A.

Mindestinhalt des Auditberichts

1.

In Bezug auf den Wirtschaftsteilnehmer:

a)

Kontaktdaten der hauptsächlichen zertifizierten Rechtspersönlichkeit (Name und Anschrift des Unternehmens, Angaben zum benannten Ansprechpartner);

b)

Umfang der Zertifizierung;

c)

Längen- und Breitenkoordinaten (für landwirtschaftliche Betriebe und Plantagen, die als eine einzige Rechtspersönlichkeit zertifiziert sind);

d)

Zertifizierungsbereich (für Ersterfassungspunkte oder einzeln zertifizierte landwirtschaftliche Betriebe und Plantagen);

e)

geschätzte Menge an nachhaltigem Material, das jährlich geerntet werden könnte (für land- und forstwirtschaftliche Lieferketten);

f)

geschätzte Menge an nachhaltigem Material, das jährlich gesammelt werden könnte (für Abfall- und Reststoffsammelstellen);

g)

Liste der Standorte, für die die Zertifizierung gilt (Name und Anschrift);

h)

Eingangs- und Ausgangsmaterialien, die an den zertifizierten Standorten (physisch) gehandhabt werden — Einstufungen müssen den Anforderungen des Anhangs IX der Richtlinie (EU) 2018/2001 entsprechen;

i)

geschätzte Menge an nachhaltigen Eingangsmaterialien, die jährlich verwendet werden (nur Hersteller des Endprodukts);

j)

geschätzte Menge des nachhaltigen Endprodukts, das jährlich hergestellt werden könnte (nur Hersteller des Endprodukts).

2.

In Bezug auf die Zertifizierungsstelle:

a)

Kontaktdaten (Name und Anschrift) und Logo;

b)

Zusammensetzung des Auditteams;

c)

Akkreditierungsstelle sowie Umfang und Datum der Akkreditierung.

3.

In Bezug auf das Auditverfahren:

a)

Datum des Audits;

b)

Auditweg und -dauer (aufgeschlüsselt nach der Dauer vor Ort und aus der Ferne, falls zutreffend);

c)

geprüfte/zertifizierte Systemstandards (einschließlich Versionsnummer);

d)

geprüfte Standorte;

e)

Auditmethode (Risikobewertung und Stichprobenbasis, Konsultation der Interessenträger);

f)

Zertifizierung anderer freiwilliger Systeme oder Standards;

g)

Art der Daten über Treibhausgasemissionen (Standardwerte, NUTS-2-Werte oder tatsächliche Werte — einschließlich Informationen über die Anwendung von Faktoren für die Einsparung von Treibhausgasemissionen).

4.

In Bezug auf die Auditergebnisse:

a)

Ort und Datum der Ausstellung;

b)

Liste der festgestellten Verstöße.

B.

Mindestinhalt des zusammenfassenden Auditberichts oder des Zertifikats

1.

In Bezug auf den Wirtschaftsteilnehmer:

a)

Kontaktdaten der hauptsächlichen zertifizierten Rechtspersönlichkeit (Name und Anschrift des Unternehmens, Angaben zum benannten Ansprechpartner);

b)

Umfang der Zertifizierung;

c)

Längen- und Breitenkoordinaten (für landwirtschaftliche Betriebe und Plantagen, die als eine einzige Rechtspersönlichkeit zertifiziert sind);

d)

optional für Ersterfassungspunkte, Ursprungsorte, Händler mit Lagerung: Liste der Standorte, für die die Zertifizierung gilt (Name und Anschrift);

e)

Eingangs- und Ausgangsmaterialien, die an den zertifizierten Standorten (physisch) gehandhabt werden — Einstufungen müssen den Anforderungen des Anhangs IX der Richtlinie (EU) 2018/2001 entsprechen (für Händler mit/ohne Lagerung: Art des gehandelten Materials).

2.

In Bezug auf die Zertifizierungsstelle: Kontaktdaten (Name und Anschrift) und Logo.

3.

In Bezug auf das Auditverfahren:

a)

Datum des Audits,

b)

geprüfte/zertifizierte Systemstandards (einschließlich Versionsnummer),

c)

geprüfte Standorte,

d)

Art der Daten über Treibhausgasemissionen (Standardwerte, NUTS-2-Werte oder tatsächliche Werte — einschließlich Informationen über die Anwendung von Faktoren für die Einsparung von Treibhausgasemissionen).

4.

In Bezug auf die Auditergebnisse:

a)

die/der (individuelle) Zertifikatnummer/Zertifikatcode,

b)

Ort und Datum der Ausstellung,

c)

Liste der festgestellten Verstöße,

d)

Zertifikat gültig ab/bis (und ggf. Datum der Zertifizierung),

e)

Stempel und/oder Unterschrift der ausstellenden Partei.