstige Unternehmen der gleichen Gruppe | Assoziierte Unternehmen und Gemeinschaftsunternehmen | Schlüsselposition im Unternehmen oder dem Mutterunternehmen | Sonstige nahestehende Unternehmen und Personen | |||
IAS 24.19(a),(b) | IAS 24.19(c) | IAS 24.19(d),(e) | IAS 24.19(f) | IAS 24.19(g) | |||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | |||
0010 | Zinserträge | IAS 24.18(a); Anhang V. Teil 2.31 | |||||
0020 | Zinsaufwendungen | IAS 24.18(a); IAS 1.97; Anhang V. Teil 2.31 | |||||
0030 | Dividendenerträge | IAS 24.18(a); Anhang V. Teil 2.40 | |||||
0040 | Gebühren- und Provisionserträge | IAS 24.18(a); IFRS 7.20(c) | |||||
0050 | Aufwendungen für Gebühren und Provisionen | IAS 24.18(a); IFRS 7.20(c) | |||||
0060 | Gewinne oder (-) Verluste aus Ausbuchungen von nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten | IAS 24.18(a) | |||||
0070 | Gewinne oder (-) Verluste aus Ausbuchungen von nichtfinanziellen Vermögenswerten | IAS 24.18(a); Anhang V. Teil 2.292 | |||||
0080 | Wertminderung oder (-) Wertaufholung bei notleidenden Risikopositionen | IAS 24.18(d); Anhang V. Teil 2.293 | |||||
0090 | Rückstellungen oder (-) Auflösung von Rückstellungen bei notleidenden Risikopositionen | Anhang V. Teil 2.50, 293 |
-
40.
-
Gruppenstruktur
-
40.1
-
Gruppenstruktur: nach einzelnen Unternehmen
Code | Art des Codes | Nationale Unternehmenskennung | Name des Unternehmens | Eintrittsdatum | Aktienkapital des Beteiligungsunternehmens | Eigenkapital des Beteiligungsunternehmens | Gesamtvermögen des Beteiligungsunternehmens | Gewinne oder (-) Verluste des Beteiligungsunternehmens | Sitz des Beteiligungsunternehmens | Branche des Beteiligungsunternehmens | NACE-Code | Kumulierter Eigenkapitalanteil [%] | Stimmrechte [%] | Gruppenstruktur [Beziehung] | Bilanzierungsmethode [Rechnungslegungszwecke] | Bilanzierungsmethode [CRR] | Buchwert | Aquisitionskosten | Geschäfts- oder Firmenwert des Beteiligungsunternehmens | Zeitwert der Anteile, für die Preisnotierungen veröffentlicht wurden |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Anhang V. Teil 2.294-295, 296(a) | Anhang V. Teil 2.294-295, 296(b) | Anhang V. Teil 2.294-295, 296(c) | IFRS 12.12(a), 21(a)(i); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(d) | Anhang V. Teil 2.294-295, 296(e) | Anhang V. Teil 2.294-295, 296(f) | IFRS 12.B12(b); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(g) | IFRS 12.B12(b); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(g) | IFRS 12.B12(b); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(g) | IFRS 12.12(b), 21(a)(iii); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(h) | Anhang V. Teil 2.294-295, 296(i) | Anhang V. Teil 2.294-295, 296(j) | IFRS 12.21(a)(iv); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(k) | IFRS 12.21(a)(iv); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(l) | IFRS 12.10(a)(i); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(m) | IFRS 12.21(b); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(n) | CRR Art. 18; Anhang V. Teil 2.294-295, 296(o) | Anhang V. Teil 2.294-295, 296(p) | Anhang V. Teil 2.294-295, 296(q) | Anhang V. Teil 2.294-295, 296(r) | IFRS 12.21(b)(iii); Anhang V. Teil 2.294-295, 296(s) |
0011 | 0015 | 0025 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0095 | 0100 | 0110 | 0120 | 0130 | 0140 | 0150 | 0160 | 0170 | 0180 | 0190 |
-
40.2.
-
Gruppenstruktur: nach einzelnen Instrumenten
Wertpapiercode | Beteiligungsunternehmen | Holdinggesellschaft | Kumulierter Eigenkapitalanteil (%) | Buchwert | Aquisitionskosten | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Code | Art des Codes | Code | Art des Codes | Nationale Unternehmenskennung | Name der Holdinggesellschaft | ||||
Anhang V. Teil 2.297(a) | Anhang V. Teil 2.296(a), 297(e) | Anhang V. Teil 2.296(b), 297(e) | Anhang V. Teil 2.297(b) | Anhang V. Teil 2.297(c) | Anhang V. Teil 2.297(d) | Anhang V. Teil 2.296(j), 297(e) | Anhang V. Teil 2.296(o), 297(e) | Anhang V. Teil 2.296(p), 297(e) | |
0010 | 0021 | 0025 | 0031 | 0035 | 0045 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 |
-
41.
-
Beizulegender Zeitwert
-
41.1
-
Bemessungshierarchie: zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete Finanzinstrumente
Verweise Anhang V. Teil 2.298 | Beizulegender Zeitwert IFRS 7.25-26 | Bemessungshierarchie IFRS 13.97, 93(b) | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
Stufe 1 IFRS 13.76 | Stufe 2 IFRS 13.81 | Stufe 3 IFRS 13.86 | ||||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | |||
VERMÖGENSWERTE | ||||||
0015 | Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2 | ||||
0016 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | ||||
0017 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | ||||
VERBINDLICHKEITEN | ||||||
0070 | Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | IFRS 7.8(g); IFRS 9.4.2.1 | ||||
0080 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | ||||
0090 | Begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.37 | ||||
0100 | Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 1.38-41 |
-
41.2
-
Nutzung der Zeitwert-Option
Verweise | Buchwert Anhang V. Teil 1.27 | |||||
---|---|---|---|---|---|---|
Rechnungslegungsanomalie | Gesteuert anhand des beizulegenden Zeitwerts | Hybride Verträge | Ausfallrisikogesteuert | |||
IFRS 9.B4.1.29 | IFRS 9.B4.1.33 | IFRS 9.4.3.6; IFRS 9.4.3.7; Anhang V. Teil 2.300 | IFRS 9.6.7; IFRS 7.8(a)(e); Anhang V. Teil 2.301 | |||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | |||
VERMÖGENSWERTE | ||||||
0010 | Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5 | ||||
0030 | Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.31 | ||||
0040 | Darlehen und Kredite | Anhang V. Teil 1.32 | ||||
VERBINDLICHKEITEN | ||||||
0050 | Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten | IFRS 7.8(e)(i); IFRS 9.4.2.2 | ||||
0060 | Einlagen | EZB/2013/33 Anhang 2. Teil 2.9; Anhang V. Teil 1.36 | ||||
0070 | Begebene Schuldverschreibungen | Anhang V. Teil 1.37 | ||||
0080 | Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | Anhang V. Teil 1.38-41 |
-
42.
-
Materielle und immaterielle Vermögenswerte: Buchwert nach Bewertungsverfahren
Verweise Anhang V. Teil 2.302 | Buchwert | |||
---|---|---|---|---|
davon: Nutzungsrechte | ||||
IFRS 16.47(a), 53(j), Anhang V. Teil 2.303i | ||||
0010 | 0020 | |||
0010 | Sachanlagen | IAS 16.6; IAS 16.29; IAS 1.54(a) | ||
0015 | Davon: Software-Vermögenswerte | IAS 38.4; Anhang V. Teil 2.303 | ||
0020 | Neubewertungsmodell | IAS 16.31, 73(a),(d) | ||
0030 | Anschaffungskostenmodell | IAS 16.30, 73(a),(d) | ||
0040 | Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien | IAS 40.5, 30; IAS 1.54(b) | ||
0050 | Zeitwertmodell | IAS 40.33-55, 76 | ||
0060 | Anschaffungskostenmodell | IAS 40.56, 79(c) | ||
0070 | Sonstige immaterielle Vermögenswerte | IAS 38.8, 118, 122; Anhang V. Teil 2.303 | ||
0075 | Davon: Software-Vermögenswerte | IAS 38.9; Anhang V. Teil 2.303 | ||
0080 | Neubewertungsmodell | IAS 38.75-87, 124(a)(ii) | ||
0090 | Anschaffungskostenmodell | IAS 38.74 |
-
43.
-
Rückstellungen
Wenn die nationalen GAAP mit IFRS vereinbar sind | Buchwert Anhang V. Teil 1.27 | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Renten und sonstige Leistungs-verpflichtungen gegenüber Arbeitnehmern | Andere langfristig fällige Leistungen an Arbeitnehmer | Restrukturierungsmaßnahmen | Anhängige Rechtsstreitigkeiten und Steuerstreitigkeiten | Sonstige nach IAS 37 bewertete erteilte Zusagen und Garantien und nach IFRS 4 bewertete erteilte Garantien | Sonstige Rückstellungen | |||
IAS 19.63; IAS 1.78(d); Anhang V. Teil 2.9 | IAS 19.153; IAS 1.78(d); Anhang V. Teil 2.10 | IAS 37.70-83, 84(a) | IAS 37.14, 84(a) | IAS 37; IFRS 4; Anhang V. Teil 2.304-305 | IAS 37.14 | |||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0055 | 0060 | |||
0010 | Eröffnungsbilanz [Buchwert zu Beginn des Berichtszeitraums] | IAS 37.84(a) | ||||||
0020 | Zusätzliche Rückstellungen einschließlich der Erhöhung von bestehenden Rückstellungen | IAS 37.84(b) | ||||||
0030 | (-) in Anspruch genommene Beträge | IAS 37.84(c) | ||||||
0040 | (-) nicht in Anspruch genommene Beträge, die während des Berichtszeitraums aufgelöst wurden | IAS 37.84(d) | ||||||
0050 | Erhöhung des während des Berichtszeitraums [Zeitablauf] abgezinsten Betrags und die Auswirkungen von Änderungen des Abzinsungssatzes | IAS 37.84(e) | ||||||
0060 | Sonstige Änderungen | |||||||
0070 | Schlussbilanz [Buchwert am Ende des Berichtszeitraums] | IAS 37.84(a) |
-
44
-
Leistungsorientierte Pläne und Leistungen an Arbeitnehmer
-
44.1
-
Komponenten der Nettovermögenswerte und -verbindlichkeiten aus leistungsorientierten Plänen
Verweise | Betrag | ||
---|---|---|---|
Anhang V. Teil 2.306-307 | |||
0010 | |||
0010 | Beizulegender Zeitwert von Vermögenswerten aus leistungsorientierten Plänen | IAS 19.140(a)(i), 142 | |
0020 | Davon: vom Institut begebene Finanzinstrumente | IAS 19.143 | |
0030 | Eigenkapitalinstrumente | IAS 19.142(b) | |
0040 | Schuldtitel | IAS 19.142(c) | |
0050 | Immobilien | IAS 19.142(d) | |
0060 | Sonstige Vermögenswerte aus leistungsorientierten Plänen | ||
0070 | Barwert von Verpflichtungen aus leistungsorientierten Plänen | IAS 19.140(a)(ii) | |
0080 | Auswirkung der Vermögenswertobergrenze | IAS 19.140(a)(iii) | |
0090 | Nettovermögenswerte aus leistungsorientierten Plänen [Buchwert] | IAS 19.63; Anhang V. Teil 2.308 | |
0100 | Rückstellungen für Renten und sonstige leistungsorientierte Verpflichtungen nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses [Buchwert] | IAS 19.63, IAS 1.78(d); Anhang V. Teil 2.9 | |
0110 | Beizulegender Zeitwert von als Vermögenswert erfassten Erstattungsansprüchen | IAS 19.140(b) |
-
44.2
-
Veränderungen bei leistungsorientierten Verpflichtungen
Verweise | Leistungsorientierte Verpflichtungen | ||
---|---|---|---|
Anhang V. Teil 2.306, 309 | |||
0010 | |||
0010 | Eröffnungsbilanz [Barwert] | IAS 19.140(a)(ii) | |
0020 | Aktueller Dienstzeitaufwand | IAS 19.141(a) | |
0030 | Zinskosten | IAS 19.141(b) | |
0040 | Beitragszahlungen | IAS 19.141(f) | |
0050 | Versicherungsmathematische Gewinne oder (-) Verluste aus Änderungen der demografischen Annahmen | IAS 19.141(c)(ii) | |
0060 | Versicherungsmathematische Gewinne oder (-) Verluste aus Änderungen der finanziellen Annahmen | IAS 19.141(c)(iii) | |
0070 | Erhöhung oder (-) Abnahme des Fremdwährungsrisikos | IAS 19.141(e) | |
0080 | Leistungsauszahlungen | IAS 19.141(g) | |
0090 | Nachzuverrechnender Dienstzeitaufwand einschließlich Gewinnen und Verlusten aus der Abgeltung | IAS 19.141(d) | |
0100 | Erhöhung oder (-) Verminderung durch die Zusammenfassung von Geschäftstätigkeiten und Veräußerungen | IAS 19.141(h) | |
0110 | Sonstige Erhöhungen oder (-) Verminderungen | ||
0120 | Schlussbilanz [Barwert] | IAS 19.140(a)(ii); Anhang V. Teil 2.310 |
-
44.3
-
Personalaufwendungen nach Art der Leistungen
Verweise | Laufender Berichtszeitraum | ||
---|---|---|---|
0010 | |||
0010 | Renten und ähnliche Aufwendungen | Anhang V. Teil 2.311(a) | |
0020 | Anteilsbasierte Vergütungen | IFRS 2.44; Anhang V. Teil 2.311(b) | |
0030 | Löhne und Gehälter | Anhang V. Teil 2.311(c) | |
0040 | Sozialversicherungsbeiträge | Anhang V. Teil 2.311(d) | |
0050 | Abfindungen | IAS 19.8, Anhang V. Teil 2.311(e) | |
0060 | Sonstige Arten von Personalaufwendungen | Anhang V. Teil 2.311(f) | |
0070 | PERSONALAUFWENDUNGEN |
-
44.4
-
Personalaufwendungen nach Vergütungskategorie und Personalkategorie
Verweise | Laufender Berichtszeitraum | |||||
---|---|---|---|---|---|---|
Personal insgesamt | ||||||
davon: Ermitteltes Personal | ||||||
davon: Leitungsorgan (in seiner Leitungsfunktion) und gehobenes Management | davon: Leitungsorgan (in seiner Aufsichtsfunktion) | |||||
Anhang V. Teil 2.311i(a) | Anhang V. Teil 2.311i | Anhang V. Teil 2.311i(b) | ||||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | |||
0010 | Feste Vergütung | Anhang V. Teil 2.311i(a) | ||||
0020 | Variable Vergütung | Anhang V. Teil 2.311i(a) | ||||
0030 | Personalaufwendungen ausgenommen Vergütung | |||||
0040 | PERSONALAUFWENDUNGEN | |||||
0050 | ANZAHL DER MITARBEITER | Anhang V. Teil 2.311ii |
-
45
-
Aufschlüsselung ausgewählter Posten der Gewinn- und Verlustrechnung
-
45.1
-
Gewinne oder Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, nach Bilanzierungsportfolio
Verweise | Laufender Berichtszeitraum | Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken | ||
---|---|---|---|---|
Anhang V. Teil 2.312 | ||||
0010 | 0020 | |||
0010 | Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte | IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.4.1.5 | ||
0020 | Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Verbindlichkeiten | IFRS 7.20(a)(i); IFRS 9.4.2.2 | ||
0030 | GEWINNE ODER (-) VERLUSTE AUS ALS ERFOLGSWIRKSAM ZUM BEIZULEGENDEN ZEITWERT BEWERTET DESIGNIERTEN FINANZIELLEN VERMÖGENSWERTEN UND VERBINDLICHKEITEN | IFRS 7.20(a)(i) |
-
45.2
-
Gewinne oder (-) Verluste aus Ausbuchungen von nichtfinanziellen Vermögenswerten
Verweise | Laufender Berichtszeitraum | ||
---|---|---|---|
Anhang V. Teil 2.313 | |||
0010 | |||
0010 | Sachanlagen | IAS 16.68, 71 | |
0020 | Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien | IAS 40.69; IAS 1.34(a), 98(d) | |
0030 | Immaterielle Vermögenswerte | IAS 38.113-115A; IAS 1.34(a) | |
0040 | Sonstige Vermögenswerte | IAS 1.34(a) | |
0050 | GEWINNE ODER (-) VERLUSTE BEI DER AUSBUCHUNG NICHTFINANZIELLER VERMÖGENSWERTE | IAS 1.34 |
-
45.3
-
Sonstige betriebliche Erträge und Aufwendungen
Verweise | Erträge | Aufwendungen | ||
---|---|---|---|---|
0010 | 0020 | |||
0010 | Änderungen beim Zeitwert von materiellen Vermögenswerten, die nach dem Zeitwertmodell bewertet werden | IAS 40.76(d); Anhang V. Teil 2.314 | ||
0020 | Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien | IAS 40.75(f); Anhang V. Teil 2.314 | ||
0030 | Operating-Leasingverhältnisse mit Ausnahme von als Finanzinvestition gehaltenen Immobilien | IFRS 16.81,82; Anhang V. Teil 2.315 | ||
0040 | Sonstige | Anhang V. Teil 2.316 | ||
0050 | SONSTIGE BETRIEBLICHE ERTRÄGE ODER AUFWENDUNGEN | Anhang V. Teil 2.314-316 |
-
46.
-
Eigenkapitalveränderungsrechnung
Quellen von Eigenkapitalveränderungen | Verweise | Kapital | Agio | Begebene Eigenkapitalinstrumente, mit Ausnahme von Kapital | Sonstiges Eigenkapital | Kumuliertes sonstiges Ergebnis | Einbehaltene Gewinne | Neubewertungsrücklagen | Sonstige Rücklagen | Eigene Anteile (-) | Den Eigentümern des Mutterunternehmens zurechenbare Gewinne oder (-) Verluste | (-) Zwischendividenden | Minderheitsbeteiligungen | Summe | ||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Kumuliertes sonstiges Ergebnis | Sonstige Positionen | |||||||||||||||
IAS 1.106, 54(r) | IAS 1.106, 78(e) | IAS 1.106, Anhang V. Teil 2.18-19 | IAS 1.106; Anhang V. Teil 2.20 | IAS 1.106 | CRR Art. 4 Abs. 1 Nr. 123 | IFRS 1.30 D5-D8 | IAS 1.106, 54(c) | IAS 1.106; IAS 32.34, 33; Anhang V. Teil 2.30 | IAS 1.106(a) | IAS 1.106; IAS 32.35 | IAS 1.54(q), 106(a) | IAS 1.54(q), 106(a) | IAS 1.9(c), IG6 | |||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | 0080 | 0090 | 0100 | 0110 | 0120 | 0130 | 0140 | |||
0010 | Eröffnungsbilanz [vor Anpassung] | |||||||||||||||
0020 | Auswirkungen der Berichtigung von Fehlern | IAS 1.106(b); IAS 8.42 | ||||||||||||||
0030 | Auswirkungen von Änderungen der Rechnungslegungsmethoden | IAS 1.106(b); IAS 1.IG6; IAS 8.22 | ||||||||||||||
0040 | Eröffnungsbilanz [aktueller Berichtszeitraum] | |||||||||||||||
0050 | Emission von Stammaktien | IAS 1.106(d)(iii) | ||||||||||||||
0060 | Emission von Vorzugsaktien | IAS 1.106(d)(iii) | ||||||||||||||
0070 | Emission anderer Eigenkapitalinstrumente | IAS 1.106(d)(iii) | ||||||||||||||
0080 | Ausübung oder Auslaufen sonstiger begebener Eigenkapitalinstrumente | IAS 1.106(d)(iii) | ||||||||||||||
0090 | Umwandlung von Schulden in Eigenkapital | IAS 1.106(d)(iii) | ||||||||||||||
0100 | Kapitalherabsetzung | IAS 1.106(d)(iii) | ||||||||||||||
0110 | Dividenden | IAS 1.106(d)(iii); IAS 32.35; IAS 1.IG6 | ||||||||||||||
0120 | Erwerb eigener Anteile | IAS 1.106(d)(iii); IAS 32.33 | ||||||||||||||
0130 | Veräußerung oder Löschung eigener Anteile | IAS 1.106(d)(iii); IAS 32.33 | ||||||||||||||
0140 | Reklassifizierung von Finanzinstrumenten aus dem Eigenkapital in die Verbindlichkeiten | IAS 1.106(d)(iii) | ||||||||||||||
0150 | Reklassifizierung von Finanzinstrumenten aus den Verbindlichkeiten in das Eigenkapital | IAS 1.106(d)(iii) | ||||||||||||||
0160 | Umbuchungen zwischen Eigenkapitalbestandteilen | IAS 1.106(d)(iii); Anhang V. Teil 2.318 | ||||||||||||||
0170 | Aus anderen Geschäftstätigkeiten resultierende Erhöhungen oder (-) Verminderungen des Eigenkapitals | IAS 1.106(d)(iii) | ||||||||||||||
0180 | Anteilsbasierte Vergütungen | IAS 1.106(d)(iii); IFRS 2.10 | ||||||||||||||
0190 | Sonstige Erhöhungen oder (-) Verminderungen des Eigenkapitals | IAS 1.106(d) | ||||||||||||||
0200 | Jahresgesamtergebnis | IAS 1.106(d)(i)-(ii); IAS 1.81A.(c); IAS 1.IG6 | ||||||||||||||
0210 | Schlussbilanz [aktueller Berichtszeitraum] |
-
47.
-
Darlehen und Kredite: Durchschnittliche Durations- und Rückflusszeiträume
Verweise | GESAMT | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
davon: Private Haushalte | davon: Nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften | ||||||||
davon: durch Wohnimmobilien besicherte Darlehen | davon: KMU | Davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften, die keine kleinen und mittleren Unternehmen sind | |||||||
davon: Darlehen für Gewerbeimmobilien | |||||||||
Anhang V. Teil 1.42(f) | Anhang V. Teil 2.86(a), 87 | Anhang V. Teil 1.42(e) | SME Art. 1 2(a) | SME Art. 1 2(a), Anhang V. Teil 2.239ix | Anhang V. Teil 2.239ix | ||||
0010 | 0020 | 0030 | 0040 | 0050 | 0060 | 0070 | |||
0010 | Notleidende Darlehen und Kredite: gewichtete durchschnittliche Zeit seit dem Fälligkeitstermin (in Jahren) | Anhang V. Teil 2.362, 363 | |||||||
0020 | Kumulierte Nettorückforderungen aus während des Zeitraums abgeschlossenen Verfahren | Anhang V. Teil 2.362, 364(a) | |||||||
0030 | Minderung des Bruttobuchwerts aufgrund von während des Zeitraums abgeschlossenen Verfahren | Anhang V. Teil 2.362, 364(b) | |||||||
0040 | Durchschnittliche Dauer von während des Zeitraums abgeschlossenen Verfahren | Anhang V. Teil 2.362, 364(c) |
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