ANHANG IV VO (EU) 2024/2956

Anleitung zur Meldung des „Gesamtwerts der Aktiva”

Art des Unternehmens	Anleitung zur Meldung des Gesamtwerts der Aktiva in Spalte B_01.02.0110
a) Kreditinstitute	Angaben gemäß Meldebogen C40.00 Zeile 0410 Spalte 0010 in Anhang X der Durchführungsverordnung (EU) 2021/451 der Kommission⁽¹⁾
b) Zahlungsinstitute, einschließlich nach der Richtlinie (EU) 2015/2366 ausgenommene Zahlungsinstitute	Gesamtwert der Aktiva in den Rechnungslegungsdaten
c) Kontoinformationsdienstleister	Gesamtwert der Aktiva in den Rechnungslegungsdaten
d) E-Geld-Institute, einschließlich nach der Richtlinie 2009/110/EG ausgenommene E-Geld-Institute	Gesamtwert der Aktiva in den Rechnungslegungsdaten
e) Wertpapierfirmen	Angaben gemäß Meldebogen Z01.00 Spalte 0090 in Anhang I der Durchführungsverordnung (EU) 2018/1624 der Kommission⁽²⁾
f) Anbieter von Krypto-Dienstleistungen, die gemäß der Verordnung (EU) 2023/1114 zugelassen sind	Gesamtwert der Aktiva in den Rechnungslegungsdaten
g) Emittenten wertreferenzierter Token, die gemäß der Verordnung (EU) 2023/1114 zugelassen sind	Gesamtwert der Aktiva in den Rechnungslegungsdaten
h) Zentralverwahrer	Gesamtwert der Aktiva in den geprüften Jahresabschlüssen, die den zuständigen Behörden gemäß Artikel 41 Buchstabe a der Delegierten Verordnung (EU) 2017/392 der Kommission gemeldet wurden⁽³⁾
i) zentrale Gegenparteien	Angaben gemäß Feld 15.2 der „Veröffentlichten quantitativen Offenlegungsstandards für zentrale Gegenparteien” der BIZ/IOSCO.
j) Handelsplätze	Gesamtwert der Aktiva in den Rechnungslegungsdaten
k) Transaktionsregister	Gesamtwert der Aktiva in den Rechnungslegungsdaten
l) Verwalter alternativer Investmentfonds	Gesamtwert der Aktiva in den Rechnungslegungsdaten
m) Verwaltungsgesellschaften	Gesamtwert der Aktiva in den Rechnungslegungsdaten
n) Datenbereitstellungsdienste	Gesamtwert der Aktiva in den Rechnungslegungsdaten
o) Versicherungs- und Rückversicherungsunternehmen	Angaben gemäß Anhang II und Meldebogen S02.01 Zeile 0500 Spalte 0010 in Anhang III der Durchführungsverordnung (EU) 2023/894 der Kommission⁽⁴⁾
p) Versicherungsvermittler, Rückversicherungsvermittler und Versicherungsvermittler in Nebentätigkeit	Gesamtwert der Aktiva in den Rechnungslegungsdaten
q) Einrichtungen der betrieblichen Altersversorgung	Das Gesamtvermögen muss der Summe aller getrennt auf der Aktivseite der Bilanz ausgewiesenen Positionen sowie auch der Passiva insgesamt entsprechen
r) Ratingagenturen	Gesamtwert der Aktiva in den Rechnungslegungsdaten
s) Administratoren kritischer Referenzwerte	Gesamtwert der Aktiva in den Rechnungslegungsdaten
t) Schwarmfinanzierungsdienstleister	Gesamtwert der Aktiva in den Rechnungslegungsdaten
u) Verbriefungsregister	Gesamtwert der Aktiva in den Rechnungslegungsdaten
Nichtfinanzunternehmen: gruppeninterner IKT-Dienstleister	Nicht zutreffend
Nichtfinanzunternehmen: sonstiges gruppeninternes Unternehmen	Nicht zutreffend
Nichtfinanzunternehmen: IKT-Drittdienstleister	Nicht zutreffend

Fußnote(n):

(1): Durchführungsverordnung (EU) 2021/451 der Kommission vom 17. Dezember 2020 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards für die Anwendung der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 des Europäischen Parlaments und des Rates auf die aufsichtlichen Meldungen der Institute und zur Aufhebung der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014 (ABl. L 97 vom 19.3.2021, S. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2021/451/oj).
(2): Durchführungsverordnung (EU) 2018/1624 der Kommission vom 23. Oktober 2018 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards in Bezug auf Verfahren, Standardformulare und Meldebögen für die Bereitstellung von Informationen für die Erstellung von Abwicklungsplänen für Kreditinstitute und Wertpapierfirmen gemäß der Richtlinie 2014/59/EU des Europäischen Parlaments und des Rates und zur Aufhebung der Durchführungsverordnung (EU) 2016/1066 der Kommission (ABl. L 277 vom 7.11.2018, S. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2018/1624/oj).
(3): Delegierte Verordnung (EU) 2017/392 der Kommission vom 11. November 2016 zur Ergänzung der Verordnung (EU) Nr. 909/2014 des Europäischen Parlaments und des Rates durch technische Regulierungsstandards für die Zulassung von und für aufsichtliche und operationelle Anforderungen an Zentralverwahrer (ABl. L 65 vom 10.3.2017, S. 48, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2017/392/oj).
(4): Durchführungsverordnung (EU) 2023/894 der Kommission vom 4. April 2023 zur Festlegung technischer Durchführungsstandards für die Anwendung der Richtlinie 2009/138/EG des Europäischen Parlaments und des Rates im Hinblick auf die Meldebögen zur Übermittlung für die Aufsicht erforderlicher Informationen durch Versicherungs- und Rückversicherungsunternehmen an ihre Aufsichtsbehörde und zur Aufhebung der Durchführungsverordnung (EU) 2015/2450 (ABl. L 120, 5.5.2023, S. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2023/894/oj).

ANHANG III

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