EdW-Beitragsverordnung

Verordnung über die Beiträge zu der Entschädigungseinrichtung der Wertpapierhandelsunternehmen bei der Kreditanstalt für Wiederaufbau

<p>Die §§ <a href="/bund/edwbeitrv/2a" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Höhe des Beitragssatzes" data-lli="1" target="_blank">2a</a> und <a href="/bund/edwbeitrv/2b" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Abweichende Zuordnung zu Beitragsgruppen" data-lli="0" target="_blank">2b</a> in der ab dem 1. Juli 2024 geltenden Fassung sind erstmals auf das am 30. September 2024 endende Abrechnungsjahr anzuwenden.</p>

Übergangsvorschriften zur Neunten Verordnung zur Änderung der EdW-Beitragsverordnung

<p>Auf Antrag kann die Entschädigungseinrichtung in folgenden Fällen eine abweichende Zuordnung zu den Beitragsgruppen nach <a href="/bund/edwbeitrv/2a" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Höhe des Beitragssatzes" data-lli="3" target="_blank">§ 2a Absatz 1</a> vornehmen: <dl><dt style="float: left;">1.</dt><dd><div>Ein Institut kann einer Gruppe mit geringeren Beitragssätzen zugewiesen werden, wenn es nachweist, dass die beitragsrelevanten Erträge aus Geschäften, die zu höheren Beitragssätzen führen würden, geringfügig waren; die Erträge waren im Regelfall geringfügig, wenn sie 10 Prozent der beitragsrelevanten Erträge nicht übersteigen.</div></dd><dt style="float: left;">2.</dt><dd><div>Im Falle einer Änderung der Erlaubnis eines Instituts oder der Befugnis, sich bei der Erbringung von Wertpapiergeschäften nach <a href="/bund/anlentg/1" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Begriffsbestimmungen" data-lli="2" target="_blank">§ 1 Absatz 2</a> des <a href="/bund/anlentg" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]" data-ll="true" target="_blank">Anlegerentschädigungsgesetzes</a> Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren von Kunden zu verschaffen, können der Beitragsbemessung diejenigen Verhältnisse zugrunde gelegt werden, die einen niedrigeren Beitragssatz begründen, wenn das Institut nachweist, dass diese Verhältnisse im letzten Geschäftsjahr zeitlich überwogen.</div></dd></dl>Das Institut muss einen Antrag nach Satz 1 spätestens am 1. Juli des jeweiligen Abrechnungsjahres stellen und einen gemäß <a href="/bund/edwbeitrv/2" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Berechnung des Jahresbeitrags" data-lli="1" target="_blank">§ 2 Absatz 4</a> bestätigten Nachweis über das Vorliegen der jeweiligen Voraussetzungen vorlegen. Liegt ein Nachweis nicht bis zum 1. Juli vor, gilt <a href="/bund/edwbeitrv/2" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Berechnung des Jahresbeitrags" data-lli="0" target="_blank">§ 2 Absatz 5 Satz 2, 3 und 8</a> mit der Maßgabe entsprechend, dass ein Zuschlag nur insoweit erhoben wird, als er nicht zu einem höheren Beitrag als bei Nichtberücksichtigung des Antrags führt. Die Entschädigungseinrichtung ist befugt, weitergehende Nachweise zur Prüfung der in Satz 1 genannten Voraussetzungen zu verlangen. Über den Antrag entscheidet die Entschädigungseinrichtung bei Festsetzung des Jahresbeitrags. Die in Satz 2 genannte Frist ist eine Ausschlussfrist.</p>

Abweichende Zuordnung zu Beitragsgruppen

<p>(1) Der Beitragssatz beträgt <dl><dt style="float: left;">1.</dt><dd><div>1,23 Prozent bei Kreditinstituten, die keine CRR-Kreditinstitute im Sinne des <a href="/bund/edwbeitrv/1" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Jahresbeitrag" data-lli="21" target="_blank">§ 1</a> Einlagensicherungsgesetzes sind und denen eine Erlaubnis zum Betreiben von Bankgeschäften im Sinne des <a href="/bund/edwbeitrv/1" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Jahresbeitrag" data-lli="20" target="_blank">§ 1 Absatz 1 Satz 2 Nummer 4 oder 10</a> des Kreditwesengesetzes erteilt worden ist; ist das Institut befugt, sich bei der Erbringung der Bankgeschäfte oder von Finanzdienstleistungen Besitz oder Eigentum an Geldern oder Wertpapieren von Kunden zu verschaffen, beträgt der Beitragssatz 3,85 Prozent;</div></dd><dt style="float: left;">2.</dt><dd><div>1,92 Prozent bei Kreditinstituten und Finanzdienstleistungsinstituten, die nicht unter Nummer 1 fallen und keine CRR-Kreditinstitute im Sinne des <a href="/bund/edwbeitrv/1" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Jahresbeitrag" data-lli="19" target="_blank">§ 1</a> Einlagensicherungsgesetzes sind, denen eine Erlaubnis zur Erbringung von Finanzdienstleistungen im Sinne des <a href="/bund/edwbeitrv/1" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Jahresbeitrag" data-lli="18" target="_blank">§ 1 Absatz 1a Satz 2 Nummer 1, 1a, 1b, 1c, 1d, 2 oder 3</a> des Kreditwesengesetzes erteilt worden ist und die befugt sind, sich bei der Erbringung von Finanzdienstleistungen Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren von Kunden zu verschaffen; besitzt das Institut zusätzlich die Erlaubnis zur Erbringung von Finanzdienstleistungen im Sinne des <a href="/bund/edwbeitrv/1" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Jahresbeitrag" data-lli="17" target="_blank">§ 1 Absatz 1a Satz 2 Nummer 4</a> oder § 32 Absatz 1a des Kreditwesengesetzes, beträgt der Beitragssatz 3,85 Prozent;</div></dd><dt style="float: left;">3.</dt><dd><div>0,61 Prozent bei Kreditinstituten und Finanzdienstleistungsinstituten, die nicht unter Nummer 1 fallen und keine CRR-Kreditinstitute im Sinne des <a href="/bund/edwbeitrv/1" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Jahresbeitrag" data-lli="16" target="_blank">§ 1</a> Einlagensicherungsgesetzes sind, denen eine Erlaubnis zur Erbringung von Finanzdienstleistungen im Sinne des <a href="/bund/edwbeitrv/1" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Jahresbeitrag" data-lli="15" target="_blank">§ 1 Absatz 1a Satz 2 Nummer 1, 1a, 1b, 1c, 1d, 2 oder 3</a> des Kreditwesengesetzes erteilt worden ist und die nicht befugt sind, sich bei der Erbringung von Finanzdienstleistungen Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren von Kunden zu verschaffen;</div></dd><dt style="float: left;">4.</dt><dd><div>1,23 Prozent bei Kreditinstituten und Finanzdienstleistungsinstituten, die nicht unter Nummer 1 fallen und keine CRR-Kreditinstitute im Sinne des <a href="/bund/edwbeitrv/1" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Jahresbeitrag" data-lli="14" target="_blank">§ 1</a> Einlagensicherungsgesetzes sind und denen eine Erlaubnis zur Erbringung von Finanzdienstleistungen im Sinne des <a href="/bund/edwbeitrv/1" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Jahresbeitrag" data-lli="13" target="_blank">§ 1 Absatz 1a Satz 2 Nummer 4</a> oder des <a href="/bund/kwg/32" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Erlaubnis" data-lli="12" target="_blank">§ 32 Absatz 1a</a> des <a href="/bund/kwg" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]" data-ll="true" target="_blank">Kreditwesengesetzes</a> erteilt worden ist; ist das Institut befugt, sich bei der Erbringung von Finanzdienstleistungen Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren von Kunden zu verschaffen und ist dem Institut keine Erlaubnis zur Erbringung von Finanzdienstleistungen im Sinne des <a href="/bund/kwg/1" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Begriffsbestimmungen" data-lli="11" target="_blank">§ 1 Absatz 1a Satz 2 Nummer 1, 1a, 1b, 1c, 1d, 2 oder 3</a> des <a href="/bund/kwg" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]" data-ll="true" target="_blank">Kreditwesengesetzes</a> erteilt worden, beträgt der Beitragssatz 1,92 Prozent;</div></dd><dt style="float: left;">5.</dt><dd><div>1,92 Prozent bei Wertpapierinstituten, denen eine Erlaubnis im Sinne des <a href="/bund/edwbeitrv/2" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Berechnung des Jahresbeitrags" data-lli="10" target="_blank">§ 2 Absatz 2 Nummer 3 bis 9</a> des Wertpapierinstitutsgesetzes erteilt worden ist und die befugt sind, sich bei der Erbringung von Wertpapierdienstleistungen Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren von Kunden zu verschaffen; besitzt das Institut zusätzlich die Erlaubnis zur Erbringung von Wertpapierdienstleistungen im Sinne des <a href="/bund/edwbeitrv/2" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Berechnung des Jahresbeitrags" data-lli="9" target="_blank">§ 2 Absatz 2 Nummer 10</a> oder des <a href="/bund/wpig/15" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Erlaubnis für das Erbringen von Wertpapierdienstleistungen und -nebendienstleistungen" data-lli="8" target="_blank">§ 15 Absatz 3</a> des <a href="/bund/wpig" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]" data-ll="true" target="_blank">Wertpapierinstitutsgesetzes</a>, beträgt der Beitragssatz 3,85 Prozent;</div></dd><dt style="float: left;">6.</dt><dd><div>0,61 Prozent bei Wertpapierinstituten, denen eine Erlaubnis im Sinne des <a href="/bund/wpig/2" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Begriffsbestimmungen" data-lli="7" target="_blank">§ 2 Absatz 2 Nummer 3 bis 9</a> des <a href="/bund/wpig" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]" data-ll="true" target="_blank">Wertpapierinstitutsgesetzes</a> erteilt worden ist und die nicht befugt sind, sich bei der Erbringung von Wertpapierdienstleistungen Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren von Kunden zu verschaffen;</div></dd><dt style="float: left;">7.</dt><dd><div>1,23 Prozent bei Wertpapierinstituten, denen eine Erlaubnis im Sinne des <a href="/bund/edwbeitrv/2" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Berechnung des Jahresbeitrags" data-lli="6" target="_blank">§ 2 Absatz 2 Nummer 10</a> oder des <a href="/bund/wpig/15" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Erlaubnis für das Erbringen von Wertpapierdienstleistungen und -nebendienstleistungen" data-lli="5" target="_blank">§ 15 Absatz 3</a> des <a href="/bund/wpig" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]" data-ll="true" target="_blank">Wertpapierinstitutsgesetzes</a> erteilt worden ist; ist das Institut befugt, sich bei der Erbringung von Wertpapierdienstleistungen Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren von Kunden zu verschaffen und ist dem Institut keine Erlaubnis zur Erbringung von Wertpapierdienstleistungen im Sinne des <a href="/bund/wpig/2" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Begriffsbestimmungen" data-lli="4" target="_blank">§ 2 Absatz 2 Nummer 3 bis 9</a> des <a href="/bund/wpig" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]" data-ll="true" target="_blank">Wertpapierinstitutsgesetzes</a> erteilt worden, beträgt der Beitragssatz 1,92 Prozent;</div></dd><dt style="float: left;">8.</dt><dd><div>1,23 Prozent bei Wertpapierinstituten, denen eine Erlaubnis im Sinne des <a href="/bund/edwbeitrv/2" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Berechnung des Jahresbeitrags" data-lli="3" target="_blank">§ 2 Absatz 2 Nummer 1 oder 2</a> des <i>Wertpapierinstitutsgesetzes</i> erteilt worden ist; ist das Institut befugt, sich bei der Erbringung von Wertpapierdienstleistungen Besitz oder Eigentum an Geldern oder Wertpapieren von Kunden zu verschaffen, beträgt der Beitragssatz 3,85 Prozent;</div></dd><dt style="float: left;">9.</dt><dd><div>0,61 Prozent bei Kapitalverwaltungsgesellschaften im Sinne des <a href="/bund/edwbeitrv/1" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Jahresbeitrag" data-lli="2" target="_blank">§ 1 Absatz 1 Nummer 3</a> des Anlegerentschädigungsgesetzes, die nicht befugt sind, sich bei der Erbringung von Dienst- oder Nebendienstleistungen nach § 20 Absatz 2 Nummer 1 bis 3 oder Absatz 3 Nummer 2 bis 5 des Kapitalanlagegesetzbuchs Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren von Kunden zu verschaffen; ist die Kapitalverwaltungsgesellschaft befugt, sich bei der Erbringung von Dienst- oder Nebendienstleistungen nach § 20 Absatz 2 Nummer 1 bis 3 oder Absatz 3 Nummer 2 bis 5 des Kapitalanlagegesetzbuchs Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren von Kunden zu verschaffen, beträgt der Beitragssatz 1,92 Prozent.</div></dd></dl></p><p>(2) Für die Zuordnung nach Absatz 1 Nummer 1 bis 8 ist die Erlaubnis des Instituts im letzten vor dem 1. März des jeweiligen Abrechnungsjahres abgelaufenen Geschäftsjahr maßgeblich. Es wird vermutet, dass das Institut befugt ist, sich Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren seiner Kunden zu verschaffen. Dies gilt nicht, wenn eine Auflage zur erteilten Erlaubnis eine entsprechende Befugnis ausschließt oder das Institut durch eine eidesstattliche Versicherung nachweist, dass die entsprechende Befugnis gegenüber den Kunden nicht besteht. Die eidesstattliche Versicherung hat die Erklärung zu enthalten, dass <dl><dt style="float: left;">1.</dt><dd><div>die Unterzeichner keine Kenntnis davon haben, dass das Institut bei Wertpapiergeschäften im Sinne des <a href="/bund/anlentg/1" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Begriffsbestimmungen" data-lli="1" target="_blank">§ 1 Absatz 2</a> des <a href="/bund/anlentg" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]" data-ll="true" target="_blank">Anlegerentschädigungsgesetzes</a> befugt ist, sich Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren seiner Kunden zu verschaffen, und</div></dd><dt style="float: left;">2.</dt><dd><div>angemessene organisatorische Vorkehrungen getroffen wurden, die sicherstellen sollen, dass sich das Institut kein Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren seiner Kunden verschafft, ohne dass dem Institut dazu eine Befugnis von seinen Kunden erteilt worden ist;</div></dd></dl>die eidesstattliche Versicherung ist von allen Mitgliedern des zur Vertretung des Instituts berufenen Organs gemeinschaftlich zu unterzeichnen. <a href="/bund/edwbeitrv/2" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Berechnung des Jahresbeitrags" data-lli="0" target="_blank">§ 2 Absatz 5 Satz 1 bis 3 und 8</a> gilt entsprechend. Im Fall einer Änderung der Erlaubnis oder der Befugnis während dieses Geschäftsjahres sind diejenigen Verhältnisse maßgeblich, die einen höheren Jahresbeitrag begründen.</p>

Höhe des Beitragssatzes

Jahresbeitrag

Berechnung des Jahresbeitrags

Erhöhung des Jahresbeitrags

Ermäßigung des Jahresbeitrags

Einmalige Zahlung

Mindestbeitrag der einmaligen Zahlung

Sonderbeiträge, Sonderzahlungen und Belastungsobergrenze

Erhebung von Sonderbeiträgen in Teilbeträgen

Befreiung von der Pflicht zur Leistung von Sonderbeiträgen und Sonderzahlungen

Verzugszinsen

Bestätigung durch Prüfer

Übergangsvorschriften

Übergangsvorschriften zur Fünften Verordnung zur Änderung der EdW-Beitragsverordnung

(weggefallen)

Übergangsvorschriften zur sechsten Verordnung zur Änderung der EdW-Beitragsverordnung

Übergangsvorschriften zur Siebten Verordnung zur Änderung der EdW-Beitragsverordnung

Übergangsvorschriften zur Achten Verordnung zur Änderung der EdW-Beitragsverordnung

Inkrafttreten

Bundesrecht Deutschland

§ 7f EdWBeitrV

Übergangsvorschriften zur Neunten Verordnung zur Änderung der EdW-Beitragsverordnung