Zahlungsinstituts-Prüfungsberichtsverordnung

Verordnung über die Prüfung der Jahresabschlüsse der Zahlungsinstitute und E-Geld-Institute sowie die darüber zu erstellenden Berichte

(Fundstelle: BGBl. I 2018, 2475) Institutsnummer:Name des Instituts: <table><tr><td>Laufende Nummer</td><td>Auslagerungsunternehmen Inklusive Adresse</td><td>Ausgelagerte Aktivitäten und Prozesse</td><td>Status (geplant zum/ durchgeführt am/ beendet am)</td><td>Datum der Auslagerung</td><td>Bemerkungen insbesondere zu Weiterverlagerungen</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr></table>

(zu § 8 Absatz 3)

Allgemeine Vorschriften

Abschnitt 1

Anwendungsbereich

Risikoorientierung und Wesentlichkeit

Art und Umfang der Berichterstattung

Anlagen

Berichtszeitraum

Zusammenfassende Schlussbemerkung

Berichtsturnus; Unterzeichnung

Angaben zum Institut

Abschnitt 2

Darstellung der rechtlichen, wirtschaftlichen und organisatorischen Grundlagen

Zweigniederlassungen

Aufsichtliche Vorgaben

Abschnitt 3

Risikomanagement und Geschäftsorganisation

Unterabschnitt 1

Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsorganisation

IT-Systeme

Eigenmittel und Solvenzanforderungen

Unterabschnitt 2

Ermittlung der Eigenmittel

Eigenmittel

Solvabilitätskennzahl

Absicherung für den Haftungsfall bei Zahlungsauslöse- und Kontoinformationsdiensten

Unterabschnitt 2a

Absicherung für den Haftungsfall bei Zahlungsauslösediensten

Absicherung für den Haftungsfall bei Kontoinformationsdiensten

Anzeigewesen

Unterabschnitt 3

Bargeldloser Zahlungsverkehr; Vorkehrungen zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung

Unterabschnitt 4

Zeitpunkt der Prüfung und Berichtszeitraum

Darstellung und Beurteilung der getroffenen Vorkehrungen zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung

Darstellung und Beurteilung der getroffenen Vorkehrungen zur Einhaltung der Pflichten nach der Verordnung (EG) Nr. 924/2009

Darstellung und Beurteilung der getroffenen Vorkehrungen zur Einhaltung der Pflichten nach der Verordnung (EU) Nr. 260/2012

Darstellung und Beurteilung der getroffenen Vorkehrungen zur Einhaltung der Pflichten nach der Verordnung (EU) 2015/751

Darstellung und Beurteilung der getroffenen Vorkehrungen zur Einhaltung der Pflichten nach dem Zahlungskontengesetz

Besondere Angaben zu Zahlungsdiensten und dem E-Geld-Geschäft

Abschnitt 4

Berichterstattung über Zahlungsdienste und das E-Geld-Geschäft

Abschlussorientierte Berichterstattung

Abschnitt 5

Lage des Instituts (einschließlich geschäftliche Entwicklung sowie Ergebnisentwicklung)

Laufende Nummer	Auslagerungsunternehmen Inklusive Adresse	Ausgelagerte Aktivitäten und Prozesse	Status (geplant zum/ durchgeführt am/ beendet am)	Datum der Auslagerung	Bemerkungen insbesondere zu Weiterverlagerungen

Anlage 1 ZahlPrüfbV

(zu § 8 Absatz 3)