C 40.00 - ALTERNATIVE BEHANDLUNG DER RISIKOMESSGRÖSSE (LR1)
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Zeile
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Bilanzwert
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Buchwert unter der Annahme: kein Netting oder andere Kreditrisiko-minderung (CRM)
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Aufschlag für SFTs
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Nominalbetrag/Nominalwert
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Gedeckelter Nominalbetrag
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Gedeckelter Nominalbetrag (gleiche Referenz-adresse)
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Positions-betrag der Verschuldungs-quote
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| 0010 |
0020 |
0040 |
0070 |
0075 |
0085 |
0130 |
| 0010 |
Derivate |
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| 0020 |
Kreditderivate (Besicherung veräußert) |
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| 0030 |
Kreditderivate (Besicherung veräußert), die einer Glattstellungsklausel unterliegen |
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| 0040 |
Kreditderivate (Besicherung veräußert), die keiner Glattstellungsklausel unterliegen |
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| 0050 |
Kreditderivate (Besicherung erworben) |
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| 0060 |
Finanzderivate |
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| 0071 |
Wertpapierfinanzierungsgeschäfte |
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| 0090 |
Sonstige Vermögenswerte |
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| 0095 |
Außerbilanzielle Posten |
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| 0210 |
Bei Derivatgeschäften entgegengenommene Barsicherheiten |
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| 0220 |
Forderungen für bei Derivatgeschäften gestellte Barsicherheiten |
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| 0230 |
Bei einem SFT entgegengenommene Wertpapiere, die als Aktiva erfasst werden |
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| 0240 |
SFT Cash Conduit Lending (Barforderungen) |
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| 0270 |
Investitionen des öffentlichen Sektors - Forderungen gegenüber Zentralstaaten |
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| 0280 |
Investitionen des öffentlichen Sektors - Forderungen gegenüber regionalen Gebietskörperschaften |
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| 0290 |
Investitionen des öffentlichen Sektors - Forderungen gegenüber lokalen Gebietskörperschaften |
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| 0300 |
Investitionen des öffentlichen Sektors - Forderungen gegenüber öffentlichen Stellen |
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| 0310 |
Förderdarlehen - Forderungen gegenüber Zentralstaaten |
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| 0320 |
Förderdarlehen - Forderungen gegenüber regionalen Gebietskörperschaften |
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| 0330 |
Förderdarlehen - Forderungen gegenüber lokalen Gebietskörperschaften |
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| 0340 |
Förderdarlehen - Forderungen gegenüber öffentlichen Stellen |
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| 0350 |
Förderdarlehen - Forderungen gegenüber nichtfinanziellen Kapitalgesellschaften |
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| 0360 |
Förderdarlehen - Forderungen gegenüber Haushalten |
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| 0370 |
Förderdarlehen - Durchlaufdarlehen |
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| 0380 |
Risikopositionen gegenüber Zentralbanken |
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| 0390 |
Für die Berechnung der angepassten Anforderung hinsichtlich der Verschuldungsquote nach Artikel 429a Absatz 7 CRR verwendeter Wert der Risikopositionen gegenüber Zentralbanken - Positionsbetrag der Verschuldungsquote |
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| 0400 |
Für die Berechnung der angepassten Anforderung hinsichtlich der Verschuldungsquote nach Artikel 429a Absatz 7 CRR verwendete Risikomessgröße für die Verschuldungsquote - Positionsbetrag der Verschuldungsquote |
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| 0410 |
Vermögenswerte insgesamt |
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C 43.00 - ALTERNATIVE AUFGLIEDERUNG DER BESTANDTEILE DER RISIKOMESSGRÖSSE FÜR DIE VERSCHULDUNGSQUOTE (LR4)
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Zeile
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Außerbilanzielle Posten, Derivate, SFTs und Handelsbuch
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Risikopositionswert für die Verschuldungs-quote
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RWEA
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| 0010 |
0020 |
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| 0010 |
Außerbilanzielle Posten |
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| 0020 |
davon: Handelsfinanzierung |
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| 0030 |
davon: im Rahmen eines öffentlichen Exportkreditversicherungssystems |
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| 0040 |
Derivate und SFTs, die einer produktübergreifenden Netting-Vereinbarung unterliegen |
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| 0050 |
Derivate, die keiner produktübergreifenden Netting-Vereinbarung unterliegen |
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| 0060 |
SFTs, die keiner produktübergreifenden Netting-Vereinbarung unterliegen |
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| 0065 |
Positionsbeträge aus der zusätzlichen Behandlung für Kreditderivate |
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| 0070 |
Andere dem Handelsbuch zugehörige Vermögenswerte |
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Zeile
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Andere Risikopositionen, die nicht dem Handelsbuch zugehören
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Risikopositionswert für die Verschuldungsquote
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RWEAs
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Risikopositionen nach dem Standardansatz
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Risikopositionen nach dem IRB-Ansatz
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Risikopositionen nach dem Standardansatz
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Risikopositionen nach dem IRB-Ansatz
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| 0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
| 0080 |
Gedeckte Schuldverschreibungen |
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| 0090 |
Risikopositionen, die wie Risikopositionen gegenüber Staaten behandelt werden |
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| 0100 |
Zentralstaaten und Zentralbanken |
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| 0110 |
Regionale und lokale Gebietskörperschaften, die wie Staaten behandelt werden |
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| 0120 |
Multilaterale Entwicklungsbanken und internationale Organisationen, die wie Staaten behandelt werden |
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| 0130 |
Öffentliche Stellen, die wie Staaten behandelt werden |
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| 0140 |
Risikopositionen gegenüber regionalen Gebietskörperschaften, multilateralen Entwicklungsbanken, internationalen Organisationen und öffentlichen Stellen, die nicht wie Staaten behandelt werden |
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| 0150 |
Regionale und lokale Gebietskörperschaften, die nicht wie Staaten behandelt werden |
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| 0160 |
Multilaterale Entwicklungsbanken, die nicht wie Staaten behandelt werden |
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| 0170 |
Öffentliche Stellen, die nicht wie Staaten behandelt werden |
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| 0180 |
Institute |
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| 0190 |
Durch Hypotheken auf Immobilien besichert |
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| 0200 |
davon: Durch Grundpfandrechte auf Wohnimmobilien besichert |
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| 0210 |
Risikopositionen aus dem Mengengeschäft |
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| 0220 |
davon: Risikopositionen aus dem Mengengeschäft gegenüber KMU |
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| 0230 |
Unternehmen |
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| 0240 |
Finanzunternehmen |
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| 0250 |
Nichtfinanzunternehmen |
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| 0260 |
Risikopositionen gegenüber KMU |
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| 0270 |
Risikopositionen gegenüber Unternehmen, bei denen es sich nicht um KMU handelt |
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| 0280 |
Ausgefallene Positionen |
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| 0290 |
Sonstige Posten |
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| 0300 |
davon: Verbriefungsrisikopositionen |
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| 0310 |
Handelsfinanzierung (Merkposten) |
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| 0320 |
davon: im Rahmen eines öffentlichen Exportkreditversicherungssystems |
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C 47.00 - BERECHNUNG DER VERSCHULDUNGSQUOTE (LRCalc)
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Zeile
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Risikopositionswerte
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Risikopositions-wert für die Verschuldungs-quote: Meldestichtag
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| 0010 |
| 0010 |
SFTs: Risikopositionswert |
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| 0020 |
SFTs: Aufschlag für das Gegenparteiausfallrisiko |
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| 0030 |
Ausnahme für SFTs: Aufschlag nach Artikel 429e Absatz 5 und Artikel 222 CRR |
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| 0040 |
Gegenparteiausfallrisiko von als Beauftragter getätigten SFT-Geschäften |
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| 0050 |
(-) Aus kundengeclearten Risikopositionen im Zusammenhang mit SFTs ausgeschlossener ZGP-Teil |
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| 0061 |
Derivate: Beitrag zu Wiederbeschaffungskosten nach SA-CCR (ohne Auswirkung von Sicherheiten auf NICA) |
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| 0065 |
(-) NICA-Auswirkung der Anerkennung von Sicherheiten für kundengeclearte Geschäfte mit qualifizierten ZGP (SA-CCR - Wiederbeschaffungskosten) |
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| 0071 |
(-) Auswirkung anrechenbarer erhaltener Barnachschüsse, aufgerechnet mit Derivate-Marktwert (SA-CCR - Wiederbeschaffungskosten) |
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| 0081 |
(-) Auswirkung des aus kundengeclearten Handelsrisikopositionen ausgeschlossenen ZGP-Teils (SA-CCR - Wiederbeschaffungskosten) |
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| 0091 |
Derivate: Potenzieller künftiger Risikopositionsbeitrag nach SA-CCR (Multiplikator 1) |
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| 0092 |
(-) Auswirkung eines niedrigeren Multiplikators auf kundengeclearte Geschäfte mit qualifizierten ZGP über PFE-Beitrag (SA-CCR - potenzielle künftige Risikoposition) |
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| 0093 |
(-) Auswirkung des aus kundengeclearten Handelsrisikopositionen ausgeschlossenen ZGP-Teils (SA-CCR-Konzept - potenzielle künftige Risikoposition) |
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| 0101 |
Ausnahme für Derivate: Beitrag der Wiederbeschaffungskosten nach vereinfachtem Standardansatz |
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| 0102 |
(-) Auswirkung des aus kundengeclearten Handelsrisikopositionen ausgeschlossenen ZGP-Teils (vereinfachter Standardansatz - Wiederbeschaffungskosten) |
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| 0103 |
Ausnahme für Derivate: Potenzieller künftiger Risikopositionsbeitrag nach vereinfachtem Standardansatz (Multiplikator 1) |
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| 0104 |
(-) Auswirkung des aus kundengeclearten Handelsrisikopositionen ausgeschlossenen ZGP-Teils (vereinfachter Standardansatz - potenzielle künftige Risikoposition) |
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| 0110 |
Ausnahme für Derivate: Ursprungsrisikomethode |
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| 0120 |
(-) Aus kundengeclearten Handelsrisikopositionen ausgeschlossener ZGP-Teil (Ursprungsrisikomethode) |
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| 0130 |
Gedeckelter Nominalbetrag geschriebener Kreditderivate |
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| 0140 |
(-) Anrechenbare erworbene Kreditderivate, aufgerechnet mit geschriebenen Kreditderivaten |
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| 0150 |
Außerbilanzielle Geschäfte mit einem Kreditumrechnungsfaktor (CCF) von 10 % gemäß Artikel 429f CRR |
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| 0160 |
Außerbilanzielle Geschäfte mit einem Kreditumrechnungsfaktor (CCF) von 20 % gemäß Artikel 429f CRR |
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| 0170 |
Außerbilanzielle Geschäfte mit einem Kreditumrechnungsfaktor (CCF) von 50 % gemäß Artikel 429f CRR |
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| 0180 |
Außerbilanzielle Geschäfte mit einem Kreditumrechnungsfaktor (CCF) von 100 % gemäß Artikel 429f CRR |
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| 0181 |
(-) Allgemeine Kreditrisikoanpassungen an außerbilanziellen Posten |
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| 0185 |
Zur Abrechnung anstehende marktübliche Käufe und Verkäufe Buchwert gemäß dem geltenden Rechnungslegungsrahmen zum Handelstag |
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| 0186 |
Zur Abrechnung anstehende marktübliche Verkäufe: rückgängige Aufrechnung gemäß dem geltenden Rechnungslegungsrahmen zum Handelstag |
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| 0187 |
(-) Zur Abrechnung anstehende marktübliche Verkäufe: aufgerechnet gemäß Artikel 429g Absatz 2 CRR |
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| 0188 |
Zur Abrechnung anstehende marktübliche Käufe: vollständige Anerkennung der Zahlungszusagen nach dem geltenden Rechnungslegungsrahmen zum Erfüllungstag |
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| 0189 |
Zur Abrechnung anstehende marktübliche Käufe: aufgerechnet mit Zahlungszusagen nach dem geltenden Rechnungslegungsrahmen zum Erfüllungstag gemäß Artikel 429g Absatz 3 CRR |
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| 0190 |
Sonstige Vermögenswerte |
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| 0191 |
(-) Allgemeine Kreditrisikoanpassungen an bilanzwirksamen Posten |
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| 0193 |
Liquiditätsbündelungsvereinbarungen, die nicht aufsichtlich aufgerechnet werden können: Wert nach Rechnungslegungsrahmen |
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| 0194 |
Liquiditätsbündelungsvereinbarungen, die nicht aufsichtlich aufgerechnet werden können: Wirkung der Hinzurechnung des Nettings innerhalb des Rechnungslegungsrahmens |
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| 0195 |
Liquiditätsbündelungsvereinbarungen, die aufsichtlich aufgerechnet werden können: Wert nach Rechnungslegungsrahmen |
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| 0196 |
Liquiditätsbündelungsvereinbarungen, die aufsichtlich aufgerechnet werden können: Wirkung der Hinzurechnung des Nettings innerhalb des Rechnungslegungsrahmens |
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| 0197 |
(-) Liquiditätsbündelungsvereinbarungen, die aufsichtlich aufgerechnet werden können: Anerkennung des Nettings gemäß Artikel 429b Absatz 2 CRR |
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| 0198 |
(-) Liquiditätsbündelungsvereinbarungen, die aufsichtlich aufgerechnet werden können: Anerkennung des Nettings gemäß Artikel 429b Absatz 3 CRR |
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| 0200 |
Hinzurechnung des Betrags von im Zusammenhang mit Derivaten gestellten Sicherheiten |
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| 0210 |
(-) Forderungen für in bar geleistete Nachschüsse bei Derivatgeschäften |
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| 0220 |
(-) Aus kundengeclearten Handelsrisikopositionen ausgeschlossener ZGP-Teil (Einschüsse) |
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| 0230 |
Bereinigung um als Verkauf von SFTs verbuchte Geschäfte |
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| 0235 |
(-) Verringerung des Risikopositionswerts von Vorfinanzierungen oder Zwischendarlehen |
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| 0240 |
(-) Treuhandvermögen |
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| 0250 |
(-) Gruppeninterne Risikopositionen, die gemäß Artikel 429a Absatz 1 Buchstabe c CRR unberücksichtigt bleiben dürfen (Einzelbasis) |
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| 0251 |
(-) IPS-Risikopositionen, die gemäß Artikel 429a Absatz 1 Buchstabe c CRR unberücksichtigt bleiben dürfen |
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| 0252 |
(-) Ausgenommene garantierte Teile von Risikopositionen aus Exportkrediten |
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| 0253 |
(-) Ausgenommene überschüssige Sicherheiten, die bei Triparty-Agenten hinterlegt wurden |
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| 0254 |
(-) Ausgenommene verbriefte Risikopositionen, die eine signifikante Risikoübertragung darstellen |
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| 0255 |
(-) Risikopositionen gegenüber Zentralbanken, die gemäß Artikel 429a Absatz 1 Buchstabe n CRR unberücksichtigt bleiben dürfen |
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| 0256 |
(-) Ausgenommene bankartige Nebendienstleistungen von Zentralverwahrern/Instituten gemäß Artikel 429a Absatz 1 Buchstabe o CRR |
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| 0257 |
(-) Ausgenommene bankartige Nebendienstleistungen benannter Institute gemäß Artikel 429a Absatz 1 Buchstabe p CRR |
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| 0260 |
(-) Risikopositionen, die gemäß Artikel 429a Absatz 1 Buchstabe j CRR unberücksichtigt bleiben dürfen |
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| 0261 |
(-) Ausgenommene Risikopositionen öffentlicher Entwicklungsbanken – Investitionen des öffentlichen Sektors |
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| 0262 |
(-) Ausgenommene Risikopositionen öffentlicher Entwicklungsbanken - von einer öffentlichen Entwicklungsbank vergebene Förderdarlehen |
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| 0263 |
(-) Ausgenommene Risikopositionen öffentlicher Entwicklungsbanken – Förderdarlehen, die von einer vom Zentralstaat oder von einer regionalen oder lokalen Gebietskörperschaft eines Mitgliedstaats direkt eingerichteten Stelle vergeben werden |
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| 0264 |
(-) Ausgenommene Risikopositionen öffentlicher Entwicklungsbanken – Förderdarlehen, die von einer vom Zentralstaat oder von einer regionalen oder lokalen Gebietskörperschaft eines Mitgliedstaats eingerichteten Stelle über ein zwischengeschaltetes Kreditinstitut vergeben werden |
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| 0265 |
(-) Ausgenommene Risikopositionen in Durchlauf-Förderdarlehen nicht-öffentlicher Entwicklungsbanken (oder Abteilungen) - von einer öffentlichen Entwicklungsbank vergebene Förderdarlehen |
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| 0266 |
(-) Ausgenommene Risikopositionen nicht-öffentlicher Entwicklungsbanken (oder Abteilungen) – Förderdarlehen, die von einer vom Zentralstaat oder von einer regionalen oder lokalen Gebietskörperschaft eines Mitgliedstaats direkt eingerichteten Stelle vergeben werden |
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| 0267 |
(-) Ausgenommene Risikopositionen nicht-öffentlicher Entwicklungsbanken (oder Abteilungen) – Förderdarlehen, die von einer vom Zentralstaat oder von einer regionalen oder lokalen Gebietskörperschaft eines Mitgliedstaats eingerichteten Stelle über ein zwischengeschaltetes Kreditinstitut vergeben werden |
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| 0270 |
(-) Von Posten des Kernkapitals abgezogener Aktivbetrag - Definition nach vollständiger Einführung der neuen Bestimmungen |
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| 0280 |
Von Posten des Kernkapitals abgezogener (-) oder hinzugefügter (+) Aktivbetrag — Übergangsdefinition |
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| 0290 |
Gesamtrisikomessgröße für die Verschuldungsquote – unter Verwendung einer Definition des Kernkapitals nach vollständiger Einführung der neuen Bestimmungen |
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| 0300 |
Gesamtrisikomessgröße für die Verschuldungsquote – unter Verwendung einer Übergangsdefinition des Kernkapitals |
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|
Zeile
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Kapital
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| 0310 |
Kernkapital - Definition nach vollständiger Einführung der neuen Bestimmungen |
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| 0320 |
Kernkapital - Übergangsdefinition |
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|
Zeile
|
Verschuldungsquote
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| 0330 |
Verschuldungsquote – unter Verwendung einer Definition des Kernkapitals nach vollständiger Einführung der neuen Bestimmungen |
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| 0340 |
Verschuldungsquote - unter Verwendung einer Übergangsdefinition des Kernkapitals |
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|
Zeile
|
Anforderungen: Beträge
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| 0350 |
Säule-2-Anforderung (Pillar 2 requirement, P2R) zur Verminderung von Risiken einer übermäßigen Verschuldung |
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| 0360 |
davon: in Form von hartem Kernkapital |
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| 0370 |
G-SRI-Puffer bei der Verschuldungsquote |
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| 0380 |
Säule-2-Anforderung (Pillar 2 Guidance, P2G) zur Verminderung von Risiken einer übermäßigen Verschuldung |
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| 0390 |
davon: in Form von hartem Kernkapital |
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| 0400 |
davon: in Form von Kernkapital |
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|
Zeile
|
Anforderungen: Quoten
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| 0410 |
Säule-1-Verschuldungsquote |
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| 0420 |
SREP-Gesamtverschuldungsquote (Total SREP leverage ratio requirement, TSLRR) |
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| 0430 |
TSLRR: in Form von hartem Kernkapital |
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| 0440 |
Gesamtverschuldungsquote (Overall leverage ratio requirement, OLRR) |
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| 0450 |
Gesamtverschuldungsquote (OLRR) und Säule-2-Anforderung (P2G) |
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| 0460 |
OLRR und P2G: in Form von hartem Kernkapital |
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| 0470 |
OLRR und P2G: in Form von Kernkapital |
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|
Zeile
|
Zusatzinformationen
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| 0480 |
Verschuldungsquote, die sich ergäbe, wenn IFRS 9 oder analoge Übergangsbestimmungen für erwartete Kreditverluste nicht angewandt würden |
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| 0490 |
Verschuldungsquote, die sich ergäbe, wenn die vorübergehende Behandlung von zeitwertbilanzierten, im sonstigen Ergebnis nicht realisierten Gewinnen und Verlusten nicht angewandt würde |
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