Altersvorsorge-Produktinformationsblattverordnung

Verordnung zum Produktinformationsblatt und zu weiteren Informationspflichten bei zertifizierten Altersvorsorge- und Basisrentenverträgen nach dem Altersvorsorgeverträge-Zertifizierungsgesetz

<table><tr><td>§  1</td><td>Produktbezeichnung</td></tr><tr><td>§  2</td><td>Produkttyp</td></tr><tr><td><a href="/bund/altvpibv/3" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Produktbeschreibung" data-lli="8" target="_blank">§  3</a></td><td>Produktbeschreibung</td></tr><tr><td>§  4</td><td>Wesentliche Bestandteile des Vertrags</td></tr><tr><td>§  5</td><td>Chancen-Risiko-Klassen</td></tr><tr><td>§  6</td><td>Effektiver Jahreszins</td></tr><tr><td>§  7</td><td>Kostenangabe</td></tr><tr><td>§  8</td><td>Angaben zum Preis-Leistungs-Verhältnis</td></tr><tr><td>§  9</td><td>Annahmen für die Angaben zum Preis-Leistungs-Verhältnis</td></tr><tr><td><a href="/bund/altvpibv/10" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Berechnungen für die Angaben zum Preis-Leistungs-Verhältnis" data-lli="7" target="_blank">§ 10</a></td><td>Berechnungen für die Angaben zum Preis-Leistungs-Verhältnis</td></tr><tr><td><a href="/bund/altvpibv/11" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Informationen zum Anbieterwechsel und zur Kündigung des Vertrags" data-lli="6" target="_blank">§ 11</a></td><td>Informationen zum Anbieterwechsel und zur Kündigung des Vertrags</td></tr><tr><td><a href="/bund/altvpibv/12" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Informationen bei Zusatzabsicherungen" data-lli="5" target="_blank">§ 12</a></td><td>Informationen bei Zusatzabsicherungen</td></tr><tr><td><a href="/bund/altvpibv/13" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Form des Produktinformationsblatts" data-lli="4" target="_blank">§ 13</a></td><td>Form des Produktinformationsblatts</td></tr><tr><td><a href="/bund/altvpibv/14" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Muster-Produktinformationsblatt" data-lli="3" target="_blank">§ 14</a></td><td>Muster-Produktinformationsblatt</td></tr><tr><td><a href="/bund/altvpibv/15" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Information vor der Auszahlungsphase des Altersvorsorgevertrags" data-lli="2" target="_blank">§ 15</a></td><td>Information vor der Auszahlungsphase des Altersvorsorgevertrags</td></tr><tr><td><a href="/bund/altvpibv/16" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Berechnungen für die Information vor der Auszahlungsphase des Altersvorsorgevertrags" data-lli="1" target="_blank">§ 16</a></td><td>Berechnungen für die Information vor der Auszahlungsphase des Altersvorsorgevertrags</td></tr><tr><td><a href="/bund/altvpibv/17" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Inkrafttreten" data-lli="0" target="_blank">§ 17</a></td><td>Inkrafttreten</td></tr></table>

<p>Diese Verordnung tritt am 1. Januar 2017 in Kraft.</p>

Inkrafttreten

<p>(1) Den Berechnungen für die Angaben nach <a href="/bund/altvpibv/15" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Information vor der Auszahlungsphase des Altersvorsorgevertrags" data-lli="5" target="_blank">§ 15</a> sind folgende Werte zugrunde zu legen: <dl><dt style="float: left;">1.</dt><dd><div>die Summe der bis zum Tag der Erstellung der Information dem Vertrag gutgeschriebenen Einzahlungen und Zulagen sowie die darauf entfallenden Erträge und Wertsteigerungen,</div></dd><dt style="float: left;">2.</dt><dd><div>die Summe der bis zum Beginn der Auszahlungsphase erwarteten Einzahlungen und Zulagen sowie die darauf entfallenden angenommenen Erträge und Wertsteigerungen,</div></dd><dt style="float: left;">3.</dt><dd><div>die Beitragszusage nach <a href="/bund/altvpibv/1" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Produktbezeichnung" data-lli="4" target="_blank">§ 1 Absatz 1 Satz 1 Nummer 3</a> des Gesetzes sowie weitere Leistungsversprechen und</div></dd><dt style="float: left;">4.</dt><dd><div>alle für den Vertrag bis zum Beginn der Auszahlungsphase erwarteten anfallenden Kosten.</div></dd></dl></p><p>(2) Die Beträge nach <a href="/bund/altvpibv/15" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Information vor der Auszahlungsphase des Altersvorsorgevertrags" data-lli="3" target="_blank">§ 15 Nummer 2, 3, 6 und 7</a> sind in Euro anzugeben.</p><p>(3) Abweichungen beim garantierten Kapital und bei der garantierten monatlichen Leistung zu Beginn der Auszahlungsphase von den Angaben nach <a href="/bund/altvpibv/15" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Information vor der Auszahlungsphase des Altersvorsorgevertrags" data-lli="2" target="_blank">§ 15 Nummer 2 und 3</a> sind zulasten des Vertragspartners nur zulässig, sofern sie auf folgenden Gründen beruhen: <dl><dt style="float: left;">1.</dt><dd><div>gesetzlichen Änderungen,</div></dd><dt style="float: left;">2.</dt><dd><div>höchstrichterlicher Rechtsprechung oder</div></dd><dt style="float: left;">3.</dt><dd><div>Änderungen, die die Höhe der erwarteten Einzahlungen und Zulagen oder den Beginn der Auszahlungsphase betreffen.</div></dd></dl>Weicht der tatsächliche Wert zu Beginn der Auszahlungsphase von der Angabe nach <a href="/bund/altvpibv/15" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Information vor der Auszahlungsphase des Altersvorsorgevertrags" data-lli="1" target="_blank">§ 15 Nummer 6</a> ab, ist dies nur zulässig, sofern die Abweichung auf Gründen nach Satz 1 beruht oder sofern Wertsteigerungen, Erträge oder Bewertungsreserven von der Höhe abweichen, die zum Zeitpunkt der Erstellung der Information erwartet wurde.</p><p>(4) Bei Verträgen, die ab dem in <a href="/bund/altvpibv/14" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Muster-Produktinformationsblatt" data-lli="0" target="_blank">§ 14 Absatz 6 Satz 2</a> des Gesetzes genannten Anwendungszeitpunkt abgeschlossen worden sind, ist für die Angabe der in der Auszahlungsphase anfallenden Kosten nach § 7b Absatz 1 Satz 1 Nummer 2 des Gesetzes eine Aufstellung der Kosten nach § 2a des Gesetzes getrennt für jeden Gliederungspunkt vorzusehen.</p>

Berechnungen für die Information vor der Auszahlungsphase des Altersvorsorgevertrags

<p>Der Anbieter hat den Vertragspartner nach Maßgabe des § 7b Absatz 1 Satz 1 Nummer 1 des Gesetzes über Folgendes schriftlich zu informieren: <dl><dt style="float: left;">1.</dt><dd><div>das Datum des Beginns der Auszahlungsphase sowie das Alter des Vertragspartners zu diesem Zeitpunkt in Jahren und gegebenenfalls Monaten,</div></dd><dt style="float: left;">2.</dt><dd><div>das garantierte Kapital zu Beginn der Auszahlungsphase,</div></dd><dt style="float: left;">3.</dt><dd><div>die garantierte monatliche Leistung zu Beginn der Auszahlungsphase,</div></dd><dt style="float: left;">4.</dt><dd><div>die Form der Auszahlung,</div></dd><dt style="float: left;">5.</dt><dd><div>ob und wie eine Dynamisierung der monatlichen Leistungen erfolgt,</div></dd><dt style="float: left;">6.</dt><dd><div>die angenommene monatliche Leistung zu Beginn der Auszahlungsphase nach Abzug der Kosten,</div></dd><dt style="float: left;">7.</dt><dd><div>die Höhe der Prämie für eine Verrentung nach Beginn der Auszahlungsphase.</div></dd></dl></p>

Information vor der Auszahlungsphase des Altersvorsorgevertrags

<p>(1) Im Muster-Produktinformationsblatt sind statt der individuellen Werte nach § 7 Absatz 4 des Gesetzes die folgenden Annahmen zugrunde zu legen: <dl><dt style="float: left;">1.</dt><dd><div>eine Vertragslaufzeit von 12, 20, 30 und 40 Jahren mit einem Vertragsbeginn am 1. Januar,</div></dd><dt style="float: left;">2.</dt><dd><div>ein Beginn der Auszahlungsphase mit Vollendung des 67. Lebensjahres sowie</div></dd><dt style="float: left;">3.</dt><dd><div>bei Basisrentenverträgen eine monatliche Beitragszahlung von 100 Euro und bei Altersvorsorgeverträgen folgende Beträge: <dl><dt style="float: left;">a)</dt><dd><div>eine monatliche Beitragszahlung oder Tilgungsleistung in Höhe von einem Zwölftel der Differenz aus 1 200 Euro und der Grundzulage nach <a href="/bund/estg/84" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Grundzulage" data-lli="2" target="_blank">§ 84 Satz 1</a> des <a href="/bund/estg" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]" data-ll="true" target="_blank">Einkommensteuergesetzes</a>, wobei das Ergebnis auf volle Euro zu runden ist, und</div></dd><dt style="float: left;">b)</dt><dd><div>eine jährliche Grundzulage nach <a href="/bund/estg/84" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Grundzulage" data-lli="1" target="_blank">§ 84 Satz 1</a> des <a href="/bund/estg" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]" data-ll="true" target="_blank">Einkommensteuergesetzes</a>, die am 15. Mai nach dem Beitragsjahr gezahlt wird;</div></dd></dl>Zulagen, die nach dem Beginn der Auszahlungsphase zufließen, bleiben unberücksichtigt.</div></dd></dl>Lässt der Altersvorsorge- oder Basisrentenvertrag in der Ansparphase ausschließlich eine Einmalbeitragszahlung und keine laufende Zahlung zu, so sind statt der monatlichen Beitragszahlungen nach Satz 1 Nummer 3 folgende Annahmen zugrunde zu legen: <dl><dt style="float: left;">1.</dt><dd><div>bei einer Vertragslaufzeit von 12 Jahren ein Einmalbeitrag von 14 400 Euro,</div></dd><dt style="float: left;">2.</dt><dd><div>bei einer Vertragslaufzeit von 20 Jahren ein Einmalbeitrag von 24 000 Euro,</div></dd><dt style="float: left;">3.</dt><dd><div>bei einer Vertragslaufzeit von 30 Jahren ein Einmalbeitrag von 36 000 Euro und</div></dd><dt style="float: left;">4.</dt><dd><div>bei einer Vertragslaufzeit von 40 Jahren ein Einmalbeitrag von 48 000 Euro.</div></dd></dl>Bei Altersvorsorgeverträgen ist zusätzlich eine einmalig gezahlte Grundzulage nach <a href="/bund/estg/84" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Grundzulage" data-lli="0" target="_blank">§ 84 Satz 1</a> des <a href="/bund/estg" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]" data-ll="true" target="_blank">Einkommensteuergesetzes</a>, die am 15. Mai nach dem Beitragsjahr gezahlt wird, anzunehmen.</p><p>(2) Für Laufzeiten unterhalb der Mindestlaufzeit des angebotenen Tarifs muss kein Muster-Produktinformationsblatt erstellt werden. In den verbleibenden Muster-Produktinformationsblättern für diesen Tarif ist auf die Mindestlaufzeit und die dadurch bedingte Nichterstellung des betreffenden Muster-Produktinformationsblatts hinzuweisen.</p>

Muster-Produktinformationsblatt

<p>(1) Das Produktinformationsblatt ist nach amtlich vorgeschriebenem Muster zu erstellen, das durch ein Schreiben des Bundesministeriums der Finanzen im Einvernehmen mit dem Bundesministerium für Arbeit und Soziales und dem Bundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz im Bundessteuerblatt Teil I veröffentlicht wird.</p><p>(2) Es ist in deutscher, allgemeinverständlicher Sprache abzufassen. Die mitzuteilenden Informationen muss der Vertragspartner verstehen können, ohne dass er zusätzliche Dokumente heranziehen muss. Sie müssen eindeutig und dürfen nicht irreführend sein. Werbende Inhalte sind im Produktinformationsblatt unzulässig.</p>

Form des Produktinformationsblatts

<p>(1) Die zusätzlichen Angaben nach <a href="/bund/altvpibv/7" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Kostenangabe" data-lli="0" target="_blank">§ 7 Absatz 1 Satz 3</a> des Gesetzes bei ergänzenden Absicherungen umfassen insbesondere: <dl><dt style="float: left;">1.</dt><dd><div>die Beitragsanteile für die ergänzende Absicherung in Euro,</div></dd><dt style="float: left;">2.</dt><dd><div>Hinweise auf die im Vertrag enthaltenen Leistungsausschlüsse bei einer ergänzenden Absicherung der Berufsunfähigkeit, der verminderten Erwerbsfähigkeit oder der Dienstunfähigkeit oder bei einer zusätzlichen Absicherung von Hinterbliebenen sowie</div></dd><dt style="float: left;">3.</dt><dd><div>Hinweise auf die Obliegenheiten, die bei Vertragsschluss, während der Laufzeit und bei Eintritt des Versicherungsfalls vom Vertragspartner zu beachten sind, sowie Hinweise auf die Rechtsfolgen einer Nichtbeachtung dieser Obliegenheiten.</div></dd></dl></p><p>(2) Ergeben sich nach der Ausstellung des Produktinformationsblatts Leistungsausschlüsse, beispielsweise aufgrund einer danach vorgenommenen Risikoprüfung, so hat der Anbieter dem Vertragspartner ein neues Produktinformationsblatt auszustellen.</p>

Informationen bei Zusatzabsicherungen

<p>(1) Zum Anbieterwechsel und zur Kündigung des Vertrags nach <a href="/bund/altvpibv/7" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Kostenangabe" data-lli="1" target="_blank">§ 7 Absatz 1 Satz 2 Nummer 13</a> des Gesetzes sind folgende Informationen zu geben: <dl><dt style="float: left;">1.</dt><dd><div>die Wechselkosten,</div></dd><dt style="float: left;">2.</dt><dd><div>jeweils für eine Vertragsdauer von 1, 5, 12, 20 und 30 Jahren, jedoch längstens bis zum Beginn der Auszahlungsphase <dl><dt style="float: left;">a)</dt><dd><div>die Summe der geplanten Beiträge und Zulagen,</div></dd><dt style="float: left;">b)</dt><dd><div>der Übertragungs- oder Auszahlungswert nach Minderung durch Kosten bei einer Wertentwicklung nach <a href="/bund/altvpibv/10" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Berechnungen für die Angaben zum Preis-Leistungs-Verhältnis" data-lli="0" target="_blank">§ 10 Absatz 1</a>,</div></dd><dt style="float: left;">c)</dt><dd><div>das Verhältnis der unter den Buchstaben b und a genannten Werte zueinander in Prozent,</div></dd></dl></div></dd><dt style="float: left;">3.</dt><dd><div>ein Hinweis darauf, dass beim neuen Anbieter möglicherweise erneut Abschluss- und Vertriebskosten anfallen,</div></dd><dt style="float: left;">4.</dt><dd><div>bei Altersvorsorgeverträgen ein Hinweis darauf, dass bei einer Kündigung mit Auszahlung die bisher gewährte Förderung zurückgezahlt werden muss, soweit keine wohnungswirtschaftliche Verwendung im Sinne des § 92a Absatz 1 Satz 1 des Einkommensteuergesetzes erfolgt.</div></dd></dl></p><p>(2) Besteht ein Kündigungsrecht mit Auszahlungsmöglichkeit und ist der Wert nach Absatz 1 Nummer 2 Buchstabe b bei einer solchen Kündigung des Vertrags geringer als bei einem Anbieterwechsel, so ist dieser Wert anzugeben, andernfalls der Wert bei einem Anbieterwechsel.</p><p>(3) Ist bei Basisrentenverträgen oder bei Altersvorsorgeverträgen nach § 1 Absatz 1a des Gesetzes ein Anbieterwechsel ausgeschlossen, so ist darauf hinzuweisen. In diesem Fall müssen die Informationen nach Absatz 1 nicht gegeben werden.</p>

Informationen zum Anbieterwechsel und zur Kündigung des Vertrags

<p>(1) Den Berechnungen für die Angaben nach den §§ <a href="/bund/altvpibv/7" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Kostenangabe" data-lli="5" target="_blank">7</a>, <a href="/bund/altvpibv/8" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Angaben zum Preis-Leistungs-Verhältnis" data-lli="4" target="_blank">8 Nummer 3</a> sowie <a href="/bund/altvpibv/11" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Informationen zum Anbieterwechsel und zur Kündigung des Vertrags" data-lli="3" target="_blank">§ 11 Absatz 1</a> sind in Abhängigkeit von den Chancen-Risiko-Klassen folgende jährliche Wertentwicklungen vor Abzug der Kosten zugrunde zu legen: <dl><dt style="float: left;">1.</dt><dd><div>für CRK 1: 2 Prozent</div></dd><dt style="float: left;">2.</dt><dd><div>für CRK 2: 3 Prozent,</div></dd><dt style="float: left;">3.</dt><dd><div>für CRK 3: 4 Prozent,</div></dd><dt style="float: left;">4.</dt><dd><div>für CRK 4: 5 Prozent,</div></dd><dt style="float: left;">5.</dt><dd><div>für CRK 5: 6 Prozent.</div></dd></dl></p><p>(2) Den Berechnungen für die Angaben nach <a href="/bund/altvpibv/8" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Angaben zum Preis-Leistungs-Verhältnis" data-lli="2" target="_blank">§ 8 Nummer 5 und 6</a> sind in Abhängigkeit von den Chancen-Risiko-Klassen jeweils die folgenden vier jährlichen Wertentwicklungen vor Abzug der Kosten zugrunde zu legen: <dl><dt style="float: left;">1.</dt><dd><div>für CRK 1: 1 Prozent, 1,5 Prozent, 2 Prozent und 3 Prozent,</div></dd><dt style="float: left;">2.</dt><dd><div>für CRK 2: 0,5 Prozent, 2 Prozent, 3 Prozent und 4 Prozent,</div></dd><dt style="float: left;">3.</dt><dd><div>für CRK 3: 0 Prozent, 2 Prozent, 4 Prozent und 5 Prozent,</div></dd><dt style="float: left;">4.</dt><dd><div>für CRK 4: –1 Prozent, 2 Prozent, 5 Prozent und 6 Prozent,</div></dd><dt style="float: left;">5.</dt><dd><div>für CRK 5: –2 Prozent, 2 Prozent, 6 Prozent und 8 Prozent.</div></dd></dl></p><p>(3) In den Fällen, in denen die Wertentwicklung eines Vertrags von Vertragsbeginn an feststeht und bis zum Beginn der Auszahlungsphase unveränderbar ist, ist diese Wertentwicklung anstelle der Wertentwicklung nach Absatz 1 und der Wertentwicklungen nach Absatz 2 zu berücksichtigen. In den Fällen, in denen für Teile des Vertrags eine Wertentwicklung von Vertragsbeginn an feststeht und bis zum Beginn der Auszahlungsphase unveränderbar ist, ist die jeweils feststehende Wertentwicklung für diese Vertragsteile anstelle der Wertentwicklung nach Absatz 1 zu berücksichtigen. Für nicht betroffene Vertragsbestandteile gilt weiter Absatz 1. Voraussetzung ist in den Fällen nach Satz 1 oder Satz 2, dass eine feststehende Wertentwicklung <dl><dt style="float: left;">1.</dt><dd><div>unabhängig von Marktentwicklungen ist und</div></dd><dt style="float: left;">2.</dt><dd><div>als jährliche Wertentwicklung vor Abzug der Kosten im Sinne des Absatzes 1 verwendet werden kann.</div></dd></dl>Die für die Berechnung verwendete Gesamtwertentwicklung des Vertrags ist auf dem Produktinformationsblatt auszuweisen.</p><p>(4) Ist das Erreichen einer nach Absatz 1 oder Absatz 3 vorgegebenen Wertentwicklung aufgrund vertraglicher Regelungen zu Ober- oder Untergrenzen ausgeschlossen, ist die Wertentwicklung zu berücksichtigen, die sich jeweils aus den vertraglichen Ober- oder Untergrenzen ergibt. Ist das Erreichen einer nach Absatz 2 vorgegebenen Wertentwicklung aufgrund vertraglicher Regelungen zu Ober- oder Untergrenzen ausgeschlossen, ist für diese Wertentwicklung keine Berechnung nach § 8 Nummer 5 und 6 vorzunehmen.</p><p>(5) Bei der Berechnung der Effektivkosten sind alle für den Vertrag anfallenden Kosten zu berücksichtigen. Die Produktinformationsstelle Altersvorsorge gibt die Methodik für die Berechnung der Effektivkosten vor. Die Methodik beinhaltet insbesondere die zu berücksichtigenden Kosten. Die Berechnungsmethodik wird veröffentlicht. Der Anbieter hat die Effektivkosten im Produktinformationsblatt zu erläutern.</p><p>(6) Für Produkte mit variablen Portfoliostrukturen sind maximale Kostensätze für die jeweils gültige Portfoliostruktur zu berücksichtigen.</p><p>(7) Die Beträge nach <a href="/bund/altvpibv/8" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Angaben zum Preis-Leistungs-Verhältnis" data-lli="1" target="_blank">§ 8 Nummer 1, 2, 5 und 6</a> sind in Euro anzugeben. Die Minderung der Wertentwicklung nach <a href="/bund/altvpibv/8" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Angaben zum Preis-Leistungs-Verhältnis" data-lli="0" target="_blank">§ 8 Nummer 3</a> ist auf zwei Nachkommastellen kaufmännisch zu runden.</p>

Berechnungen für die Angaben zum Preis-Leistungs-Verhältnis

<p>(1) Die Produktbeschreibung nach <a href="/bund/altvpibv/7" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Kostenangabe" data-lli="2" target="_blank">§ 7 Absatz 1 Satz 2 Nummer 2</a> des Gesetzes hat Folgendes zu enthalten: <dl><dt style="float: left;">1.</dt><dd><div>bei Rentenversicherungen Konkretisierungen zur Vertragsform,</div></dd><dt style="float: left;">2.</dt><dd><div>bei Altersvorsorgeverträgen im Sinne des <a href="/bund/altvpibv/1" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="Produktbezeichnung" data-lli="1" target="_blank">§ 1 Absatz 1a Satz 1 Nummer 3</a> des Gesetzes Hinweise auf die unwiderrufliche Vereinbarung, dass das Vor- oder Zwischenfinanzierungsdarlehen durch auf dem Vertrag angespartes Altersvorsorgevermögen getilgt wird.</div></dd></dl></p><p>(2) Besteht ein Rechtsanspruch auf Gewährung eines Darlehens, hat der Anbieter bei der Produktbeschreibung darüber zu informieren. Der Anbieter kann zusätzlich Hinweise zur Struktur des Anlagenportfolios und zur Anlagestrategie geben.</p><p>(3) Bei Altersvorsorgeverträgen ist die Zusage des Anbieters aufzunehmen, dass mindestens die eingezahlten Beiträge und Altersvorsorgezulagen nach Abzug von Beitragsanteilen für eine eventuelle Zusatzabsicherung zu Beginn der Auszahlungsphase zur Verfügung stehen und für die Leistungserbringung genutzt werden.</p><p>(4) Bei Basisrentenverträgen kann der Anbieter eine Zusage aufnehmen, die der Zusage nach Absatz 3 entspricht. Auf einen Abzug von Beitragsanteilen zur Absicherung des Risikos der Erwerbsminderung oder zur Hinterbliebenenabsicherung ist hinzuweisen.</p><p>(5) Bei Basisrentenverträgen nach <a href="/bund/estg/10" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]/[lawNormAbbreviation]" data-tooltip="" data-lli="0" target="_blank">§ 10 Absatz 1 Nummer 2 Buchstabe b Doppelbuchstabe bb</a> des <a href="/bund/estg" data-href="/[lawProviderSlug]/[lawAbbreviation]" data-ll="true" target="_blank">Einkommensteuergesetzes</a> ist anzugeben, ob und inwiefern die Höhe der zugesagten Rente vom Alter des Vertragspartners bei Eintritt des Versicherungsfalls abhängt.</p>

§ 1	Produktbezeichnung
§ 2	Produkttyp
§ 3	Produktbeschreibung
§ 4	Wesentliche Bestandteile des Vertrags
§ 5	Chancen-Risiko-Klassen
§ 6	Effektiver Jahreszins
§ 7	Kostenangabe
§ 8	Angaben zum Preis-Leistungs-Verhältnis
§ 9	Annahmen für die Angaben zum Preis-Leistungs-Verhältnis
§ 10	Berechnungen für die Angaben zum Preis-Leistungs-Verhältnis
§ 11	Informationen zum Anbieterwechsel und zur Kündigung des Vertrags
§ 12	Informationen bei Zusatzabsicherungen
§ 13	Form des Produktinformationsblatts
§ 14	Muster-Produktinformationsblatt
§ 15	Information vor der Auszahlungsphase des Altersvorsorgevertrags
§ 16	Berechnungen für die Information vor der Auszahlungsphase des Altersvorsorgevertrags
§ 17	Inkrafttreten

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