ANHANG XXXVII VO (EU) 2021/637

Tabelle EU IRRBBA – Qualitative Angaben zu Zinsrisiken bei Geschäften des Anlagebuchs

Frei formatierbare Textfelder für die Offenlegung qualitativer Angaben

Zeile	Qualitative Angabe – Freitext		Rechtsgrundlage
a)	Eine Beschreibung, wie das Institut das IRRBB für die Zwecke der Risikokontrolle und -messung definiert		Artikel 448 Absatz 1 Buchstabe e
b)	Eine Beschreibung der allgemeinen Strategien des Instituts zur Steuerung und Minderung des IRRBB		Artikel 448 Absatz 1 Buchstabe f
c)	Die Frequenz der Berechnung der IRRBB-Messgrößen des Instituts und eine Beschreibung der spezifischen Risikomessungen, die das Institut verwendet, um seine Sensitivität gegenüber dem IRRBB zu berechnen		Artikel 448 Absatz 1 Buchstabe e Ziffern i und v; Artikel 448 Absatz 2
d)	Eine Beschreibung der Zinsschock- und Stressszenarien, die das Institut für die Abschätzung von Änderungen des wirtschaftlichen Werts und der Nettozinserträge verwendet (falls zutreffend)		Artikel 448 Absatz 1 Buchstabe e Ziffer iii; Artikel 448 Absatz 2
e)	Eine Beschreibung der wichtigsten Modell- und Parameterannahmen, die von den in Meldebogen EU IRRBB1 genannten Modell- und Parameterannahmen zur Offenlegung abweichen (falls zutreffend)		Artikel 448 Absatz 1 Buchstabe e Ziffer ii; Artikel 448 Absatz 2
f)	Eine ausführliche Beschreibung, wie das Institut sein IRRBB absichert, sowie der damit verbundenen Rechnungslegungsbehandlung (falls zutreffend)		Artikel 448 Absatz 1 Buchstabe e Ziffer iv; Artikel 448 Absatz 2
g)	Eine Beschreibung der wichtigsten Modell- und Parameterannahmen, die für die IRRBB-Messgrößen in Meldebogen EU IRRBB1 verwendet wurden (falls zutreffend)		Artikel 448 Absatz 1 Buchstabe c; Artikel 448 Absatz 2
h)	Eine Erläuterung der Bedeutung der IRRBB-Messgrößen und signifikanter Abweichungen dieser Messgrößen seit der letzten Offenlegung		Artikel 448 Absatz 1 Buchstabe d
i)	Sonstige einschlägige Angaben zu den in Meldebogen EU IRRBB1 offengelegten IRRBB-Messgrößen (optional)
1) 2)	Offenlegung der unbefristeten Einlagen zugeordneten durchschnittlichen und längsten Frist für Zinsanpassungen		Artikel 448 Absatz 1 Buchstabe g

Meldebogen EU IRRBB1 – Zinsrisiken bei Geschäften des Anlagebuchs

Aufsichtliche Schockszenarien		a	b	c	d
		Änderungen des wirtschaftlichen Werts des Eigenkapitals		Änderungen der Nettozinserträge
		Laufender Zeitraum	Letzter Zeitraum	Laufender Zeitraum	Letzter Zeitraum
1	Paralleler Aufwärtsschock
2	Paralleler Abwärtsschock
3	Steepener-Schock
4	Flattener-Schock
5	Aufwärtsschock bei den kurzfristigen Zinsen
6	Abwärtsschock bei den kurzfristigen Zinsen