Richtlinie 2010/43/EU der Kommission vom 1. Juli 2010 zur Durchführung der Richtlinie 2009/65/EG des Europäischen Parlaments und des Rates im Hinblick auf organisatorische Anforderungen, Interessenkonflikte, Wohlverhalten, Risikomanagement und den Inhalt der Vereinbarung zwischen Verwahrstelle und Verwaltungsgesellschaft

<p>Die Mitgliedstaaten sorgen dafür, dass Investmentgesellschaften bei der Verwaltung von OGAW Nachhaltigkeitsrisiken einbeziehen und dabei der Art, dem Umfang und der Komplexität ihrer Geschäfte Rechnung tragen.</p>

Verpflichtung von Investmentgesellschaften zur Einbeziehung von Nachhaltigkeitsrisiken in die Verwaltung von OGAW

GEGENSTAND, GELTUNGSBEREICH UND BEGRIFFSBESTIMMUNGEN

KAPITEL I

Gegenstand

Geltungsbereich

Begriffsbestimmungen

(Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe a und Artikel 14 Absatz 1 Buchstabe c der Richtlinie 2009/65/EG)

KAPITEL II

Allgemeine Grundsätze

ABSCHNITT 1

Allgemeine Anforderungen an Verfahren und Organisation

Ressourcen

Verwaltungs- und Rechnungslegungsverfahren

ABSCHNITT 2

Bearbeitung von Beschwerden

Elektronische Datenverarbeitung

Rechnungslegungsverfahren

Interne Kontrollmechanismen

ABSCHNITT 3

Kontrolle durch Geschäftsleitung und Aufsichtsfunktion

Ständige Compliance-Funktion

Ständige Innenrevisionsfunktion

Ständige Risikomanagement-Funktion

Persönliche Geschäfte

Aufzeichnung von Portfoliogeschäften

Aufzeichnung von Zeichnungs- und Rücknahmeaufträgen

Aufzeichnungspflichten

(Artikel 12 Absatz 1 Buchstabe b, Artikel 14 Absatz 1 Buchstabe d und Artikel 14 Absatz 2 Buchstabe c der Richtlinie 2009/65/EG)

KAPITEL III

Kriterien für die Feststellung von Interessenkonflikten

Grundsätze für den Umgang mit Interessenkonflikten

Unabhängigkeit beim Konfliktmanagement

Umgang mit Tätigkeiten, die einen schädlichen Interessenkonflikt nach sich ziehen

Strategien für die Ausübung von Stimmrechten

(Artikel 14 Absatz 1 Buchstaben a und b und Artikel 14 Absatz 2 Buchstaben a und b der Richtlinie 2009/65/EG)

KAPITEL IV

Pflicht, im besten Interesse der OGAW und ihrer Anteilinhaber zu handeln

Sorgfaltspflichten

Bearbeitung von Zeichnungs- und Rücknahmeaufträgen

Mitteilungspflichten in Bezug auf die Ausführung von Zeichnungs- und Rücknahmeaufträgen

Bestmögliche Ausführung

Ausführung von Handelsentscheidungen für die verwalteten OGAW

Weiterleitung von OGAW-Handelsaufträgen an andere Ausführungseinrichtungen

Bearbeitung von Aufträgen

ABSCHNITT 4

Zusammenlegung und Zuweisung von Handelsaufträgen

Anreize

ABSCHNITT 5

Schutz der besten Interessen des OGAW

(Artikel 23 Absatz 5 und Artikel 33 Absatz 5 der Richtlinie 2009/65/EG)

KAPITEL V

Bestimmungen zu den von den Vereinbarungsparteien einzuhaltenden Verfahren

Bestimmungen zum Informationsaustausch und den Pflichten in Bezug auf Geheimhaltung und Geldwäsche

Bestimmungen zur Beauftragung von Dritten

Bestimmungen zu etwaigen Änderungen und zur Beendigung der Vereinbarung

Anwendbares Recht

Elektronische Informationsübermittlung

Geltungsbereich der Vereinbarung

Leistungsvereinbarung

(Artikel 51 Absatz 1 der Richtlinie 2009/65/EG)

KAPITEL VI

Risikomanagement-Grundsätze und Risikomessung

Risikomanagement-Grundsätze

Bewertung, Überwachung und Überprüfung der Risikomanagement-Grundsätze

Risikomanagement-Prozesse, Kontrahentenrisiko und Emittentenkonzentration

Messung und Management von Risiken

Berechnung des Gesamtrisikos

Commitment-Ansatz

Kontrahentenrisiko und Emittentenkonzentration

Verfahren für die Bewertung der OTC-Derivate

Verfahren für die Ermittlung des Wertes von OTC-Derivaten

Übermittlung von Informationen zu Derivaten

Berichte über Derivate

SCHLUSSBESTIMMUNGEN

KAPITEL VII

Umsetzung

Inkrafttreten

Adressaten

Europäisches Sekundärrecht

Artikel 5a RL 2010/43/EU

Verpflichtung von Investmentgesellschaften zur Einbeziehung von Nachhaltigkeitsrisiken in die Verwaltung von OGAW