A.

Allgemeine Bestimmungen

(1)

Für die Zwecke dieses Anhangs bezeichnet der Ausdruck

(a)

„Komponente des internen Partialmodells” eine Komponente des internen Partialmodells, die separat berechnet und nicht im Rahmen des internen Partialmodells aggregiert wird;

(2)

Wenn Versicherungs- und Rückversicherungsunternehmen eine der Integrationstechniken 1 bis 5 anwenden, so entspricht ihre Solvenzkapitalanforderung der Summe folgender Bestandteile:

(a)

der Basissolvenzkapitalanforderung nach den Abschnitten C bis F;

(b)

der Kapitalanforderung für das operationelle Risiko gemäß Artikel 107 der Richtlinie 2009/138/EG, sofern diese Kapitalanforderung nicht in den Anwendungsbereich des internen Partialmodells fällt; die Kapitalanforderung für das operationelle Risiko wird nach dem internen Partialmodell berechnet, sofern diese Kapitalanforderung in den Anwendungsbereich des internen Partialmodells fällt;

(c)

der Anpassung für die Verlustausgleichsfähigkeit der versicherungstechnischen Rückstellungen und latenten Steuern gemäß Absatz 3, sofern diese Anpassung nicht in den Anwendungsbereich des internen Partialmodells fällt; die Anpassung wird nach dem internen Partialmodell berechnet, sofern sie in den Anwendungsbereich des internen Partialmodells fällt.

(3)

Wenn die Anpassung für die Verlustausgleichsfähigkeit der versicherungstechnischen Rückstellungen und latenten Steuern nicht in den Anwendungsbereich des internen Partialmodells fällt, wird sie gemäß den Bestimmungen der Artikel 205 bis 207 berechnet, jedoch mit folgenden Änderungen:

(a)

Die Basissolvenzkapitalanforderung nach Artikel 206 Absätze 1 und 2 und Artikel 207 Absatz 1 wird gemäß den Abschnitten B bis F berechnet;

(b)

Artikel 206 Absatz 2 Buchstaben a bis d gilt nur für Berechnungen nach der Standardformel;

(c)

für die Zwecke des Artikels 206 Absatz 2 tragen die für die Berechnung der Basissolvenzkapitalanforderung verwendeten Kapitalanforderungen, die anhand des internen Partialmodells berechnet werden, dem risikomindernden Effekt künftiger Überschussbeteiligungen aus Versicherungsverträgen Rechnung;

(d)

die Kapitalanforderung für das operationelle Risiko nach Artikel 207 Absatz 1 Buchstabe c wird gemäß Absatz 2 Buchstabe b berechnet.

B.

Integrationstechnik 1

Die Basissolvenzkapitalanforderung entspricht der Summe der Kapitalanforderungen für die Komponenten des internen Partialmodells, der Kapitalanforderung, die sich aus der Anwendung der Standardformel für die Basissolvenzkapitalanforderung lediglich auf diejenigen Risiken ergibt, die nicht in den Anwendungsbereich des internen Partialmodells fallen, und der Kapitalanforderung für das Risiko immaterieller Vermögenswerte nach Artikel 203.

C.

Integrationstechnik 2

(1)

Die Basissolvenzkapitalanforderung errechnet sich wie folgt:

BSCRi,jCorri,jSCRiSCRjSCRint

Dabei gilt:

(a)

die Summe umfasst alle möglichen Kombinationen (i,j) der in Absatz 2 aufgeführten Aggregationsliste;

(b)

Corr_(i,j) bezeichnet den Korrelationsparameter für die Bestandteile i und j der Aggregationsliste;

(c)

SCR_i und SCR_j bezeichnen die Kapitalanforderungen für die Bestandteile i bzw. j der Aggregationsliste;

(d)

SCR_int bezeichnet die Kapitalanforderung für das Risiko immaterieller Vermögenswerte nach Artikel 203.

(2)

Die Bestandteile der Aggregationsliste müssen folgende Anforderungen erfüllen:

(a)

sie müssen alle Komponenten des internen Partialmodells abdecken;

(b)

sie müssen sämtliche nachfolgend genannten Untermodule der Standardformel umfassen, mit Ausnahme derjenigen, die in den Anwendungsbereich des internen Partialmodells fallen:

i.

die Untermodule des nichtlebensversicherungstechnischen Risikomoduls nach Artikel 114 Absatz 1;

ii.

die Untermodule des lebensversicherungstechnischen Risikomoduls nach Artikel 105 Absatz 3 der Richtlinie 2009/138/EG;

iii.

die Untermodule des krankenversicherungstechnischen Risikomoduls nach Artikel 151 Absatz 1;

iv.

die Untermodule des Marktrisikomoduls nach Artikel 105 Absatz 5 der Richtlinie 2009/138/EG;

(c)

sie müssen das Gegenparteiausfallrisikomodul der Standardformel umfassen, sofern es nicht in den Anwendungsbereich des internen Partialmodells fällt.

Fällt jedoch keines der Untermodule eines Moduls der Standardformel in den Anwendungsbereich des internen Partialmodells, so umfasst die Aggregationsliste das entsprechende Modul anstelle seiner Untermodule.

(3)

Die Korrelationsparameter nach Absatz 1 Buchstabe b müssen folgende Anforderungen erfüllen:

(a)

bei allen Bestandteilen i und j der Aggregationsliste darf der Korrelationsparameter Corr_(i,j) nicht weniger als – 1 und nicht mehr als 1 betragen;

(b)

bei allen Bestandteilen i und j der Aggregationsliste müssen die Korrelationsparameter Corr_(i,j) und Corr_(j,i) gleich sein;

(c)

bei allen Bestandteilen i der Aggregationsliste muss der Korrelationsparameter Corr_(i,i) gleich 1 sein;

(d)

bei jeder Einsetzung tatsächlicher Zahlen für die Bestandteile der Aggregationsliste muss Folgendes zutreffen:

i,jCorri,jxixj0

Dabei gilt:

i.

die Summe umfasst alle möglichen Kombinationen (i,j) der Aggregationsliste;

ii.

x_i und x_j sind die Zahlen, die für die Bestandteile i bzw. j der Aggregationsliste eingesetzt werden;

(e)

handelt es sich bei den Bestandteilen i und j der Aggregationsliste um Module der Standardformel, so muss der Korrelationsparameter Corr_(i,j) dem Korrelationsparameter der Standardformel entsprechen, der für die Aggregation dieser beiden Module verwendet wird;

(f)

handelt es sich bei den Bestandteilen i und j der Aggregationsliste um Untermodule ein und desselben Moduls der Standardformel, so muss der Korrelationsparameter Corr_(i,j) dem Korrelationsparameter der Standardformel entsprechen, der für die Aggregation dieser beiden Untermodule verwendet wird;

(g)

bei allen Bestandteilen i und j der Aggregationsliste darf der Korrelationsparameter Corr_(i,j) nicht geringer sein als Corr^min_(i,j) und nicht höher als Corr^max_(i,j), wobei es sich bei Corr^min_(i,j) und Corr^max_(i,j) um eine vom Unternehmen gewählte geeignete Unter- bzw. Obergrenze handelt.

Versicherungs- und Rückversicherungsunternehmen müssen die Korrelationsparameter im Sinne des Absatzes 1 Buchstabe b so wählen, dass keine anderen Korrelationsparameter, die die Anforderungen der Buchstaben a bis g erfüllen, gemäß der Berechnung nach Absatz 1 eine höhere Solvenzkapitalanforderung ergeben.

D.

Integrationstechnik 3

(1)

Die Basissolvenzkapitalanforderung errechnet sich wie folgt:

BSCRS2S2SSω1PCω2PSP2SCRint

Dabei gilt:

(a)

S_S bezeichnet die Kapitalanforderung, die sich aus der Anwendung der Standardformel für die Basissolvenzkapitalanforderung lediglich auf diejenigen Risiken ergibt, die nicht in den Anwendungsbereich des internen Partialmodells fallen;

(b)

ω₁ bezeichnet den ersten impliziten Korrelationsparameter nach Absatz 2;

(c)

P_c bezeichnet die aufgrund der Risiken im Anwendungsbereich der Standardformel sowie des internen Partialmodells bestehende Kapitalanforderung, die anhand des internen Partialmodells berechnet wird;

(d)

ω₂ bezeichnet den zweiten impliziten Korrelationsparameter nach Absatz 3;

(e)

P_s bezeichnet die aufgrund der Risiken im Anwendungsbereich des internen Partialmodells, jedoch nicht der Standardformel bestehende Kapitalanforderung, die anhand des internen Partialmodells berechnet wird;

(f)

P bezeichnet die aufgrund der Risiken im Anwendungsbereich des internen Partialmodells bestehende Kapitalanforderung, die anhand des internen Partialmodells berechnet wird;

(g)

SCR_int bezeichnet die Kapitalanforderung für das Risiko immaterieller Vermögenswerte nach Artikel 203.

(2)

Der erste implizite Korrelationsparameter errechnet sich wie folgt:

ω1S2S2SS2Cd12SSSC

Dabei gilt:

(a)

S bezeichnet die Kapitalanforderung, die auf die gleiche Weise wie die Basissolvenzkapitalanforderung anhand der Standardformel berechnet wird, wobei jedoch die Kapitalanforderungen für Module und Untermodule durch Kapitalanforderungen für diejenigen Module bzw. Untermodule ersetzt werden, die sofern möglich anhand des internen Partialmodells berechnet werden;

(b)

S_C bezeichnet die Kapitalanforderung, die sich aus der Anwendung der Standardformel für die Basissolvenzkapitalanforderung lediglich auf diejenigen Risiken ergibt, die in den Anwendungsbereich der Standardformel und des internen Partialmodells fallen, wobei jedoch die Kapitalanforderungen für Module und Untermodule durch Kapitalanforderungen für diejenigen Module bzw. Untermodule ersetzt werden, die anhand des internen Partialmodells berechnet werden;

(c)

S_S entspricht der Definition in Absatz 1 Buchstabe a;

(d)

d₁ ist gleich 1, wenn S_S oder S_C gleich 0 ist, und gleich 0, wenn S_S und S_C ungleich 0 sind.

(3)

Der zweite implizite Korrelationsparameter errechnet sich wie folgt:

ω2ω1ω3121ω211ω23

Dabei gilt: ω₁ entspricht der Definition in Absatz 2 und ω₃ ist der dritte implizite Korrelationsparameter nach Absatz 4.

(4)

Der dritte implizite Korrelationsparameter errechnet sich wie folgt:

ω3P2P2SP2Cd22PSPC

Dabei gilt:

(a)

P, P_s und P_c entsprechen der Definition in Absatz 1;

(b)

d₂ ist gleich 1, wenn P_s oder P_c gleich 0 ist, und gleich 0, wenn P_s und P_c ungleich 0 sind.

E.

Integrationstechnik 4

(1)

Die Basissolvenzkapitalanforderung errechnet sich wie folgt:

BSCRP2S2Snjk12Sjli1Corri,jPikil1Corri,jSiSCRint

Dabei gilt:

(a)

P bezeichnet die aufgrund der Risiken im Anwendungsbereich des internen Partialmodells bestehende Kapitalanforderung, die anhand des internen Partialmodells berechnet wird;

(b)

S_S bezeichnet die Kapitalanforderung, die sich aus der Anwendung der Standardformel für die Basissolvenzkapitalanforderung lediglich auf diejenigen Risiken ergibt, die nicht in den Anwendungsbereich des internen Partialmodells fallen;

(c)

k bezeichnet die Anzahl der Module der Standardformel, die in den Anwendungsbereich des internen Partialmodells fallen;

(d)

n bezeichnet die Anzahl der Module der Standardformel;

(e)

l bezeichnet die Anzahl der Module der Standardformel, für die die Kapitalanforderung jeweils anhand des internen Partialmodells berechnet werden kann;

(f)

Corr_(i,j) bezeichnet den Korrelationsparameter der Standardformel für die Aggregation der Module i und j;

(g)

P_i bezeichnet die Kapitalanforderung für das Modul i der Standardformel, die anhand des internen Partialmodells berechnet wird;

(h)

S_i und S_j bezeichnen die Kapitalanforderungen der Module i bzw. j der Standardformel, die folgendermaßen berechnet werden:

i.

Wenn das Modul nicht aus Untermodulen besteht, wird es anhand der Standardformel berechnet;

ii.

wenn das Modul aus Untermodulen besteht, wird es gemäß Absatz 2 berechnet;

(i)

SCR_int bezeichnet die Kapitalanforderung für das Risiko immaterieller Vermögenswerte nach Artikel 203.

(2)

Bei allen Modulen der Standardformel gemäß Absatz 1 Buchstabe h Ziffer ii wird die Kapitalanforderung eines bestimmten Moduls jeweils anhand der Formel in Absatz 1 berechnet, wobei Folgendes gilt:

(a)

P bezeichnet die Kapitalanforderung, die aufgrund der in den Anwendungsbereich des internen Partialmodells fallenden Risiken der Untermodule des betreffenden Moduls besteht und anhand des internen Partialmodells berechnet wird;

(b)

S_S bezeichnet die Kapitalanforderung, die sich aus der Anwendung des jeweiligen Moduls lediglich auf diejenigen Risiken ergibt, die nicht in den Anwendungsbereich des internen Partialmodells fallen;

(c)

k bezeichnet die Anzahl der Untermodule des betreffenden Moduls, die in den Anwendungsbereich des internen Partialmodells fallen;

(d)

n bezeichnet die Anzahl der Untermodule des betreffenden Moduls;

(e)

l bezeichnet die Anzahl der Untermodule des betreffenden Moduls, für die die Kapitalanforderung jeweils anhand des internen Partialmodells berechnet werden kann;

(f)

Corr_(i,j) bezeichnet den Korrelationsparameter der Standardformel für die Aggregation der Untermodule i und j des betreffenden Moduls;

(g)

P_i bezeichnet die Kapitalanforderung für das Untermodul i des betreffenden Moduls, die anhand des internen Partialmodells berechnet wird;

(h)

S_i und S_j bezeichnen die Kapitalanforderungen der Untermodule i bzw. j des betreffenden Moduls, die folgendermaßen berechnet werden:

i.

Wenn das Untermodul nicht aus weiteren Untermodulen besteht, wird es anhand der Standardformel berechnet;

ii.

wenn das Untermodul aus weiteren Untermodulen besteht, wird es gemäß Absatz 3 berechnet;

(i)

SCR_int wird gleich 0 gesetzt.

(3)

Bei allen Untermodulen der Standardformel gemäß Absatz 2 Buchstabe h Ziffer ii wird die Kapitalanforderung eines bestimmten Untermoduls jeweils anhand der Formel in Absatz 1 berechnet, wobei Folgendes gilt:

(a)

P bezeichnet die Kapitalanforderung, die aufgrund der in den Anwendungsbereich des internen Partialmodells fallenden Risiken der Untermodule des betreffenden Untermoduls besteht und anhand des internen Partialmodells berechnet wird;

(b)

S_S bezeichnet die Kapitalanforderung, die sich aus der Anwendung des jeweiligen Untermoduls lediglich auf diejenigen Risiken ergibt, die nicht in den Anwendungsbereich des internen Partialmodells fallen;

(c)

k bezeichnet die Anzahl der Untermodule des betreffenden Untermoduls, die in den Anwendungsbereich des internen Partialmodells fallen;

(d)

n bezeichnet die Anzahl der Untermodule des betreffenden Untermoduls;

(e)

l bezeichnet die Anzahl der Untermodule des betreffenden Untermoduls, für die die Kapitalanforderung jeweils anhand des internen Partialmodells berechnet werden kann;

(f)

Corr_(i,j) bezeichnet den Korrelationsparameter der Standardformel für die Aggregation der Untermodule i und j des betreffenden Untermoduls;

(g)

P_i bezeichnet die Kapitalanforderung für das Untermodul i des betreffenden Untermoduls, die anhand des internen Partialmodells berechnet wird;

(h)

S_i und S_j bezeichnen die Kapitalanforderungen der Untermodule i bzw. j des betreffenden Untermoduls, die folgendermaßen berechnet werden:

i.

Wenn das Untermodul nicht aus weiteren Untermodulen besteht, wird es anhand der Standardformel berechnet;

ii.

wenn das Untermodul aus weiteren Untermodulen besteht, wird es gemäß diesem Absatz berechnet;

(i)

SCR_int wird gleich 0 gesetzt.

F.

Integrationstechnik 5

(1)

Die Basissolvenzkapitalanforderung errechnet sich wie folgt:

BSCRP2S2S2Pki1kj1Corri,jSiSjnjk1ki1Corri,jSiSjSCRint

Dabei gilt:

(a)

P, S_S, k, n, Corr_(i,j) und SCR_int entsprechen der Definition in Abschnitt E Absatz 1;

(b)

S_i und S_j bezeichnen die Kapitalanforderungen der Module i bzw. j der Standardformel, die folgendermaßen berechnet werden:

i.

Wenn das Modul nicht aus Untermodulen besteht, wird es anhand der Standardformel berechnet;

ii.

wenn das Modul aus Untermodulen besteht, wird es gemäß Absatz 2 berechnet.

(2)

Bei allen Modulen der Standardformel gemäß Absatz 1 Buchstabe b Ziffer ii wird die Kapitalanforderung eines bestimmten Moduls jeweils anhand der Formel in Absatz 1 berechnet, wobei Folgendes gilt:

(a)

P, S_S, k, n, Corr_(i,j) und SCR_int entsprechen der Definition in Abschnitt E Absatz 2;

(b)

S_i und S_j bezeichnen die Kapitalanforderungen der Untermodule i bzw. j des betreffenden Moduls, die folgendermaßen berechnet werden:

i.

Wenn das Untermodul nicht aus weiteren Untermodulen besteht, wird es anhand der Standardformel berechnet;

ii.

wenn das Untermodul aus weiteren Untermodulen besteht, wird es gemäß Absatz 3 berechnet.

(3)

Bei allen Modulen der Standardformel gemäß Absatz 2 Buchstabe b Ziffer ii wird die Kapitalanforderung eines bestimmten Moduls jeweils anhand der Formel in Absatz 1 berechnet, wobei Folgendes gilt:

(a)

P, S_S, k, n, Corr_(i,j) und SCR_int entsprechen der Definition in Abschnitt E Absatz 3;

(b)

S_i und S_j bezeichnen die Kapitalanforderungen der Untermodule i bzw. j des betreffenden Moduls, die folgendermaßen berechnet werden:

i.

Wenn das Untermodul nicht aus weiteren Untermodulen besteht, wird es anhand der Standardformel berechnet;

ii.

wenn das Untermodul aus weiteren Untermodulen besteht, wird es gemäß diesem Absatz berechnet.